សារអំពីការបើកគណនីចរន្ត។ ការជូនដំណឹងទៅការិយាល័យពន្ធដារអំពីការបិទគណនីចរន្ត៖ ការផាកពិន័យសម្រាប់ការជូនដំណឹងយឺតយ៉ាវ

ក្នុងឆ្នាំ 2018 ក្នុងខែផ្សេងៗគ្នា ស្ថាប័នអប់រំមត្តេយ្យសិក្សាបានជួលមនុស្សពី 23 ទៅ 27 នាក់ក្នុងឆ្នាំ 2019 - 27 នាក់ (ក្នុងនោះនិយោជិតម្នាក់ឈប់សម្រាកលំហែមាតុភាព) ។ ក្នុងលំដាប់ណាដែលស្ថាប័នគួរដាក់ជូនមូលនិធិធានារ៉ាប់រងសង្គមនូវព័ត៌មានចាំបាច់សម្រាប់ការតែងតាំង និងការទូទាត់អត្ថប្រយោជន៍សម្រាប់ពិការភាពបណ្តោះអាសន្ន ការមានផ្ទៃពោះ និងការសម្រាលកូន កំណើតរបស់កុមារ និងអត្ថប្រយោជន៍ផ្សេងទៀតទាក់ទងនឹងមាតុភាព៖ ជាទម្រង់អេឡិចត្រូនិក ឬនៅលើក្រដាស (ឯកសារ។ ស្ថាប័នស្ថិតនៅក្នុងអង្គភាពធាតុផ្សំនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីដែលចូលរួមក្នុងគម្រោងសាកល្បង)? អ្នកទិញ - អ្នកបង់ពន្ធលើតម្លៃបន្ថែមមានសិទ្ធិទាញយកអត្ថប្រយោជន៍ពីការកាត់ពន្ធដែលបង្ហាញដល់គាត់លើទំនិញ ការងារ សេវាកម្ម សិទ្ធិលើអចលនទ្រព្យ ប្រសិនបើតម្រូវការដែលមានចែងក្នុងសិល្បៈ។ 171 និង 172 នៃក្រមពន្ធនៃលក្ខខណ្ឌនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី៖ ការទិញត្រូវបានបម្រុងទុកសម្រាប់ប្រតិបត្តិការដែលមានអាករលើតម្លៃបន្ថែម ហើយត្រូវបានចុះបញ្ជី អ្នកទិញមានវិក្កយបត្រចេញតាមតម្រូវការ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ប្រសិនបើឯកសារនេះត្រូវបានទទួលយឺត អ្នកជាប់ពន្ធអាចមានសំណួរបន្ថែម។ តើការកាត់ត្រូវទាមទាររយៈពេលប៉ុន្មាន? តើវាអាចត្រូវបានផ្ទេរទៅអំឡុងពេលពន្ធជាបន្តបន្ទាប់ និងមិនត្រូវគណនាកាលបរិច្ឆេទកំណត់ដែលបែងចែកដោយអ្នកតាក់តែងច្បាប់សម្រាប់ព្រឹត្តិការណ៍នេះដោយរបៀបណា? តើអាចពន្យាពេលតែផ្នែកនៃការកាត់បានទេ? តុលាការចំនួនបួនរួមទាំងតុលាការកំពូលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីបានបដិសេធពលរដ្ឋ Zh. សិទ្ធិក្នុងការចុះឈ្មោះ LLC ថ្មី "D" ។ មូលដ្ឋានផ្លូវការសម្រាប់ការបដិសេធនេះគឺការខកខានរបស់អ្នកដាក់ពាក្យសុំក្នុងការផ្តល់ឯកសារដែលត្រូវការសម្រាប់ការចុះឈ្មោះរដ្ឋដែលកំណត់ដោយច្បាប់សហព័ន្ធលេខ 129-FZ ពោលគឺពាក្យសុំក្នុងទម្រង់ P11001 មិនមានព័ត៌មានអំពីបុគ្គលដែលមានសិទ្ធិធ្វើសកម្មភាពលើ តំណាងឱ្យនីតិបុគ្គលដោយគ្មានអំណាចនៃមេធាវី អំពីអាសយដ្ឋាននៃស្ថាប័នប្រតិបត្តិអចិន្ត្រៃយ៍នៃនីតិបុគ្គលនៅក្នុងទីតាំងរបស់ខ្លួន ហើយមានសញ្ញាផងដែរដែលថាស្ថាបនិក - នីតិបុគ្គល LLC "P" LLC "B" និងរបស់ពួកគេ អ្នកគ្រប់គ្រងមិនមានសមត្ថភាពក្នុងការអនុវត្តការគ្រប់គ្រងនៅក្នុងនីតិបុគ្គលដែលត្រូវបានបង្កើតឡើងនោះទេ។

ការផ្លាស់ប្តូរអត្រាពន្ធលើតម្លៃបន្ថែមនៅក្នុងខ្លួនវាហាក់ដូចជាមិនបង្កឱ្យមានការលំបាកសម្រាប់បុគ្គលិកគណនេយ្យ។ ជាការពិត អ្នកគិតប្រាក់យ៉ាងច្រើនដែលត្រូវបង់ទៅក្នុងថវិកា ហើយនោះជាវា... ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ការលំបាកអាចកើតឡើងក្នុងអំឡុងពេលនៃការផ្លាស់ប្តូរពីអត្រាទាបជាងទៅកម្រិតខ្ពស់។ នៅក្នុងអត្ថបទនេះ យើងនឹងផ្តល់នូវទិដ្ឋភាពទូទៅនៃការពន្យល់ចុងក្រោយពីមន្ត្រីលើប្រធានបទនេះទាក់ទងនឹងការអនុវត្តការងារ និងការផ្តល់សេវា។ នៅខែមេសា ឆ្នាំ 2019 កំហុសមួយត្រូវបានគេកំណត់អត្តសញ្ញាណ៖ ការរំលោះមិនត្រូវបានបង្កើតឡើងសម្រាប់វត្ថុប្រមូលបណ្ណាល័យដែលទទួលយកសម្រាប់គណនេយ្យ ហើយដាក់ឱ្យដំណើរការក្នុងខែសីហា ឆ្នាំ 2018 ។ តើធាតុកែតម្រូវអ្វីខ្លះដែលត្រូវធ្វើក្នុងគណនេយ្យថវិកា?

សកម្មភាពអាជីវកម្មណាមួយមិនអាចមានដោយគ្មានការទូទាត់ដោយគ្មានសាច់ប្រាក់។ ដើម្បីអាចផ្ទេរ និងទទួលមូលនិធិដែលមិនមែនជាសាច់ប្រាក់ គណនីចរន្តត្រូវបានបើកនៅធនាគារ។ ប្រសិនបើអ្នកបានបញ្ចប់នីតិវិធីរួចហើយ នោះឥឡូវនេះអ្នកត្រូវតែជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរពន្ធដារ និងមូលនិធិអំពីបញ្ហានេះ៖ មូលនិធិសោធននិវត្តន៍ និងមូលនិធិធានារ៉ាប់រងសង្គម។ នេះត្រូវធ្វើក្នុងរយៈពេលប្រាំពីរថ្ងៃ បើមិនដូច្នេះទេ អ្នកនឹងប្រឈមមុខនឹងការផាកពិន័យមិនអំណោយផល។

ការជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរពន្ធដារអំពីការបើកគណនីគឺសាមញ្ញណាស់ អ្នកគ្រាន់តែបំពេញសារចំនួនពីរច្បាប់អំពីការបើកគណនី ទម្រង់ C-09-1 ហើយបញ្ជូនពួកគេទៅកាន់អ្នកឯកទេសពន្ធ។ ការិយាល័យពន្ធនឹងរក្សាច្បាប់ចម្លងមួយសម្រាប់ខ្លួនវា ហើយសម្គាល់ការទទួលយកនៅលើច្បាប់ចម្លងទីពីរ ហើយប្រគល់វាមកអ្នកវិញ។ រក្សាទុកច្បាប់ចម្លងរបស់អ្នកក្នុងករណី ដូច្នេះអ្នកអាចបញ្ជាក់នៅពេលត្រឹមត្រូវដែលអ្នកបានជូនដំណឹងដល់ការិយាល័យពន្ធក្នុងរយៈពេលកំណត់។ នៅពេលបិទគណនីធនាគារ ទម្រង់លេខ S-09-1 ក៏ត្រូវបានចេញផងដែរ។ លើសពីនេះទៀតទម្រង់នេះត្រូវបានប្រើនៅពេលបើក (បិទ) គណនីជាមួយរតនាគារសហព័ន្ធ និងលើការផ្លាស់ប្តូរការប្រើប្រាស់ ECSP សម្រាប់ការផ្ទេរអេឡិចត្រូនិក។

វាលនៃទម្រង់សារមានក្រឡា ក្រឡានីមួយៗអាចមានតួអក្សរតែមួយ ក្រឡាទទេត្រូវបានកាត់ចេញ។ វាលទាំងអស់ត្រូវបានបំពេញពីឆ្វេងទៅស្តាំ។ អ្នកអាចបំពេញតាមអេឡិចត្រូនិក ឬសរសេរដោយដៃ ក្នុងករណីដំបូង ប្រើពុម្ពអក្សរ Courier New ទំហំ 16-18 នៅពេលបំពេញ ហើយក្នុងករណីទីពីរ ប្រើប៊ិចពណ៌ខៀវ ឬខ្មៅ អក្សរគួរតែច្បាស់ និងធំ (អក្សរធំ) .

បំពេញទម្រង់សារដោយប្រុងប្រយ័ត្ន ព្រោះទម្រង់បែបបទមិនអនុញ្ញាតឱ្យមានការកែតម្រូវណាមួយឡើយ ប្រសិនបើអ្នកមានកំហុស អ្នកនឹងត្រូវបំពេញទម្រង់ថ្មី។

អ្នកនឹងឃើញគំរូនៃការបំពេញទម្រង់ C-09-1 នៅចុងបញ្ចប់នៃអត្ថបទ ដែលអ្នកអាចទាញយកទម្រង់ C-09-1 ផងដែរ។

សារអំពីការបើកគណនីចរន្ត ការបំពេញគំរូ

ទម្រង់លេខ ស-០៩-១ មាន ៤ សន្លឹក៖

ទីមួយគឺចំណងជើងមួយ
ទីពីរ - សន្លឹក A មានព័ត៌មានអំពីគណនីធនាគារបើកចំហ (បិទ)
ទីបី - សន្លឹក B ត្រូវបានបំពេញនៅពេលបើកគណនីនៅក្នុងរតនាគារសហព័ន្ធ។
ទីបួន - សន្លឹក B ត្រូវបានគូរឡើងនៅពេលកើតមាន ឬការបញ្ចប់សិទ្ធិ CESP ក្នុងការផ្ទេរមូលនិធិអេឡិចត្រូនិក។

នៅក្នុងអត្ថបទនេះ យើងនឹងពិនិត្យមើលឧទាហរណ៍នៃការបំពេញទម្រង់បែបបទនៅពេលបើកគណនីចរន្តដោយប្រើឧទាហរណ៍នៃ LLC និងសហគ្រិនម្នាក់ៗ។

ចូរចាប់ផ្តើមបំពេញទម្រង់បែបបទលេខ C-09-1 ជាមួយនឹងទំព័រចំណងជើង។

ចំណងជើងទំព័រ:

នៅផ្នែកខាងលើនៃទម្រង់ TIN និង KPP ត្រូវបានសរសេរសម្រាប់អង្គការ ហើយមានតែ TIN សម្រាប់សហគ្រិនម្នាក់ៗប៉ុណ្ណោះ។

នៅខាងស្តាំខាងលើគឺជាលេខកូដរបស់អាជ្ញាធរពន្ធដែលការជូនដំណឹងត្រូវបានផ្ញើ។ សម្រាប់អង្គការ នេះគឺជាលេខកូដពន្ធនៅទីតាំងរបស់អង្គការ សម្រាប់សហគ្រិនម្នាក់ៗ នេះគឺជាលេខកូដពន្ធនៅកន្លែងចុះឈ្មោះ (ទីកន្លែងរស់នៅ)។

វាលបន្ទាប់ត្រូវបានប្រើដើម្បីចង្អុលបង្ហាញប្រភេទអ្នកជាប់ពន្ធ អ្នកត្រូវបញ្ចូលលេខដែលសមរម្យ: សម្រាប់ LLC វាគឺ "1" សម្រាប់សហគ្រិនម្នាក់ៗ - "4" ។

OGRN - ដែលត្រូវបំពេញសម្រាប់អង្គការ

OGRNIP - បំពេញដោយសហគ្រិនម្នាក់ៗ។

KIO - បំពេញដោយអង្គការបរទេសដែលបានបើក (បិទ) គណនីនៅសហព័ន្ធរុស្ស៊ី។

អ្នកក៏ត្រូវបំពេញផ្នែកអំពីបុគ្គលដែលដាក់ការជូនដំណឹងទៅការិយាល័យពន្ធដារផងដែរ។

នៅទីនេះម្តងទៀត ជម្រើសដែលចង់បានត្រូវបានជ្រើសរើសពីជម្រើសដែលបានស្នើឡើងចំនួន 4។ ឯកសារអាចត្រូវបានដាក់ជូនដោយសហគ្រិនម្នាក់ៗដោយខ្លួនឯង ឬតំណាងរបស់គាត់ ប្រធានអង្គការ ឬអ្នកតំណាងរបស់គាត់។

ប្រសិនបើសារអំពីការបើកគណនីត្រូវបានដាក់ជូនដោយអ្នកតំណាង នោះខាងក្រោមគឺជាឈ្មោះឯកសារដែលបញ្ជាក់ពីសិទ្ធិរបស់គាត់ក្នុងការធ្វើដូច្នេះ។

ស្លឹក ក.

នៅក្នុងវាលខាងលើ យើងសរសេរលេខគណនីបើក បន្ទាប់មកកាលបរិច្ឆេទនៃការបើកគណនី។

បន្ទាត់ចុងក្រោយមានព័ត៌មានអំពី TIN, KPP និង BIC របស់ធនាគារ។

ហត្ថលេខាត្រូវបានដាក់នៅខាងក្រោមសន្លឹក។

ទម្រង់បែបបទបើកគណនីដែលបានបញ្ចប់ត្រូវបានដាក់ជូនអាជ្ញាធរពន្ធដារ។

នីតិបុគ្គល ឬសហគ្រិនម្នាក់ៗ (តទៅនេះហៅថាសហគ្រិនបុគ្គល) ត្រូវតែមានគណនីធនាគារ។ បន្ទាប់ពីការបើកដំណើរការរបស់វា សំណួរកើតឡើង: របៀបជូនដំណឹងដល់សេវាកម្មនិយតកម្មអំពីបញ្ហានេះ? ចំពោះគោលបំណងនេះមានទម្រង់ពិសេសនៃការជូនដំណឹងអំពីការបើកគណនីចរន្ត។

យើងនឹងពិនិត្យមើលពីរបៀបបំពេញពួកវា កន្លែងណា និងពេលណាត្រូវបញ្ជូនពួកគេ ហើយនឹងមានអ្វីកើតឡើង ប្រសិនបើវាមិនត្រូវបានធ្វើនៅក្នុងអត្ថបទនេះ។

ហេតុអ្វី និងអ្នកណាដែលអ្នកត្រូវការជូនដំណឹងអំពីការបើកគណនី?

ចូរចាប់ផ្តើមជាមួយរឿងសំខាន់: នៅថ្ងៃទី 1 ខែឧសភាឆ្នាំ 2014 ការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់សហព័ន្ធលេខ 212 បានចូលជាធរមានដោយលុបចោលកាតព្វកិច្ចក្នុងការជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរត្រួតពិនិត្យអំពីការបើកគណនីចរន្ត។ នោះគឺថាសព្វថ្ងៃនេះសារបែបនេះគឺជាការមិនចាំបាច់។ នេះបានធ្វើឱ្យជីវិតកាន់តែងាយស្រួលសម្រាប់សហគ្រិនម្នាក់ៗ និងអង្គការនានា។ សូមក្រឡេកមើលដោយសង្ខេបនូវអ្វីដែលចាំបាច់ត្រូវធ្វើមុននេះ និងអ្វីដែលមិនចាំបាច់នៅថ្ងៃនេះ។

ពីមុន ចាំបាច់ត្រូវរាយការណ៍ពីការបើកគណនីទៅអាជ្ញាធរចំនួន 3 គឺ អធិការកិច្ចពន្ធ (IFTS) មូលនិធិសោធននិវត្តន៍ (PFR) និងមូលនិធិធានារ៉ាប់រងសង្គម (SIF) ។

ស្ថាប័នទាំងនេះទទួលខុសត្រូវក្នុងការត្រួតពិនិត្យ និងត្រួតពិនិត្យការបង់ប្រាក់ទៅថវិកា។ ស្ថាប័នដែនដីដែលនីតិបុគ្គល ឬសហគ្រិនបុគ្គលត្រូវបានចុះបញ្ជី ពោលគឺនៅកន្លែងនៃទីតាំង ឬលំនៅដ្ឋានរបស់ខ្លួន គួរតែត្រូវបានជូនដំណឹង។

ការជូនដំណឹងគឺជាការជូនដំណឹងជាលាយលក្ខណ៍អក្សរអំពីសកម្មភាពដែលបានធ្វើឡើង ពោលគឺការបើកគណនី។ ទម្រង់ឯកទេសត្រូវតែបំពេញ។ ឥឡូវនេះការជូនដំណឹងត្រូវបានលុបចោលសម្រាប់អាជ្ញាធរទាំងអស់នេះ។

តើការជូនដំណឹងមានរូបរាងបែបណា និងរបៀបដែលវាត្រូវបំពេញ

ដើម្បីជូនដំណឹងទៅអធិការកិច្ចពន្ធ ទម្រង់ដែលបានអនុម័តលេខ S-09-1 ត្រូវបានប្រើប្រាស់ដូចគ្នាសម្រាប់សហគ្រាស គ្រឹះស្ថានទាំងអស់ សហគ្រិនម្នាក់ៗ ដោយមិនគិតពីទម្រង់បែបបទ និងច្បាប់។ ទម្រង់នេះមានទំព័រចំណងជើង និងសន្លឹក A ឬ B ពីរផ្សេងទៀតសន្លឹក A - ប្រសិនបើគណនីចរន្តត្រូវបានបើកនៅក្នុងធនាគារ និងសន្លឹក B - ប្រសិនបើគណនីមួយត្រូវបានបើកជាមួយរតនាគារសហព័ន្ធ។

ទម្រង់បែបបទត្រូវបានបំពេញដោយប្រើកម្មវិធីពិសេស ឬទិន្នន័យចាំបាច់ត្រូវបានបញ្ចូលទៅក្នុងទម្រង់ដែលបានបោះពុម្ពដោយដៃ។ ព័ត៌មានមូលដ្ឋានដែលត្រូវការបញ្ចូលមានដូចខាងក្រោម៖

ឈ្មោះរបស់នីតិបុគ្គល ឬទិន្នន័យសហគ្រិនម្នាក់ៗត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញយ៉ាងពេញលេញ ដូចនៅក្នុងឯកសារច្បាប់ដែរ។
TIN និង checkpoint នៅផ្នែកខាងលើនៃទំព័រ។
OGRN សម្រាប់អង្គការឬ OGRNIP សម្រាប់សហគ្រិន។
ក្រមពន្ធរបស់អាជ្ញាធរពន្ធដារខ្លួនឯង។
ដាក់លេខ 1 នៅក្នុងប្រអប់សារអំពីការបើកគណនី ហើយជ្រើសរើសកន្លែងដែលគណនីត្រូវបានបើក - នៅក្នុងធនាគារ ឬរតនាគារ។ វាកំណត់ថាសន្លឹកណាដែលត្រូវបំពេញបន្ទាប់ - A ឬ B ។
ព័ត៌មានអំពីអ្នកដាក់ពាក្យ ពោលគឺប្រធានក្រុមហ៊ុន ឬតំណាងត្រូវបានបំពេញ។
កាលបរិច្ឆេទ និងហត្ថលេខារបស់អ្នកដាក់ពាក្យ ក៏ដូចជាលេខទូរស័ព្ទទំនាក់ទំនង។

នេះជាទំព័រចំណងជើង ឥឡូវយើងបន្តទៅទំព័រទីពីរ។ វាបង្ហាញព័ត៌មានអំពីគណនីខ្លួនឯង។ ទាំងនេះរួមមាន: លេខគណនី កាលបរិច្ឆេទនៃការបើកភ្លាមៗ ឈ្មោះពេញរបស់ធនាគារ និងអាសយដ្ឋានរបស់វា ព្រមទាំង KPP, INN និង BIC របស់ធនាគារ។ ឯកសារត្រូវមានត្រារបស់អង្គការ និងហត្ថលេខារបស់អ្នកដែលបញ្ជូនសារ។

ព័ត៌មានទាំងអស់ខាងលើអាចត្រូវបានរកឃើញយ៉ាងងាយស្រួលនៅក្នុងឯកសារធាតុផ្សំនៃសហគ្រាស ឬនៅក្នុងវិញ្ញាបនបត្រចុះបញ្ជីរដ្ឋរបស់សហគ្រិនម្នាក់ៗ។ ព័ត៌មានដែលនៅសល់ទាក់ទងនឹងគណនី និងធនាគារគឺស្ថិតនៅក្នុងវិញ្ញាបនបត្របើកគណនី។

ឥឡូវនេះអំពីស្ថាប័នត្រួតពិនិត្យផ្សេងទៀត។ ទាក់ទងនឹង ការជូនដំណឹងអំពីមូលនិធិសោធននិវត្តន៍បន្ទាប់មកវាមានដូចខាងក្រោម៖

ឈ្មោះពេញរបស់ក្រុមហ៊ុន ឬឈ្មោះពេញរបស់សហគ្រិនម្នាក់ៗ;
ប៉ុស្តិ៍ត្រួតពិនិត្យនិងលេខអត្តសញ្ញាណពន្ធ;
លេខចុះឈ្មោះនៅក្នុងមូលនិធិសោធននៃប្រទេសរុស្ស៊ី;
ឈ្មោះសាខានៃមូលនិធិសោធននិវត្តន៍ដែលនីតិបុគ្គលឬសហគ្រិនម្នាក់ៗត្រូវបានចុះបញ្ជី។
លេខគណនីនិងកាលបរិច្ឆេទបើក;
ព័ត៌មានអំពីស្ថាប័នធនាគារ;
ត្រានិងហត្ថលេខារបស់អ្នកដាក់ពាក្យ;
កាលបរិច្ឆេទនៃការជូនដំណឹង។

ទៅមូលនិធិធានារ៉ាប់រងសង្គមព័ត៌មានស្រដៀងគ្នានេះត្រូវបានផ្តល់ជូនសម្រាប់មូលនិធិសោធននិវត្តន៍។ ភាពខុសគ្នាតែមួយគត់គឺថាលេខចុះឈ្មោះនៅក្នុងមូលនិធិនេះ និងឈ្មោះសាខាដែលត្រូវគ្នានៃមូលនិធិត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញ។

ការជូនដំណឹងត្រូវបានអមដោយវិញ្ញាបនបត្រនៃការបើកគណនីចរន្ត ហើយប្រសិនបើចាំបាច់ ច្បាប់ចម្លងនៃឯកសារបញ្ជាក់ពីសិទ្ធិអំណាចរបស់អ្នកតំណាង។ ចំនួននៃកម្មវិធីត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញនៅលើទំព័រចំណងជើងនៅក្នុងជួរឈរពិសេសមួយ។

ប្រសិនបើមិនមានគណនីមួយត្រូវបានបើកទេ ប៉ុន្តែមានច្រើន នោះទម្រង់បែបបទបំពេញទាំងស្រុងដាច់ដោយឡែកសម្រាប់ពួកគេម្នាក់ៗត្រូវដាក់ជូន។ វាត្រូវបានហាមឃាត់មិនឱ្យបង្ហាញគណនីច្រើននៅលើទម្រង់មួយ។

ឥឡូវនេះឯកសារ និងទម្រង់ដែលមិនចាំបាច់ទាំងអស់នេះមិនត្រូវបានដាក់ជូនទេ នីតិវិធីសម្រាប់ការបើកគណនីគឺសាមញ្ញ ហើយមិនត្រូវការការជូនដំណឹងច្រើនដល់អាជ្ញាធរផ្សេងៗនោះទេ។

ថ្ងៃផុតកំណត់សម្រាប់ការផ្ញើការជូនដំណឹង

ច្បាប់ពន្ធដារបានកំណត់យ៉ាងច្បាស់នូវរយៈពេលដែលចាំបាច់ត្រូវជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរខាងលើ។ គាត់តែង ប្រាំពីរថ្ងៃចាប់ពីថ្ងៃបើកគណនី. ដូច្នេះហើយ ការជូនដំណឹងទាំងអស់ត្រូវបញ្ជូនភ្លាមៗទៅកាន់អាជ្ញាធរគ្រប់គ្រង ឬបញ្ជូនដោយផ្ទាល់ទៅពួកគេ ដែលចំណាយពេលច្រើន។

ការខកខានមិនបានបំពេញតាមកាលកំណត់ នាំឱ្យមានផលវិបាកអវិជ្ជមានក្នុងទម្រង់ជាទណ្ឌកម្ម។ យើងនឹងនិយាយអំពីទំហំរបស់ពួកគេនៅកថាខណ្ឌបន្ទាប់។

ការពិន័យដែលអាចកើតមាន

ទណ្ឌកម្មគឺជាការផាកពិន័យជារូបិយវត្ថុ។ ទំហំគឺខុសគ្នាសម្រាប់មនុស្ស 2 ប្រភេទ៖

ទីមួយគឺនីតិបុគ្គលពួកគេបានបង់ 5000 rubles.
ក្រុមទីពីរ - សហគ្រិនម្នាក់ៗ និងមន្ត្រី ការមិនគោរពតាមតម្រូវការគឺថោកជាងសម្រាប់ពួកគេ - 2000 rubles.

ប្រសិនបើអ្នកបំពានច្បាប់ ហើយដាក់ការជូនដំណឹងមួយ ប៉ុន្តែបានបើកគណនីជាច្រើន នោះចំនួននៃការផាកពិន័យកើនឡើង។ សម្រាប់អវត្តមាននៃការជូនដំណឹងជាកាតព្វកិច្ចចំនួន 2 ការផាកពិន័យគឺ 10,000 និង 4,000 rubles រៀងគ្នា។

បន្ទាប់ពីបទប្បញ្ញត្តិនៃច្បាប់ស្តីពីការជូនដំណឹងជាកាតព្វកិច្ចត្រូវបានលុបចោល ទណ្ឌកម្មក៏ត្រូវបានលុបចោលផងដែរ ដែលមានន័យថាអ្នកនឹងមិនចាំបាច់ព្រួយបារម្ភអំពីការបំពេញតាមកាលកំណត់នៃការដាក់ឯកសារ និងចំនួនច្បាប់ចម្លងនៃសារនោះទេ។

ដូច្នេះ យើងបានពិចារណាលើបញ្ហាទាំងអស់ដែលទាក់ទងនឹងការជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរបទប្បញ្ញត្តិអំពីការបើកគណនីចរន្តដោយអង្គការ ឬសហគ្រិនបុគ្គល។

ពីមុនការជូនដំណឹងអំពីការបើកគណនីត្រូវបានបញ្ចូលក្នុងប្រភេទចាំបាច់។ ចាប់តាំងពីខែឧសភាឆ្នាំ 2014 កាតព្វកិច្ចនេះត្រូវបានលុបចោលហើយនៅតែមានរហូតដល់ឆ្នាំ 2017 ។ ដើម្បីបំពេញសេចក្តីជូនដំណឹងនេះ អ្នកអាចធ្វើដូចខាងក្រោម៖

ប្រើកម្មវិធីដូចជា "អ្នកជាប់ពន្ធស្របច្បាប់"។ កម្មវិធីគឺឥតគិតថ្លៃ;
ទាញយកទម្រង់ពិសេស ហើយបំពេញវាដោយខ្លួនឯង។ យើងកំពុងនិយាយអំពីទម្រង់ S-09-1 ។

ឯកសារសម្រាប់បើកគណនីចរន្ត

ដើម្បីបើកគណនីផ្ទាល់ខ្លួន ឯកសារជាក់លាក់នឹងត្រូវបានទាមទារ។ មុននឹងទាក់ទងស្ថាប័នធនាគារ អ្នកត្រូវរៀបចំឯកសារដូចខាងក្រោមៈ

បន្ទាប់ពីចុះឈ្មោះសហគ្រាស អាជ្ញាធរពន្ធដារត្រូវចេញឯកសារដែលត្រូវគ្នា។
ឯកសារបន្ទាប់គឺជាការជូនដំណឹងថាលេខកូដស្ថិតិត្រូវបានផ្តល់ពី Rosstat ។
ត្រានៃនីតិបុគ្គល។ ក្នុងករណីសហគ្រិនម្នាក់ៗការបោះពុម្ពមិនត្រូវបានទាមទារទេ។

ការជូនដំណឹងអំពីការបើកគណនីចរន្តគឺជាពេលវេលាដ៏សំខាន់។ ស្ថាប័នធនាគារត្រូវតែមានទីតាំងនៅជិតកន្លែងដែលអ្នកបានបង្កើតអាជីវកម្មរបស់អ្នក។

វានឹងជួយសន្សំប្រាក់ដែលនឹងត្រូវចំណាយលើការធ្វើដំណើរ។ ពន្ធគយរបស់ធនាគារនីមួយៗអាចមានភាពខុសប្លែកគ្នា ដូច្នេះចាំបាច់ត្រូវសិក្សាលម្អិតអំពីស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុទាំងនោះដែលមានទីតាំងនៅជិតនោះ។ ពន្ធកាន់តែធំតែងតែផ្តល់ជូនដោយធនាគារល្បីឈ្មោះ និងធំជាង។ សេវាកម្មអតិថិជនក៏សំខាន់ផងដែរ។ ដោយសារធនាគារនីមួយៗមានច្បាប់ផ្សេងៗគ្នាសម្រាប់ការបើកគណនីធនាគារ កញ្ចប់ឯកសារក៏អាចខុសគ្នាដែរ។

អ្នកអាចចេញកាតប្លាស្ទិក ហើយផ្ទេរប្រាក់ទៅវាពីគណនីរបស់អ្នក។ កាតអាចត្រូវបានចេញនៅធនាគារតែមួយព្រោះវានឹងជួយសន្សំប្រាក់លើប្រតិបត្តិការហិរញ្ញវត្ថុ។

សម្រាប់សហគ្រិនម្នាក់ៗ ឯកសារខាងក្រោមនឹងត្រូវបានទាមទារ ដើម្បីបើកគណនីចរន្ត៖

វិញ្ញាបនបត្រដែលបុគ្គលនោះត្រូវបានចុះបញ្ជីដោយអាជ្ញាធររដ្ឋាភិបាលជាសហគ្រិន;
ការកំណត់អត្តសញ្ញាណ;
ការជូនដំណឹងថាបុគ្គលម្នាក់បានចុះឈ្មោះជាមួយអាជ្ញាធរពន្ធដារ;
ត្រាមូល, ប្រសិនបើសហគ្រិនមានមួយ;
ដកស្រង់ចេញពីការចុះឈ្មោះរដ្ឋបង្រួបបង្រួមនៃសហគ្រិនបុគ្គល;
ការជូនដំណឹងថាលេខកូដស្ថិតិត្រូវបានផ្តល់ពី Rosstat ។ ឯកសារនេះមិនត្រូវបានបញ្ចូលក្នុងប្រភេទចាំបាច់ទេ។

ការបើកគណនីចរន្ត - ការជូនដំណឹងពន្ធ

អ្នកជំនួញជាច្រើនឆ្ងល់ថាតើចាំបាច់ត្រូវជូនដំណឹងទៅការិយាល័យពន្ធដារអំពីការបើកគណនីចរន្តដែរឬទេ? គិតត្រឹមថ្ងៃទី 2 ខែឧសភាឆ្នាំមុន កាតព្វកិច្ចនេះត្រូវបានលុបចោល។ ពីមុន ការជូនដំណឹងត្រូវតែផ្តល់ជូនក្នុងរយៈពេលមួយសប្តាហ៍។ មិនចាំបាច់ជូនដំណឹងអំពីមូលនិធិអំពីការបើកគណនីទេ។ កាតព្វកិច្ចនេះត្រូវបានលុបចោលសម្រាប់ពាណិជ្ជករ និងនីតិបុគ្គលដែលចាប់ផ្តើមពីថ្ងៃទី 1 ខែឧសភាឆ្នាំមុន។ ជារឿយៗអ្នកអាចឮសំណួរខាងក្រោម៖ តើចាំបាច់ត្រូវបើកគណនីចរន្តសម្រាប់អ្នកដែលបានបើកសហគ្រាសបុគ្គលដែរឬទេ? សហគ្រិនម្នាក់ៗអាចបើកគណនីទូទាត់បាន ប៉ុន្តែសកម្មភាពនេះមិនមែនជាកាតព្វកិច្ចសម្រាប់គាត់ទេ។

រហូតដល់ឆ្នាំ 2010 យោងតាមនោះ ចាំបាច់ត្រូវជូនដំណឹងដល់សេវាពន្ធសហព័ន្ធអំពីការបើកគណនីមួយ។ សរីរាង្គនេះជាលើកដំបូងនៅក្នុងបញ្ជី។ សហគ្រិនម្នាក់ៗត្រូវជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរនេះជាលាយលក្ខណ៍អក្សរ។

បន្ទាប់ពីសេវាពន្ធសហព័ន្ធ មូលនិធិបន្ថែមថវិកាធ្វើតាមក្នុងបញ្ជី។ មូលនិធិបែបនេះរួមមាន មូលនិធិសោធននិវត្តន៍ និងមូលនិធិធានារ៉ាប់រងសង្គម។ នីតិបុគ្គល និងសហគ្រិនត្រូវជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរទាំងនេះក្នុងរយៈពេល 7 ថ្ងៃ។ ការផាកពិន័យក៏ត្រូវបានផ្តល់ជូនផងដែរសម្រាប់ការរំលោភលើកាលបរិច្ឆេទកំណត់។ ដើម្បីដាក់ពាក្យស្នើសុំទៅអាជ្ញាធរទាំងនេះ អ្នកអាចប្រើទម្រង់ដែលបានផ្តល់សម្រាប់ការជូនដំណឹងអំពីសេវាពន្ធ។ នេះត្រូវបានពន្យល់ដោយការពិតដែលថាមិនមានទម្រង់ជាក់លាក់ណាមួយត្រូវបានផ្តល់ជូនសម្រាប់សាកសពទាំងនេះទេ។

វិធីសាស្រ្តនៃការបញ្ជូនឯកសារ

មានវិធីជាច្រើនដើម្បីរាយការណ៍ពីការបើកគណនីធនាគារនៅឆ្នាំ 2017៖

ទាំងសហគ្រិនខ្លួនឯង និងអ្នកតំណាងដែលមានការអនុញ្ញាតអាចដាក់ពាក្យស្នើសុំចាំបាច់។ ក្នុងករណីទីពីរ ឯកសារបន្ថែមនឹងត្រូវបានទាមទារ ក៏ដូចជាអំណាចនៃមេធាវីខ្លួនឯង។ ការជូនដំណឹងក៏អាចធ្វើឡើងតាមសំបុត្រផងដែរ។ ប្រសិនបើសហគ្រិនដាក់ឯកសារចាំបាច់ដោយខ្លួនឯង នោះអ្នកត្រូវដឹងថាពួកគេត្រូវតែស្ទួន។ ច្បាប់ចម្លងមួយក្នុងចំណោមច្បាប់ចម្លងទាំងនេះនឹងនៅជាមួយទីភ្នាក់ងាររដ្ឋាភិបាល។

រយៈពេលជូនដំណឹងសម្រាប់ការបើកគណនីចរន្ត

គណនីចរន្តអាចមិនត្រឹមតែជារូបិយបណ្ណប៉ុណ្ណោះទេ ថែមទាំងជារូបិយប័ណ្ណបរទេសទៀតផង។ ការជូនដំណឹងត្រូវបានផ្ញើទៅអាជ្ញាធរសមស្រប។ រហូតដល់ខែឧសភាឆ្នាំមុន អាជីវកម្មណាមួយទាមទារគណនីចរន្ត។ ឧបករណ៍បែបនេះគឺចាំបាច់ដើម្បីដោះស្រាយបញ្ហាហិរញ្ញវត្ថុមួយចំនួន។ ការបើកគណនីចរន្តគឺគ្រាន់តែជាផ្នែកនៃនីតិវិធីមួយប៉ុណ្ណោះ។ សម្រាប់ប្រតិបត្តិការបែបនេះ ចំនួននៃការ nuances និងលក្ខណៈពិសេសផ្សេងគ្នាត្រូវបានផ្តល់ជូន។ ការខកខានក្នុងការបំពេញកាតព្វកិច្ចគឺពោរពេញទៅដោយការពិតដែលថាការផាកពិន័យរដ្ឋបាលអាចត្រូវបានដាក់លើពាណិជ្ជករ។ រយៈពេលជូនដំណឹងសម្រាប់ការបើកគណនីចរន្តគឺមួយសប្តាហ៍។ ការផាកពិន័យក៏ត្រូវបានផ្តល់ជូនផងដែរសម្រាប់ការរំលោភលើកាលបរិច្ឆេទកំណត់។

សម្រាប់សហគ្រិនម្នាក់ៗ និងសហគ្រាស ការផាកពិន័យគឺ 5,000 រូប្លិ៍ ហើយសម្រាប់អ្នកគ្រប់គ្រងសហគ្រាសទាំងនេះ ការផាកពិន័យត្រូវបានកំណត់ពី 1,000 ទៅ 2,000 រូប្លិ៍។ ទាំងនៅពេលបើកគណនី និងពេលបិទវា ទម្រង់សារដូចគ្នាត្រូវបានប្រើ។ ដូចដែលបានរៀបរាប់ខាងលើយើងកំពុងនិយាយអំពីទម្រង់ C-09-01 ។ វាចាំបាច់ក្នុងការចង្អុលបង្ហាញឈ្មោះក្រុមហ៊ុន ប៉ុស្តិ៍ត្រួតពិនិត្យ ប្រភេទនៃសហគ្រាស លេខ TIN លេខកូដសេវាកម្មពន្ធដែលអង្គការជាកម្មសិទ្ធិរបស់ OGRN ។ វាក៏ចាំបាច់ផងដែរដើម្បីបង្ហាញពីសកម្មភាពអ្វីដែលសហគ្រិនកំពុងអនុវត្ត ការបើក ឬបិទគណនី។ សារមានពីរសន្លឹក។ ទំព័រចំណងជើងបង្ហាញព័ត៌មានដែលទាក់ទងនឹងសហគ្រាស។ សន្លឹកទីពីរមានព័ត៌មានអំពីកន្លែងដែលគណនីត្រូវបានបើក។

ទាញយកទម្រង់ជូនដំណឹងអំពីការបើកគណនីឆ្នាំ 2017

យោងតាមច្បាប់ថ្មី ស្ថាបនិកនៃសហគ្រិនម្នាក់ៗ ប្រហែលជាមិនបើកគណនីចរន្តទេ។ ប្រសិនបើអ្នកមានគម្រោងធ្វើការទូទាត់មិនមែនសាច់ប្រាក់ អ្នកជំនួញនឹងត្រូវប្រើតែគណនីចរន្តប៉ុណ្ណោះ។ ប្រសិនបើអ្នកជំនួញចូលទៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងជាមួយសហគ្រាសឬនីតិបុគ្គលផ្សេងទៀតចំនួនទឹកប្រាក់ដែលលើសពី 100,000 រូប្លិបន្ទាប់មកវត្តមាននៃគណនីទូទាត់ក៏ជាកាតព្វកិច្ចផងដែរ។ ការទូទាត់មិនមែនសាច់ប្រាក់ក៏នឹងត្រូវបានប្រើផងដែរ។ វិក្កយបត្រនឹងត្រូវបានទាមទារដោយមិនគិតពីថាតើការទូទាត់នឹងត្រូវធ្វើឡើងក្នុងដំណាក់កាលជាក់លាក់ ឬនឹងត្រូវបង់ក្នុងការទូទាត់តែមួយនោះទេ។

គណនីចរន្តរបស់សហគ្រាសអាចត្រូវបានគេហៅថាសរសៃឈាមហិរញ្ញវត្ថុដ៏សំខាន់ដែលភ្ជាប់វាជាមួយអង្គការផ្សេងទៀត ស្ថាប័នរដ្ឋាភិបាល និងរចនាសម្ព័ន្ធធនាគារ។ វាជាផ្នែកសំខាន់នៃដំណើរការខាងក្នុង និងខាងក្រៅរបស់សហគ្រាស។ នោះហើយជាមូលហេតុដែលការធ្វើការជាមួយគណនីចរន្តនៅគ្រប់ដំណាក់កាលនៃអត្ថិភាពរបស់សហគ្រាសត្រូវតែអនុវត្តក្នុងលក្ខណៈដែលគ្មានកំហុសបំផុត។

បើកគណនីចរន្ត៖ ស្វែងរកធនាគារសមរម្យ

សហគ្រិនភាគច្រើន ភ្លាមៗបន្ទាប់ពីប្រមូលឯកសារដើម្បីបើកសហគ្រាស ដោយឆ្លងកាត់នីតិវិធីដ៏លំបាកនេះ និងធ្វើត្រាមួយ ចាប់ផ្តើមស្វែងរកធនាគារដែលសមរម្យដើម្បីបើកគណនីចរន្តជាមួយ។ មានធនាគារជាច្រើនរយដែលបានចុះបញ្ជីនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី ដែលមួយចំនួនផ្តល់អាទិភាពក្នុងការធ្វើការជាមួយនីតិបុគ្គល និងសហគ្រិនម្នាក់ៗ។ ពេលខ្លះវាពិបាកខ្លាំងណាស់សម្រាប់ការចាប់ផ្តើមពាណិជ្ជករដើម្បីរុករកភាពចម្រុះនៃធនាគារនេះ។ នេះតម្រូវឱ្យមានការត្រួតពិនិត្យយ៉ាងប្រុងប្រយ័ត្ន។ ចំណុចសំខាន់ៗក្នុងការសិក្សានេះ៖

លទ្ធភាពប្រើប្រាស់ទឹកដីរបស់ធនាគារ
តម្លៃនៃការបើក និងរក្សាគណនីចរន្ត
ចំនួនទឹកប្រាក់នៃថ្លៃសេវាត្រូវបានគិតថ្លៃសម្រាប់ការទូទាត់ និងប្រតិបត្តិការហិរញ្ញវត្ថុគ្រប់ប្រភេទ
ភាពជឿជាក់ និងស្ថិរភាពនៅក្នុងទីផ្សារ

ចំណុចចុងក្រោយគឺមានសារៈសំខាន់ជាពិសេស។ គោលនយោបាយ "សម្អាត" ប្រព័ន្ធធនាគារដែលបានអនុវត្តក្នុងប៉ុន្មានឆ្នាំចុងក្រោយនេះ ធ្វើឱ្យសហគ្រាស ជាពិសេសនីតិបុគ្គលមានហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុធ្ងន់ធ្ងរ។ ប្រសិនបើធនាគារមួយត្រូវបានបិទ គណនីចរន្តរបស់ស្ថាប័នទាំងអស់ដែលផ្តល់សេវាដោយធនាគារនេះត្រូវបានបិទដោយស្វ័យប្រវត្តិ ហើយនៅពេលអនាគត វានឹងពិបាកណាស់ក្នុងការទទួលបានសំណងហិរញ្ញវត្ថុ។ ប្រហែលជានេះជាមូលហេតុដែលការអនុវត្តបានអភិវឌ្ឍថា ភាពជឿជាក់របស់ធនាគារកាន់តែខ្ពស់ ទីតាំងរបស់វាកាន់តែមានស្ថេរភាពនៅក្នុងទីផ្សារ វាកាន់តែមានតម្លៃក្នុងការបើកគណនី និងតម្លៃនៃសេវាកម្មគណនីចរន្តនៅក្នុងនោះ។ ពិត ពេលខ្លះធនាគាររៀបចំកម្មវិធីពិសេសដើម្បីទាក់ទាញអតិថិជនថ្មី ដោយសារវាមានឱកាសពិតប្រាកដក្នុងការបើកគណនីដោយឥតគិតថ្លៃ ឬតាមលក្ខខណ្ឌអំណោយផលជាក់ស្តែង។ ដោយបានសម្រេចចិត្តលើធនាគារ សំណួរបន្ទាប់ដែលសហគ្រិនប្រឈមមុខគឺថាតើពួកគេត្រូវជូនដំណឹងដល់ការិយាល័យពន្ធដារអំពីការបើកគណនីធនាគារដែរឬទេ។

របៀបជូនដំណឹងដល់ការិយាល័យពន្ធអំពីការបើកគណនីចរន្ត

ចាប់ពីពេលនេះតទៅ ទាំងនីតិបុគ្គល ឬសហគ្រិនម្នាក់ៗ មិនតម្រូវឱ្យជូនដំណឹងទៅការិយាល័យពន្ធដារអំពីគណនីធនាគារ ឬគណនីធនាគារឡើយ។

ការផ្លាស់ប្តូរជាវិជ្ជមានទាំងនេះបានក្លាយជាអាចធ្វើទៅបានដោយសារការចូលជាធរមាននៃច្បាប់សហព័ន្ធថ្ងៃទី 2 ខែមេសា ឆ្នាំ 2014 ក្រោម។ លេខ 59-FZ (ចូលជាធរមាននៅថ្ងៃទី 1 ខែឧសភាឆ្នាំដដែល) ។ ខ្លឹមសារនៃច្បាប់ខាងលើគឺថា ដោយសារសារៈសំខាន់នៃការកាត់បន្ថយពេលវេលាដែលត្រូវការសម្រាប់ការចុះបញ្ជីនីតិបុគ្គល និងសហគ្រិនម្នាក់ៗជាមួយស្ថាប័នរដ្ឋាភិបាល ចាំបាច់ត្រូវគេចវេះពីសកម្មភាពដែលមិនចាំបាច់តឹងរ៉ឹង រួមទាំងការជូនដំណឹងជាលាយលក្ខណ៍អក្សរទៅកាន់ អ្នកត្រួតពិនិត្យពន្ធដារអំពីការបើក និងបិទគណនីចរន្ត។

គួរកត់សម្គាល់ថារហូតដល់ខែឧសភាឆ្នាំ 2014 ច្បាប់បានតម្រូវឱ្យសហគ្រាសនិងអង្គការនៃគ្រប់ទម្រង់នៃភាពជាម្ចាស់ជូនដំណឹងដល់អធិការកិច្ចពន្ធមិនត្រឹមតែអំពីសកម្មភាពទាំងអស់របស់ពួកគេជាមួយគណនីធនាគារបច្ចុប្បន្នប៉ុណ្ណោះទេប៉ុន្តែថែមទាំងប្រតិបត្តិការជាមួយកាបូបអេឡិចត្រូនិចសាជីវកម្មផងដែរ។

ទាំងនីតិបុគ្គល និងសហគ្រិនម្នាក់ៗត្រូវប្រឈមមុខនឹងតម្រូវការក្នុងការជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរពន្ធដារអំពីការបើក និងបិទកាបូបអេឡិចត្រូនិក ដូចគណនីចរន្តដែរ។ នៅពេលមួយ កាតព្វកិច្ចនេះបានធ្វើឱ្យអ្នកតំណាងជាច្រើននៃអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម មានការខកចិត្តយ៉ាងខ្លាំង ដែលបានចាត់ទុកវាថាជាការរឹតបន្តឹងធ្ងន់ធ្ងរនៃសិទ្ធិរបស់ពួកគេ។

ឯកសារយោងប្រវត្តិសាស្ត្រ

សព្វថ្ងៃនេះ ការជូនដំណឹងរបស់អាជ្ញាធរពន្ធដារអំពីការបើក និងបិទគណនីចរន្តនៅក្នុងធនាគារអាចហៅបានយ៉ាងងាយថាជាបាតុភូតមួយដែលបានក្លាយជារឿងប្រវត្តិសាស្ត្រ។ សហគ្រិនជាច្រើនដកដង្ហើមបានស្រួល - យ៉ាងហោចណាស់នៅក្នុងផ្នែកតូចមួយបែបនេះ ប៉ុន្តែយុទ្ធសាស្រ្តសម្រាប់ការគាំទ្រអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម ដែលតែងតែបញ្ចេញដោយរដ្ឋាភិបាលកំពុងត្រូវបានអនុវត្តជាបណ្តើរៗ។

នីតិវិធីនៃការជូនដំណឹងទៅអធិការកិច្ចពន្ធដារអំពីការបើក និងបិទគណនីចរន្តមុនថ្ងៃទី ០១ ខែ ឧសភា ឆ្នាំ ២០១៤

រហូតដល់ថ្ងៃទី 1 ខែឧសភា ឆ្នាំ 2014 ប្រជាពលរដ្ឋ - សហគ្រិនម្នាក់ៗ ក៏ដូចជានីតិបុគ្គលដែលជាអ្នកជាប់ពន្ធត្រូវមានកាតព្វកិច្ចជូនដំណឹងយ៉ាងតឹងរឹងដល់អាជ្ញាធរពន្ធដារអំពីទំនាក់ទំនងរបស់ពួកគេជាមួយវិស័យធនាគារ ពោលគឺការបើក និងបិទគណនីចរន្តក្នុងរយៈពេលប្រាំពីរថ្ងៃធ្វើការ។ . នីតិវិធីសម្រាប់ការបញ្ជូនឯកសារត្រូវបានគ្រប់គ្រងយ៉ាងតឹងរ៉ឹង ហើយមើលទៅដូចខាងក្រោម។

បន្ទាប់ពីបើកឬបិទគណនីចរន្តនៅក្នុងធនាគារណាមួយនៅក្នុងសហព័ន្ធរុស្ស៊ីអ្នកតំណាងសហគ្រាសត្រូវតែ យ៉ាងតឹងរ៉ឹងក្នុងរយៈពេលប្រាំពីរថ្ងៃចាប់ពីពេលបញ្ចប់កិច្ចព្រមព្រៀងជាមួយធនាគារ សូមជូនដំណឹងទៅការិយាល័យពន្ធដារនៅកន្លែងចុះឈ្មោះរដ្ឋរបស់អ្នក។

ពីមុន ចាំបាច់ត្រូវជូនដំណឹងដល់អាជ្ញាធរពន្ធដារ និងទទួលបាន “ត្រា”

ការជូនដំណឹងគឺជាសារដែលសរសេរក្នុងទម្រង់ជាក់លាក់មួយជាពីរច្បាប់ចម្លង។ វាចាំបាច់មានឈ្មោះធនាគារ ឈ្មោះសហគ្រាសអ្នកជាប់ពន្ធ ជាមួយនឹងលេខចុះបញ្ជីរដ្ឋទាំងអស់ ព្រមទាំងលេខគណនីចរន្តផងដែរ។ នៅពេលដាក់លិខិតជូនដំណឹងអំពីការបើក ឬបិទគណនីធនាគារដោយផ្ទាល់ តំណាងរបស់អង្គការត្រូវទទួលត្រាពីការិយាល័យពន្ធអំពីពេលវេលា និងកាលបរិច្ឆេទនៃការទទួល។ នេះជាការចាំបាច់ ដើម្បីជៀសវាងការយល់ច្រលំ និងវិវាទគ្រប់ប្រភេទទាក់ទងនឹងពេលវេលានៃការដាក់ពាក្យ។

វាអាចតាមសំបុត្រ

ជម្រើសមួយទៀតសម្រាប់ការដាក់ជូនការជូនដំណឹងអំពីការបើក និងបិទគណនីធនាគារគឺអាចទទួលយកបានតាមរយៈសេវាប្រៃសណីយ៍សហព័ន្ធ។ ក្នុងករណីនេះ លិខិតចុះបញ្ជីត្រូវផ្ញើទៅសេវាពន្ធដារ។ វាចាំបាច់ក្នុងការភ្ជាប់ឯកសារដែលបានរៀបចំជាមុនទៅវា ហើយសួរសេវាប្រៃសណីយ៍សម្រាប់បង្កាន់ដៃដឹកជញ្ជូន។ ភស្តុតាងនៃការដឹកជញ្ជូនទាន់ពេលវេលានៃការជូនដំណឹងទៅអធិការកិច្ចពន្ធគឺជាបង្កាន់ដៃប្រៃសណីយ៍និងសារពើភ័ណ្ឌដូចគ្នានៃមាតិកា។

សហគ្រាស និងអង្គការមិនមានសិទ្ធិផ្ញើការជូនដំណឹងបែបនេះតាមមធ្យោបាយផ្សេងទៀតទេ ជាពិសេសតាមរយៈមធ្យោបាយទំនាក់ទំនងអេឡិចត្រូនិក។

អ្វីដែលសំខាន់បំផុតក្នុងការដាក់លិខិតជូនដំណឹងអំពីការបើក និងបិទគណនីចរន្ត គឺត្រូវបំពេញតាមកាលកំណត់។ ការបំពានលើពួកគេត្រូវបានផ្តន្ទាទោសដោយការផាកពិន័យគួរឱ្យចាប់អារម្មណ៍ចំនួន 5,000 រូប្លិ៍។ រួមជាមួយការលុបចោលការជូនដំណឹងជាកាតព្វកិច្ចទៅការិយាល័យពន្ធដារអំពីសកម្មភាពជាមួយគណនីចរន្ត ការផាកពិន័យក៏ត្រូវបានលុបចោលផងដែរ។

តែ! ដូចដែលការអនុវត្តសកម្មភាពសហគ្រិននៅក្នុងប្រទេសរបស់យើងបង្ហាញ ទាក់ទងនឹងអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម ភ្នាក់ងាររដ្ឋាភិបាលអនុវត្តគំរូការ៉ុត និងដំបង។ ប្រសិនបើមានអ្វីមួយត្រូវបានលុបចោល កន្លែងណាមួយត្រូវបានផ្តល់ការសម្រាកលំហែ វាមានន័យថាក្នុងពេលឆាប់ៗនេះនៅក្នុងផ្នែកខ្លះប្រាកដជាមានការរឹតបន្តឹងច្បាប់ និងច្បាប់។ ស្ទើរតែក្នុងពេលដំណាលគ្នាជាមួយនឹងការអនុញ្ញាតឱ្យនីតិបុគ្គល និងសហគ្រិនម្នាក់ៗមិនរាយការណ៍ទៅអធិការកិច្ចពន្ធអំពីការបើក និងបិទគណនីចរន្តនៅក្នុងធនាគារ អាជ្ញាធរពន្ធដារបានទទួលអំណាចថ្មី។

ឥឡូវនេះអាជ្ញាធរពន្ធដារមានសិទ្ធិស្របច្បាប់ពេញលេញក្នុងការទាមទារ និងទទួលវិញ្ញាបនបត្រពីធនាគារដែលមានព័ត៌មានអំពីលំហូរសាច់ប្រាក់នៅសហគ្រាស និងអង្គការ ព្រមទាំងគណនីផ្ទាល់ខ្លួនរបស់បុគ្គលផងដែរ។

វិញ្ញាបនបត្របែបនេះត្រូវតែមានព័ត៌មានអំពីការផ្ទេរ ប្រតិបត្តិការ និងសមតុល្យគណនីទាំងអស់។ ក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះ ធនាគារមិនអាចពន្យារពេលក្នុងការផ្តល់ព័ត៌មានបែបនេះបានទេ ពីព្រោះជាថ្មីម្តងទៀត ពួកគេត្រូវកំណត់ពេលវេលាយ៉ាងតឹងរ៉ឹង៖ ក្នុងរយៈពេលបីថ្ងៃនៃថ្ងៃធ្វើការ រាល់ព័ត៌មានដែលបានស្នើរសុំត្រូវតែផ្តល់ជូន បើមិនដូច្នេះទេ ធនាគារនឹងត្រូវទទួលរងទណ្ឌកម្មផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ និងរដ្ឋបាល។ ហើយជឿខ្ញុំពួកគេនឹងធ្វើអ្វីគ្រប់យ៉ាងដែលអាចធ្វើទៅបានដើម្បីជៀសវាងបញ្ហានេះ!