1s 8.3 مكتب النقدية. المحاسبة النقدية

تكون أنشطة أي كيان تجاري مصحوبة بمواقف تتطلب النقد. يتم استخدامها لإجراء تسويات متبادلة عاجلة مع العملاء والموردين والكيانات المسؤولة، كما يتم استخدامها لدفع الرواتب ودفع النفقات وما إلى ذلك. تتم السيطرة على المحاسبة النقدية في المؤسسة بفضل دفتر النقدية والإنفاق واستلام الأوامر النقدية.

في السجل النقدي للمؤسسة، تظهر الأموال نتيجة للتسويات المتبادلة مع العملاء، من البنك، وعوائد الموردين، والكيانات المسؤولة، والحصول على قرض أو قرض وغيرها من المعاملات الواردة. الوثيقة الرئيسية التي توثق استلام النقد هي أمر استلام النقد (PKO).

تعريف POQ

النموذج المحاسبي الأساسي هو أمر الاستلام النقدي. هناك حاجة للاحتفاظ بسجلات المعاملات النقدية. يكون وصول الأموال إلى مكتب النقد بالمؤسسة مصحوبًا بطباعة أو إصدار أمر استلام. نوع نموذج الاستلام هو المقبول عمومًا (KO-1)، ويمكن العثور عليه في الألبوم مع النماذج الموحدة لتسجيل المعاملات النقدية ونتائج المخزون.

تم إنشاء أمر استلام النقد في 1C وفقًا لنموذج KO-1. بمساعدتها، يتم التسجيل التلقائي والسريع للعمليات المرتبطة بوصول النقد إلى مكتب النقد. استخدام أي شكل من أشكال الوثيقة محظور بموجب القانون. يتم ملء أمر استلام النقد والإيصال المرفق به وفقًا للمادة. 13، الفن. 19-21 "إجراءات إجراء المعاملات النقدية في الاتحاد الروسي."

يجب أن يتم توقيع النموذج المطبوع من قبل كبير المحاسبين أو أي شخص آخر لديه السلطة المختصة وفقًا للتأكيد الكتابي من المدير. يتم توقيع إيصال التقطيع من قبل كبير المحاسبين، أمين الصندوق الذي قبل الأموال. يتم وضع ختم على الإيصال وكذلك على أمر استلام النقد، ومن ثم يتم تسليمه للشخص الذي أحضر الأموال إلى مكتب النقد.

شكل شاشة PKO في 1C 8.3

يبدأ العمل مع ماكينة تسجيل النقد في 1C بإنشاء أمر استلام نقدي. خوارزمية الإجراءات بسيطة:

على الجانب الأيمن من شاشة البرنامج، انقر فوق علامة التبويب "البنك ومكتب النقد"؛

صورة رقم 1 "علامة تبويب البنك ومكتب النقد":

في القائمة التي تظهر، نجد القسم الفرعي "النقد" وفيه حدد المستندات النقدية - الإيصالات - أمر استلام النقد؛
انقر على زر "الاستلام". لها شكل مستطيل مكتوب عليه "الدخول" وصليب أخضر.
وبعد ذلك سيتم فتح النموذج الإلكتروني للمستند كما هو موضح في الشكل رقم 2.

صورة رقم 2 “نموذج شاشة عمليات حفظ السلام”:

ومن الجدير بالذكر أن النموذج المعبأ إلكترونياً مطبوع في نسخة واحدة. وأي تصحيحات فيه غير مقبولة. بعد التوقيع، يتم وضع الختم بطريقة فريدة - يتم وضع معظمه على الإيصال الممزق، ويتم ختم الجزء الآخر على إيصال النقد نفسه. ثم يتم تسجيل أمر الاستلام في دفتر اليومية رقم KO-3. تم تنفيذ هذا المستند تلقائيًا أيضًا في 1C. يمكنك تتبع التدفق النقدي في أي وقت باستخدام سجل PKO والتسوية النقدية.

التعبئة الصحيحة لـ PKO في 1C 8.3

تتم برمجة أمر استلام النقد في 1C بحيث يمكنه تنفيذ عدة عمليات مختلفة، والتي تنعكس بشكل مختلف في المحاسبة. إذا كان أمر استلام مفتوح على الشاشة، كما في الشكل رقم 2، فيمكنك تعبئته، مع الأخذ في الاعتبار الجهة التي تأتي منها الأموال إلى أمين الصندوق. يؤثر هذا على اختيار نوع المعاملة وحساب المحاسبة. يأخذ المثال أدناه في الاعتبار نوع المعاملة "استلام مبالغ نقدية من أحد البنوك".

إجراء التعبئة:

بعد ذلك، انقر فوق الزر "نشر"، ويتم تعيين رقم تسلسلي للمستند تلقائيًا. أرقام عمليات حفظ السلام تتم بدقة واحدة تلو الأخرى؛
بالضغط على زر Dt/Kt ستظهر المعاملات التي تم إنشاؤها بواسطة البرنامج، مثال في الشكل رقم 5.

صورة رقم 5 "إيصال نقدي":

تم إنشاء أمر استلام النقد في 1C. يمكنك الآن ترحيله وتسجيله وطباعته من خلال الضغط على زر "أمر استلام نقدي"، حيث يتم رسم أيقونة الطابعة بجانب الزر. ويمكن رؤية الشكل المطبوع لعملية حفظ السلام في الصورة رقم 6.

صورة رقم 6 "نموذج مطبوع لأمر استلام نقدي":

يتم وضع التوقيعات والختم في أسفل المستند، ويتم فصل الإيصال عن أمر استلام النقد على طول السطر الفاصل. يتم تسليم الإيصال كما ذكرنا أعلاه للشخص الذي قام بإيداع الأموال، ويبقى الأمر في قسم المحاسبة.

بالعودة إلى قسم "البنك ومكتب النقد"، القسم الفرعي "مكتب النقد" - "المستندات النقدية"، سترى الأمر المنفذ. تم تمييزه بعلامة خضراء. في القسم الفرعي "البنك" - "كشوفات الحساب البنكي" في تاريخ إعداد أمر الاستلام في أسفل مربع الحوار، سترى مقدار الأموال التي تم شطبها من الحساب الجاري في ذلك اليوم والمبلغ الذي تم استلامه. سيشمل المبلغ "المشطوب" 50 ألف روبل، والتي تلقتها المنظمة في مكتب النقد من حسابها المصرفي. انظر الصورة رقم 8.

صورة رقم 8 "مستندات نقدية":
صورة رقم 9 "كشوفات الحساب البنكية":

يمكن تغيير أمر استلام النقد في 1C يدويًا، للقيام بذلك، تحتاج إلى تحديد مستند، والنقر على "حركة المستند"، وتحديد مربع "التعديل اليدوي" وإجراء التغييرات والتعديلات اللازمة على الترحيل.

العمل مع دفتر النقدية في 1C 8.3 وتقرير أمين الصندوق

يعرض دفتر النقدية في 1C جميع التدفقات النقدية في المؤسسة، سواء إيصالاتها أو عمليات شطبها. يجب على أي منظمة لديها سجل نقدي أن تحتفظ بدفتر نقدي واحد فقط. وهي مرقمة ومزينة ومختومة بالشمع أو الختم المصطكي. يتم التصديق على عدد الأوراق في الكتاب بتوقيعات كبير المحاسبين ورئيس المؤسسة.

بعد أن يقوم أمين الصندوق بإصدار أو استلام الأموال إلى السجل النقدي وفقا للأوامر، فهو ملزم بإدخال إدخال في دفتر النقدية. في نهاية كل يوم، يقوم أمين الصندوق بحساب إجمالي اليوم، وسحب الأموال المتبقية في السجل النقدي لليوم التالي. ويقوم بنقل هذه المعلومات إلى قسم المحاسبة في شكل تقرير أمين الصندوق. هذا هو الجزء القابل للفصل من دفتر النقدية، أي. الازدواجية الكاملة ليوم كامل. يتم تقديم نماذج الإنفاق والإيصالات النقدية مع تقرير أمين الصندوق مقابل التوقيع في دفتر النقدية.

لقد جعل برنامج 1C العمل الروتيني للمحاسبة أسهل. الآن يتم إنشاء تقرير أمين الصندوق في 1C بنقرة زر واحدة. يتم تجميعها بفضل أوامر الاستلام النقدي التي تم إنشاؤها وأوامر التسوية النقدية، بناءً على المعاملات التي يوجد بها الحساب 50.01 "نقد المنظمة".

إنشاء دفتر النقدية وتقرير أمين الصندوق خطوة بخطوة في 1C:

في العمود الأيسر من القائمة، حدد "البنك ومكتب النقد"؛
في القسم الفرعي "أمين الصندوق"، حدد عنصر "المستندات النقدية". يعرض هذا العنصر جميع عمليات PKO وRKO، التي تم تنفيذها والمحذوفة والتي لم يتم تنفيذها. سيكون من الممكن رؤية عملة هذه المعاملات وأرقام وتواريخ المستندات وأسماء الأطراف المقابلة وأنواع المعاملات؛
ثم اضغط على زر "دفتر النقدية" فتظهر على الشاشة نموذج مطبوع للمستند، وهنا تختار الرقم الذي تريد تقريرا وتنظيما له، المثال في الصورة رقم 10.

صورة رقم 10 "دفتر النقدية":

دفتر النقدية في 1C له شكل موحد. وهذا هو النموذج المعتمد رقم KO-4. يعرض المستند:

كم كان هناك من المال في بداية اليوم؟
حجم التداول في اليوم الواحد، أي. الدخل والنفقات، ويشار إلى من جاء الدخل أو من صدرت الأموال؛
تتم ملاحظة إجمالي اليوم وعرض الرصيد النهائي في نهاية اليوم؛
تفاصيل المنظمة، تاريخ إنشاء دفتر النقدية؛
أرقام الأوراق، الاسم الكامل كبير المحاسبين والمحاسب وأمين الصندوق ورئيس المؤسسة أماكن لتوقيعهم وختمهم.

من الصورة رقم 10 يمكنك أن ترى أن دفتر النقدية يتم إنشاؤه تلقائيا في نسختين. أحدهما هو تقرير أمين الصندوق في 1C، والذي يتم تحويله إلى قسم المحاسبة، والآخر يبقى لدى أمين الصندوق.

عندما تختار يومًا غير محدد، ولكن فترة تعسفية لتكوين دفتر النقدية، فسيتم تشكيله لكل يوم نقدي بترقيم تسلسلي: الورقة 1، الورقة 2، إلخ. يمكن إنشاء التقرير بشكل منفصل لعملات مختلفة أو عام لجميع مكاتب النقد، ولكن بالروبل الروسي. إذا تم أخذ يوم واحد لفترة التقرير، فسيتم عرض المبلغ المأخوذ من مكتب النقد لدفع الراتب لهذا التاريخ بالإضافة إلى ذلك.

صورة رقم 11 "مجلة المستندات النقدية":

يمكن تجميع تقرير KO-4 بطريقة أخرى. للقيام بذلك، عليك الذهاب إلى "مكتب البنك والنقد"، حدد القسم الفرعي "التقارير" - "دفتر النقدية". لا يعرض هذا القسم الفرعي دائمًا التقارير الضرورية؛ لإضافتها هناك، عليك النقر على زر "إعدادات التنقل" الموجود أعلى الشاشة، والذي يبدو على شكل ترس، ثم اسحب التقارير الضرورية من القائمة المنسدلة من اليسار الى اليمين. هنا تقوم أيضًا بتحديد التقرير KO-3 - وهذا هو دفتر يومية المستندات النقدية، والمثال موضح أعلاه في الصورة رقم 11.

المحاسبة النقدية.

في الدرس الأخير، واصلنا دراسة برنامج 1C Accounting 8 وتعرفنا على عناصر مثل الكتب المرجعية. قمنا بمراجعة أدلة "الأقسام"، "بنود التكلفة"، "الإيرادات والمصروفات الأخرى". تعرفنا على الوثائق. تم إنشاء أول عملية يدوية.

في هذا الدرس سوف ندرس المحاسبة النقدية. المال هو شريان الحياة للأعمال! لا يوجد عمل بدون مال! لذلك، يجب أن يكون لدى الشركة دائمًا محاسبة نقدية.

دعونا ننظر في كيفية تتبع النقدية. سوف نستخدم مستندات مثل الطلب النقدي الوارد (PKO)، والأمر النقدي الصادر (RKO). دعونا نرى كيف يتم تشكيل دفتر النقدية لتسجيل النقدية.

دعونا نفكر في محاسبة الأموال غير النقدية. سندرس "أوامر الدفع" ووثائق "استلام الأموال" و"شطب الأموال". في الختام، سأوضح لك كيفية تبادل برنامج 1C Accounting 8 مع برنامج Client-Bank، والذي يمكن تثبيته على جهاز الكمبيوتر الخاص بك. سنقوم تلقائيًا بتحميل أوامر الدفع من 1C Accounting 8 إلى Client Bank وتحميل البيانات المصرفية من Client Bank إلى 1C Accounting 8.

في نهاية الدرس، سيُطلب منك القيام بأول مهمة عملية مستقلة.

سنبدأ دراستنا لمحاسبة المعاملات المتعلقة بالتدفق النقدي في برنامج 1C Accounting 8 مع نظرة عامة على الاحتمالات. دعنا نذهب إلى قسم "البنك ومكتب النقد". في هذا القسم، تتوفر سجلات الوثائق الرئيسية:

أوامر الدفع وكشوف الحسابات المصرفية - عن طريق الأموال غير النقدية؛
المستندات النقدية والتقارير المسبقة المتعلقة بالنقد؛
إدارة المسجلين الماليين – لن نتمكن من إدارتها، لذا سنتخطاها؛
الفواتير المسبقة.

الأموال غير النقدية (أوامر الدفع، استلام وشطب الأموال، التبادل مع عميل البنك)

لنبدأ بالمدفوعات غير النقدية. من أجل تنفيذ معاملة على حساب مصرفي، نحتاج إلى إرسال أمر دفع إلى البنك. دعنا نذهب إلى قسم "البنك ومكتب النقد" "أوامر الدفع".

الغرض من الوثيقة هو إعداد نموذج مطبوع لأمر الدفع. لا يقوم المستند بإنشاء أية حركات.

يمكن إدخال المستند بناءً على المستندات التالية: فاتورة سداد المورد، إيصال (تصرف، فاتورة)، إيصال إضافي. المصاريف، استلام الأصول غير الملموسة، تقرير للموكل (الموكل) عن المبيعات، تقرير الوكيل بالعمولة (الوكيل) عن المبيعات، إرجاع البضائع من المشتري، كشف دفع الراتب.

لملء أمر الدفع وفقًا للتشريعات الحالية، من الضروري الإشارة إلى منظمة الدفع، والحساب البنكي الذي يتم تحويل الأموال منه، والمستلم، وحساب المستلم، ومبلغ الدفع وتفاصيل أخرى.

يتم ملء تفاصيل رقم التعريف الضريبي (TIN) الخاص بالدافع ونقطة تفتيش الدافع واسم الدافع تلقائيًا عند اختيار مؤسسة. يتم ملء تفاصيل رقم التعريف الضريبي للمستلم ونقطة تفتيش المستلم واسم المستلم عند تحديد المستلم. إذا لزم الأمر، يمكن تحرير هذه التفاصيل باستخدام الرابط المناسب. في حقل نوع الدفع، وفقًا للتشريعات الحالية، تتم الإشارة إليه بواسطة البريد أو التلغراف أو العاجل أو الإلكتروني أو أي قيمة أخرى يحددها البنك. يتم تحديد ترتيب الدفع وفقًا للقانون من 1 إلى 5.

إذا تم إصدار أمر دفع للميزانية (تم تعيين المفتاح على التحويل إلى الميزانية)، فيجب ملء التفاصيل الإضافية وفقًا للتشريع الحالي. ويتم تحريرها في نافذة منفصلة، تفاصيل الدفع للميزانية، والتي يتم فتحها عبر رابط تشعبي في نموذج أمر الدفع. وهذا يشمل ملء:

KBK - رمز تصنيف الميزانية. من الممكن تحديد الرمز كسلسلة مكونة من 20 رقمًا أو استخدام مساعد. يسمح لك بتحديد الكود عن طريق تحديد عناصره الفردية: مدير الدخل الرئيسي (الفئات 1-3 KBK) ونوع الدخل (الفئات 4-20) من المصنفات. يتم تحديد قواعد ملء التفاصيل المتبقية بواسطة KBK المحدد.
رمز OKTMO - يشير إلى رمز المنطقة (المستوطنة) التي يتم تعبئة الأموال فيها.
UIN هو معرف استحقاق فريد. إذا لم يتم تقديمها من قبل متلقي الأموال، فسيتم الإشارة إلى 0.

من خلال النقر على زر ملء أمر الدفع بالنوع تحويل إلى الميزانية، يمكن ملء تفاصيل السجل لدفع الضرائب والمدفوعات الأخرى للميزانية تلقائيًا.

يمكن إنشاء قائمة بأوامر الدفع لدفع الضرائب إلى الميزانية وإجراء دفعات لأموال من خارج الميزانية تلقائيًا عن طريق معالجة إنشاء أوامر الدفع لدفع الضرائب.

انقر فوق الزر "إنشاء" للبدء في إعداد مستند جديد للدفع للموردين. يجب عليك تحديد نوع العملية على الفور. بشكل افتراضي، يستبدل النظام "الدفع للمورد". من الممكن اختيار أنواع أخرى من العمليات المطلوبة. اعتمادًا على نوع المعاملة المحدد، تتغير مجموعة التفاصيل المستخدمة في أمر الدفع.

عند إصدار أمر دفع للدفع لمورد ما، نحتاج إلى الإشارة إلى مستلم الدفعة. حاليا ليس لدينا المورد المطلوب في برنامجنا حتى الآن. عند فتح التفاصيل المقابلة، حدد الأمر "إنشاء جديد". دعونا نملأ تفاصيل الطرف المقابل الجديد:

الاسم: مترو كاش اند كاري ذ.م.م
نزل/كي بي بي: 7704218694/774901001
اوجرن: 1027700272148
قانوني العنوان: 125445، موسكو، طريق لينينغرادسكوي، المنزل رقم 71G
عقد التوريد رقم 77-45-6235 بتاريخ 25/01/2015
رقم الحساب 40708105400623000052 لدى JSC "RAIFFeisenBANK" BIC 044525700

نختار العقد. نشير إلى مبلغ الدفع البالغ 250 ألف روبل. نتحقق من أمر الدفع في أمر الدفع. نشير إلى الغرض من الدفع. يجب حفظ المستند المكتمل. ثم يمكنك طباعته. يمكن إرسال النموذج المطبوع إلى الطابعة ثم نقوم بالتوقيع عليه وتصديقه بالختم وتحويله إلى البنك.

دعونا نلقي نظرة على كيفية إعداد أمر الدفع لدفع الضرائب. لتوضيح ذلك، سأقوم بإنشاء إدخال يدوي. باستخدام الإدخالات اليدوية اعتبارًا من 28 يناير، سأقوم بإنشاء دين على عدة حسابات ضريبية.

عندما أنشأنا منظمتنا، بناءً على التفاصيل المحددة، قام برنامج 1C Accounting 8 تلقائيًا بإنشاء أطراف مقابلة مستلمة لدفع ضرائبنا: دائرة الضرائب الفيدرالية، وصندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي، وصندوق التأمين الاجتماعي. في قسم "الدلائل" في مجموعة "البنوك ومكتب النقد" يوجد رابط تشعبي "الضرائب والرسوم". إذا قمت بالنقر فوقه، فسنكون قادرين على إعداد تفاصيل دفع الضرائب.

في قسم "مكتب البنك والنقد" في مجلة "أوامر الدفع" يوجد زر "دفع الضرائب". يطلق مساعدًا لإعداد أوامر الدفع لمدفوعات الضرائب.

تم تصميم المساعد لإنشاء قائمة بمستندات الدفع لدفع الضرائب إلى الميزانية وتسديد الدفعات إلى أموال من خارج الميزانية.

في رأس المعالجة، يجب عليك الإشارة إلى تنظيم وطريقة الدفع. بالنسبة لأصحاب المشاريع الفردية، يتم دعم الدفع نقدا من خلال مكتب النقد في البنك.

يتم تعبئة قائمة الأسطر بالمبالغ المحسوبة تلقائيًا. عند الملء، يتم تحليل أرصدة الحساب 68 "التسويات مع ميزانية الضرائب والرسوم" و69 "التسويات بأموال من خارج الميزانية" للمنظمة المحددة في تاريخ معين.

يجب التحقق من البنود التي يلزم إنشاء أوامر الدفع لها. يتم إنشاء مستندات الدفع تلقائيًا بالنقر فوق الزر "إنشاء مستندات الدفع". بعد تنفيذ الأمر، يتم فتح قائمة تحتوي على المستندات التي تم إنشاؤها.

يتم ملء مستندات الدفع بناءً على النموذج المحدد في السجل "تفاصيل دفع الضرائب والمدفوعات الأخرى للميزانية".

إذا كنت مستخدمًا لبرنامج عميل البنك أو الخدمات المصرفية عبر الإنترنت، فيمكنك تحويل أوامر الدفع المعدة لبرنامجك من برنامج 1C Accounting 8. هذا سيوفر لك من الحاجة إلى الأوراق. يدعم برنامج 1C Accounting 8 خيار التبادل المباشر مع برنامج البنك والعميل - عندما ينتقل أمر الدفع على الفور إلى برنامجك، متجاوزًا ملف تبادل المعلومات الخاص. لن نفكر في مثل هذا التبادل. دعونا نفكر فقط في الخيار الثاني للمشاركة عبر ملف. يوجد في مجلة "طلبات الدفع" زر "تنزيل". يفتح نافذة مساعد الصرف. عند إطلاقنا لأول مرة، تم إعلامنا أن البرنامج لم يتم تكوينه للتبادل مع عميل البنك ويتم عرضه للذهاب إلى الإعدادات. يتضمن إنشاء البورصة تحديد الحساب البنكي الذي سنتبادل المعلومات من خلاله؛ اختيار اسم برنامج عميل البنك الذي سنقوم بتحميل ملفاتك إليه؛ مؤشرات أدلة الصرف. تبادل ترميز الملفات وبعض الآخرين.

بعد إعداد البورصة، سيعود المساعد نفسه ويشير إلى الفترة من 28 يناير إلى 28 يناير. في ذلك اليوم كان لدينا أمر دفع واحد بقيمة 950 ألف روبل. بعد النقر على زر "تحميل"، سيتم حفظ جميع أوامر الدفع المحددة في ملف التبادل. بعد ذلك، في برنامج البنك والعميل، في قسم استيراد المستندات، تتم الإشارة إلى هذا الملف وسيتم تنزيل أوامر الدفع تلقائيًا في برنامجك.

وبالمثل، من برنامج بنك العميل، يمكنك تنزيل المعلومات في برنامج 1C Accounting 8. للقيام بذلك، في مساعد التبادل، في علامة التبويب "تحميل إلى 1C: المحاسبة"، حدد الملف الذي يحتوي على كشف حساب بنكي. يقول النظام أن هناك مستندات ولم يتم تحميلها بعد. إذا كان هناك أي أطراف مقابلة غير موجودة في برنامجنا، فيمكن للنظام إنشاؤها تلقائيًا. بالنقر فوق الزر "تنزيل"، ستؤدي المعالجة إلى إنشاء مستندات للإيصالات والخصومات من الحساب الجاري.

الآن، في 12 يناير من هذا العام، سنقوم بتسجيل استلام 100000 روبل في الحساب الجاري بموجب اتفاقية القرض. مؤسسنا هو الدافع. اتفاقية القرض رقم 1 بتاريخ 12 يناير 2015. المبلغ 100 ألف روبل. نوع العملية "تسويات القروض والسلفيات" حساب التسوية 66.03 الضغط على زر "تنفيذ إغلاق".

دعونا نسجل معاملة أخرى عند استلام الأموال في البيانات المصرفية. في 20 يناير، دفع المؤسس رأس المال المصرح به بمبلغ 10 آلاف روبل.

بهذه الطريقة، في برنامج 1C Accounting 8، يمكنك الاحتفاظ بسجلات للأموال غير النقدية. بعد ذلك، سنقوم بإجراء العديد من العمليات في جزء المهمة العملية، والتي ستقوم بها بشكل مستقل.

النقد (PKO، RKO، التجميع، دفتر النقدية)

لنبدأ بالنظر إلى المعاملات النقدية. في قسم "مكتب البنك والنقد"، افتح مجلة "المستندات النقدية". تشبه المجلة إلى حد كبير مجلة المستندات المصرفية، فهي تحتوي على مستندات عن المقبوضات والخصوم النقدية. يمكنك أيضًا طباعة دفتر نقدي منه.

لنبدأ بعملية استلام الأموال إلى ماكينة تسجيل المدفوعات النقدية من الحساب الجاري. لنقم بإنشاء مستند إيصال بنوع المعاملة "استلام النقد في البنك" بتاريخ 13 يناير بمبلغ 100 ألف روبل. حساب الائتمان - 51 حسابا. مقبول من: الحساب الجاري الذي سنخصم منه المبلغ. السبب: استلام مبالغ نقدية من البنك. دعنا نذهب من خلال هذه الوثيقة.

نقوم بإنشاء مستند أمر استلام النقد. نوع المعاملة: إصدار لشخص مسؤول. التاريخ هو 13 يناير. نشير إلى المستلم - افتح قائمة الأفراد المتاحين. نختار مديرنا الذي سنعطيه 100 ألف روبل. يمكنك الإشارة إلى بيانات جواز السفر والطلب والأساس والتعليقات على هذه الوثيقة. دعونا نرى ذلك من خلال.

يمكن طباعة المستندات: أمر نقدي صادر، أمر نقدي وارد، يمكنك طباعة سجل المستندات.

يمكن إنشاء دفتر النقدية تلقائيًا استنادًا إلى المستندات النقدية المُرحَّلة.

لننتقل الآن إلى قسم "مكتب البنك والنقد" في مجلة "التقارير المسبقة" ونحاول إنشاء تقرير مسبق.

تهدف الوثيقة إلى التعبير عن حساب نفقات موظف في المنظمة على حساب الأموال التي يتلقاها الموظف على الحساب.

عند إدخال مستند، يجب الإشارة إلى التفاصيل التالية في الرأس:

الشخص المسؤول -موظف في منظمة يقوم بالإبلاغ عن الأموال الصادرة له على الحساب.
مخزون- المستودع الذي يتم فيه استلام البضائع والمواد والأشياء الثمينة الأخرى التي اشتراها شخص مسؤول.

على الإشارة المرجعية السلفيتم تعبئة المعلومات الخاصة بالمبالغ التي حصل عليها الشخص المسؤول. املأ التفاصيل:

وثيقة مسبقة- مستند يوضح استلام الموظف للأموال الخاصة بالتقرير (إصدار نقدي، شطب من حساب جاري أو إصدار مستندات نقدية). عند الاختيار وثيقة مسبقةالمتطلبات المبلغ المسبق, عملةو صادريتم ملؤها تلقائيا.
أنفق- يتم الإشارة إلى الجزء الذي تم إنفاقه فعليًا من المبلغ المستلم للتقرير.

على الإشارة المرجعية بضائعيتم ملء المعلومات المتعلقة بأصناف المخزون التي تم شراؤها من قبل الشخص المسؤول:

التسميات, كمية, سعر, مجموع, % ضريبة القيمة المضافة, ضريبة القيمة المضافةمليئة بالبيانات المتعلقة بالقيم المشتراة.
, رقم المستندو تاريخ الوثيقة
قدم SF، يشير الموردوملء الحقول التاريخ سادسو رقم إس إف. عند إجراء تقرير مسبق، في هذه الحالة سيتم إنشاء مستند الفاتورة المستلمة تلقائيًا.
لإنشاء معاملات لاستلام عناصر المخزون من شخص مسؤول، يجب عليك ملء الحقول حسابو حساب ضريبة القيمة المضافة. عند الاختيار التسمياتيتم ملء التفاصيل تلقائيًا وفقًا لسجل حساب محاسبة العناصر.

على الإشارة المرجعية تارايتم ملء المعلومات المتعلقة بالتغليف القابل للإرجاع الذي يتلقاه الشخص المسؤول من الموردين.

على الإشارة المرجعية قسطيتم تقديم معلومات عن المبالغ المدفوعة للموردين مقابل السلع والأعمال والخدمات التي تم شراؤها مسبقًا أو المدفوعة كدفعة مقدمة. املأ التفاصيل:

الطرف المقابل- المورد الذي تم الدفع له.
اتفاق -الاتفاق مع الطرف المقابل. يجب أن يكون بصيغة "مع المورد" أو "مع الموكل (الأصل)" أو "أخرى".
سداد الديون -طريقة سداد الديون للمورد في سياق وثائق التسوية. يجب عليك اختيار إحدى الطرق الممكنة: تلقائيا، وفقا للوثيقةأو لا تسدد.
وثيقة الحساب -يشار إليه فقط عند اختيار طريقة سداد الديون وفقا للوثيقة. في هذه الحالة، أثناء المعاملة، سيتم سداد الدين فقط وفقًا لوثيقة التسوية المحددة.
مجموع- مبلغ الدفع للمورد.
حجم التسويات المتبادلة- مبلغ الدفع للمورد بعملة التسوية المحددة في اتفاق.
حساب التسوية -حساب محاسبي يتم فيه سداد رصيد الدين عند الترحيل. لم يتم الإشارة إليه عند اختيار طريقة سداد الديون لا تسدد.
الحساب المسبق -حساب محاسبي يتم تخصيص جزء الدفعة الذي يظل غير موزع بعد سداد ديون الطرف المقابل.
إدخال الاسم. وثيقة, رقم المدخل. وثيقةو موعد الدخول. وثيقةيجب إكماله لإنشاء النموذج المطبوع لتقرير المصروفات بشكل صحيح.

على الإشارة المرجعية آخريتم تعبئة المعلومات المتعلقة بالمصاريف الأخرى التي يتكبدها الشخص المسؤول (مصاريف السفر، مصاريف السفر، مصاريف البنزين، الخ):

اسم الوثيقة (النفقة), رقم المستندو تاريخ الوثيقةيجب إكماله لإنشاء النموذج المطبوع لتقرير المصروفات بشكل صحيح.
إذا كانت فاتورة الأشياء الثمينة المشتراة مرفقة بتقرير النفقات، فيجب عليك تحديد المربع قدم SF، يشير الموردواملأ التفاصيل التاريخ سادسو رقم إس إف. عند إجراء تقرير مسبق، في هذه الحالة سيتم إنشاء مستند الفاتورة المستلمة تلقائيًا. خانة الاختيار شكل من أشكال المساءلة الصارمةيتم تحديده إذا تم خصم ضريبة القيمة المضافة على نفقات السفر على أساس نموذج الإبلاغ الصارم المستلم. لا يتم تسجيل الفاتورة التي تم إنشاؤها في سجل الفواتير المستلمة والصادرة.
مجموع, % ضريبة القيمة المضافة, ضريبة القيمة المضافةمليئة بالبيانات المتعلقة بالنفقات المتكبدة.
لإنشاء معاملات النفقات، يجب عليك ملء التفاصيل حساب التكلفة (AC)، تحليلات على هذا الحساب والتفاصيل حساب ضريبة القيمة المضافة. إذا كانت المنظمة من دافعي ضريبة الأرباح، فسيتم ملء الحقل أيضًا حساب التكلفة (CO)والتحليلات على هذا الحساب. عند الاختيار التسمياتتتم تعبئة الحسابات المحاسبية تلقائيًا وفقًا لسجل المعلومات الخاص بحساب محاسبة العناصر.

للوثيقة تقرير مسبقيتم توفير النموذج المطبوع AO-1 (التقرير المسبق).

في علامة التبويب "الدفعات المقدمة"، قم بإضافة الأمر النقدي الذي تم إصدار السلفة من أجله.

في علامة التبويب "البضائع" نشير إلى مستند المصروفات: شيك رقم 542 بتاريخ 15 يناير. التسمية - قم بإنشاء موضع جديد "ورق الطابعة" باستخدام نوع التسمية "المواد". الكمية 10 السعر 200 فرك. ضريبة القيمة المضافة 18% = 360 فرك. المورد - فلنقم بإنشاء مورد جديد:

الاسم: شركة ذات مسؤولية محدودة "TC KOMUS"،
نزل/كي بي بي: 7706202481/770601001
اوجرن: 1027700432650
العنوان: 119017، موسكو، حارة ستارومونتني، مبنى رقم 9، مبنى 1

حساب المحاسبة 10.01، حساب ضريبة القيمة المضافة 19.03.

في علامة التبويب "الدفع" نشير إلى المستند (النفقة): الشيك رقم 58 بتاريخ 14 يناير. الطرف المقابل - لنقم بإنشاء واحد جديد:

الاسم: CJSC "TMP رقم 20"
نزل/كى بى بى: 7715030599/771501001
اوجرن: 1027739037457
العنوان: 129282، موسكو، شارع بوليارنايا، مبنى رقم 39
عقد الإيجار رقم 15/011 بتاريخ 14/01/2015

في علامة التبويب "أخرى"، يمكنك الإشارة إلى الخدمات التي اشتراها المسؤولون لدينا.

بالنسبة للشيك رقم 52 بتاريخ 14 يناير، ليس من الضروري الإشارة إلى التسمية، يمكنك الإشارة على الفور إلى اسم النفقات في النسخة النصية: "خدمات كاتب العدل". بمبلغ 5 آلاف روبل. بدون ضريبة القيمة المضافة. حساب توزيع المصروفات: 26. القسم: "الإدارة"، قسم التكلفة الفرعي: المصروفات الأخرى.

بعد تسجيل المستند، يمكنك طباعة النموذج الموحد للتقرير المسبق AO-1.

لقد اكتمل الآن النظر في المعاملات النقدية المصرفية. يمكنك المتابعة لإكمال مهمة عملية مستقلة.

مهمة عملية

أكمل العملية اليدوية بتاريخ 28 يناير بالإدخالات التالية:

000 د.ت 69.01 مقابل 3000 روبل
000 د.ت 69.11 مقابل 30 روبل
000 د.ت 69.02.7 مقابل 3000 روبل
000 د.ت 69.03.1 مقابل 300 روبل

وضع علامة على العملية اليدوية للحذف.

قم بإنشاء أمر دفع بتاريخ 02.02 دفعة إلى المورد METRO CASH & CARRY LLC بموجب اتفاقية التوريد رقم 77-45-6235 بتاريخ 25.01.2015 للحساب 40708105400623000052، JSC "RAIFFeisenBANK"، بمبلغ 1500000.00 روبل.

تسجيل إيصال على الحساب الجاري بتاريخ 30 يناير الدفع من المشتري وارد رقم 56 بتاريخ 30 يناير. دافع:

الاسم: شركة ذات مسؤولية محدودة "ATAK"
اوجرن: 1047796854533

المبلغ 349000 روبل. تتم مقاصة السلف بشكل تلقائي، ضريبة القيمة المضافة 18%.

تسجيل إيصال في الحساب الجاري بتاريخ 02.02 دفعة من المشتري برقم وارد 526 بتاريخ 02.02. دافع:

الاسم: شركة ذات مسؤولية محدودة "ATAK"
نزل/كي بي بي: 7743543232 / 774301001
اوجرن: 1047796854533
العنوان: 125635، موسكو، شارع أنجارسكايا، مبنى رقم 13
الاتفاقية مع المشتري 5426/65552 بتاريخ 14/01/2015

المبلغ 500000 روبل. تتم مقاصة السلف بشكل تلقائي، ضريبة القيمة المضافة 18%.

تسجيل إيصال في الحساب الجاري بتاريخ 10.02 دفعة من المشتري برقم وارد 352 بتاريخ 10.02. دافع:

الاسم: شركة ذات مسؤولية محدودة "BILLA"
اوجرن: 1047796466299

المبلغ 2500000 روبل. تتم مقاصة السلف بشكل تلقائي، ضريبة القيمة المضافة 18%.

أكمل خصمًا من الحساب الجاري بتاريخ 30 يناير. ديون أخرى رقم وارد 904258 بتاريخ 30 يناير. متلقي:

المبلغ 490 روبل. الرسوم الشهرية لتقديم الخدمات باستخدام نظام Sberbank Business Online لشهر يناير 2015. NDS لا يظهر.

أكمل خصمًا من الحساب الجاري بتاريخ 30 يناير. ديون أخرى رقم وارد 36666 بتاريخ 30 يناير. متلقي:

الاسم: OJSC "SBERBANK OF RUSSIA"
نزل/كي بي بي: 7707083893/775003035

المبلغ 600 روبل. عمولة الحفاظ على الحساب "40702810638000067179" بالروبل للفترة من "2015/01/01" إلى "2015/01/31". NDS لا يظهر.

تسجيل استلام النقد اعتبارا من 31 يناير الدفع من المشتري. دافع:

الاسم: شركة ذات مسؤولية محدودة "BILLA"
نزل/كي بي بي: 7721511903/774901001
اوجرن: 1047796466299
العنوان: 109369، موسكو، شارع نوفوتشركاسكي، مبنى رقم 41، مبنى 4
الاتفاقية مع المشتري 7458/85/96 بتاريخ 15/01/2015

المبلغ 304000 روبل. تتم مقاصة السلف بشكل تلقائي، ضريبة القيمة المضافة 18%.

قم بإعداد تقرير مسبق بتاريخ 26 يناير يقدم التقارير إلى: المدير.

تم شراؤها بإيصال 555 بتاريخ 16 يناير "ورق الطابعة" قطعة واحدة. بسعر 200 روبل. + ضريبة القيمة المضافة 18%. المورد TC Komus LLC. الفاتورة 84523659 من 16.01

تم الدفع إلى المورد ZAO "TMP No. 20" عن طريق الشيك رقم 60 بتاريخ 16 يناير بموجب الاتفاقية رقم 15/011 بتاريخ 14 يناير بمبلغ 10000 روبل.

تم دفع ثمن الخدمات عن طريق الشيك رقم 452 بتاريخ 16 يناير لتصوير المستندات بمبلغ 500 روبل، باستثناء ضريبة القيمة المضافة. تكاليف التشغيل العامة.

إنشاء فواتير للدفعات المقدمة للربع الأول.

لتسجيل عمليات تسجيل النقد في 1C Accounting 8.3، يتم استخدام المستندات التالية: إيصال النقد وأمر الإنفاق. توجد مجلة تسجيل الطلبات النقدية الصادرة والواردة في 1C في عنصر "المستندات النقدية" في قائمة "البنك ومكتب النقد".

لإنشاء مستند جديد، انقر فوق الزر "استلام" في نموذج القائمة الذي يفتح.

تعتمد مجموعة الحقول والمعاملات المعروضة بشكل مباشر على القيمة المحددة في حقل "نوع العملية".

دعونا ننظر إلى كل نوع بمزيد من التفصيل:

افتراضيًا، يكون حساب الخصم 50.01 في كل مكان – "نقد المؤسسة".

أمر نقدي للحساب

لإنشاء تسويات نقدية في قائمة المستندات النقدية 1C 8.3، يجب النقر فوق الزر "إصدار".

لا يختلف تنفيذ هذه الوثيقة عمليا عن الاستلام في مكتب النقد. تعتمد مجموعة التفاصيل أيضًا على نوع العملية المحدد.

الشيء الوحيد الجدير بالملاحظة هو أنه عند اختيار نوع حركات دفع الرواتب (باستثناء عقود العمل)، يجب عليك في الوثيقة تحديد بيان دفع الرواتب من خلال السجل النقدي. تشير مستندات السداد أيضًا إلى نوع الدفع: سداد الدين أو الفائدة.

حد الرصيد النقدي

لتعيين حد تسجيل النقد، انتقل إلى القسم الذي يحمل نفس الاسم في بطاقة دليل "المنظمات". لدينا ذلك في القسم الفرعي "المزيد".

يشير هذا الدليل إلى الحد الأقصى وفترة الصلاحية. لقد جعلت هذه الوظيفة حياة المحاسبين أسهل بكثير للامتثال للقانون.

كتاب النقدية

ينفذ برنامج 1C:Accounting وظيفة إنشاء دفتر النقدية (النموذج KO-4). موجود في مجلة PKO و RKO. لفتحه، انقر على زر "دفتر النقدية".

في رأس التقرير، قم بالإشارة إلى الفترة (الافتراضي هو اليوم الحالي). إذا كان برنامجك يحتفظ بسجلات لأكثر من مؤسسة واحدة، فيجب الإشارة إلى ذلك أيضًا. بالإضافة إلى ذلك، إذا لزم الأمر، يمكنك تحديد قسم معين سيتم إنشاء دفتر النقدية له.

للحصول على إعدادات تقرير أكثر تفصيلاً، انقر فوق الزر "إظهار الإعدادات".

هنا يمكنك تحديد كيفية إنشاء دفتر النقدية وبعض الإعدادات لتصميمه في 1C.

بعد إجراء أية تغييرات على إعدادات هذا التقرير، انقر فوق "إنشاء".

ونتيجة لذلك، سوف تتلقى تقريرًا بجميع حركات النقد في مكتب النقد، وكذلك الأرصدة في بداية / نهاية اليوم والأرصدة.

المخزون النقدي في 1C 8.3 المحاسبة

تم وصف إجراءات إجراء جرد السجل النقدي في أمر وزارة المالية في الاتحاد الروسي رقم 49 بتاريخ 13 يونيو 1995.

لسوء الحظ، في برنامج 1C 8.3 لا يوجد تقرير المخزون النقدي في نموذج INV-15. لقد تم بالفعل اقتراح هذا الطلب على شركة 1C. ربما في يوم من الأيام سوف يقومون بوضع اللمسات الأخيرة على البرنامج، ولكن في الوقت الحالي يتعين على المحاسبين جرد السجل النقدي يدويًا.

يمكنك تنزيل النموذج وعينة ملء INV-15 على.

الطريقة الأسرع والأكثر فعالية لحل هذه المشكلة هي طلب المعالجة لتشكيل INV-15 من أحد المتخصصين. لن توفر هذه المعالجة الكثير من الوقت فحسب، بل ستقلل أيضًا من تأثير العامل البشري، مما يؤدي إلى تجنب الأخطاء.

فيديو التدريب

انظر أيضًا تعليمات الفيديو لتسجيل المعاملات النقدية في 1C 8.3:

يتم تنظيم المحاسبة عن المعاملات النقدية من خلال توجيه البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 11 مارس 2014 N 3210-U "بشأن إجراءات إجراء المعاملات النقدية من قبل الكيانات القانونية والإجراء المبسط لإجراء المعاملات النقدية من قبل رواد الأعمال الأفراد والشركات الصغيرة" الأعمال." نوصي كبار المحاسبين وأمناء الصندوق وغيرهم من موظفي الخدمة المالية للمؤسسة الذين يعملون مع المستندات النقدية بالتعرف عليها. ومن الجدير أيضًا قراءة تعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 7 أكتوبر 2013 N 3073-U "بشأن المدفوعات النقدية".

بالإضافة إلى ذلك، يأخذ المستفيدون من أموال الميزانية في الاعتبار اللوائح المتعلقة بتنظيم المعاملات النقدية في تمويل الميزانية.

لا يجوز لأصحاب المشاريع الفردية الاحتفاظ بسجلات للمعاملات النقدية في 1C ويجب ألا يضعوا حدًا نقديًا. في الوقت نفسه، يجب الحفاظ على وثائق مثل KUDR، لأن لا ينطبق على سجلات النقد.

المؤسسات الصغيرة (التي يصل عدد أفرادها إلى 100 شخص وإيراداتها الجاهزة تصل إلى 800 مليون روبل، بما في ذلك المؤسسات الصغيرة - المنظمات التي يصل عدد أفرادها إلى 15 شخصًا وإيراداتها تصل إلى 150 مليون روبل) غير مطالبة بوضع حد نقدي. وتضع مؤسسات أخرى حدًا نقديًا، يجب إيداع الأموال النقدية فوقه لدى البنك. ويستثنى من ذلك الأموال التي يكون غرضها دفع الأجور والمدفوعات المماثلة. في أيام دفع الرواتب لمدة تصل إلى 5 أيام عمل (يتم تحديد الموعد النهائي للدفع من قبل رئيس المؤسسة ويتم الإشارة إليه في كشوف المرتبات)، يُسمح بتجاوز الحد الأقصى للأموال في السجل النقدي بالمبالغ المخصصة لدفع الرواتب الأجور والمزايا والمدفوعات المماثلة.

يتم تسجيل استلام الأموال إلى مكتب النقد النظام النقدي الرعية(مختصر عملية حفظ السلام)، المدفوعات - أمر الإنفاق النقدي(مختصر RKO). لدفع الأجور وما إلى ذلك. ينبغي أن تكون مشكلة مسبقا كشف رواتبأو كشف رواتب،حتى لو تم الدفع لشخص واحد. يمكن تنفيذ تدفق المستندات بشكل ورقي أو إلكتروني. وفي الحالة الأخيرة، يجب توقيع المستندات بتوقيع رقمي إلكتروني. في نهاية اليوم يتم تشكيل دفتر النقدية على أساس PKO و RKO. إذا لم تكن هناك حركة للأموال من خلال السجل النقدي خلال اليوم، فليست هناك حاجة لإنشاء دفتر نقدي لذلك اليوم.

حد حدالتسويات النقدية بين الأطراف المقابلة بموجب اتفاقية واحدة هي 100000 روبل.تتم التسويات مع الأفراد دون قيود على المبلغ.

لا يمكن إنفاق الأموال التي يتلقاها مكتب النقد الخاص بالمؤسسة من خلال بيع البضائع أو تقديم الخدمات أو كأقساط تأمين إلا للأغراض التالية:

دفع الأجور والمزايا؛
مدفوعات تعويضات التأمين بدنيالأشخاص الذين دفعوا أقساط التأمين نقدي;
الدفع مقابل السلع والأشغال والخدمات؛
إصدار نقدي على الحساب؛
استرداد الأموال مقابل السلع والأشغال والخدمات المدفوعة مسبقًا نقدًا.

ولأغراض أخرى، يجب سحب النقود من الحساب البنكي.

يمكن أن يؤدي انتهاك إجراءات إجراء المعاملات النقدية إلى غرامة (المادة 15.1 من قانون الجرائم الإدارية للاتحاد الروسي):

للمسؤول - من 4000 إلى 5000 روبل.
للكيان القانوني - من 40.000 إلى 50.000 روبل.

السلطات الضريبية في الاتحاد الروسي مسؤولة عن التحقق من صحة المعاملات النقدية (المادة 23.5 من قانون الجرائم الإدارية في الاتحاد الروسي).

المستندات النقدية في 1C

المنهجية المذكورة أعلاه لحساب المعاملات النقدية ليست شاملة وتحتوي على القواعد الأساسية للتعامل مع النقد.

اختيار عناصر القائمة البنك ومكتب النقد => مكتب النقد => المستندات النقدية

الشكل 1. اختيار المستندات النقدية

اعتمادا على إصدار البرنامج، قد تختلف إعدادات القائمة قليلا، ولكن على أي حال في القسم مكتب البنك والنقدستتمكن من الوصول إلى المستندات النقدية الرئيسية - PKO وRKO.

الشكل 2. أزرار الدخول إلى PKO و RKO

استلام أمر نقدي

تقدم 1C عشرة أنواع من عمليات PKO اعتمادًا على العملية التي يتم إدخالها. وهم على النحو التالي:

الدفع من المشتري؛
إيرادات التجزئة؛
الرجوع من أحد المسؤولين؛
الإرجاع من المورد؛
استلام النقد من البنك؛
الحصول على قرض من الطرف المقابل؛
الحصول على قرض من البنك؛
سداد القرض من قبل الطرف المقابل؛
سداد القرض من قبل الموظف.
وصول أخرى.

الشكل 3. خيارات وثيقة PQR

تعكس أسماء المستندات جوهرها ولها الإعدادات المقابلة، على سبيل المثال العودة من شخص مسؤولبشكل افتراضي سيكون لديك مراسلات مع النتيجة 71.

خيار عمليات حفظ السلام مصدر دخل آخريبدو عالميًا، لأنه يسمح لك باختيار أي حساب من شجرة الحسابات وتنفيذ أي عملية. لكن المنهجيين من 1C ينصحون باستخدامه فقط كحل أخير، للعمليات غير القياسية، ومحاولة تنفيذ المستندات بأنواع العمليات رقم 1-9، إن أمكن.

فيما يلي ثلاثة خيارات لنموذج إدخال PKO. القواعد العامة - يتم تمييز الحقول الإلزامية بخط أحمر.

الشكل 4. عمليات حفظ السلام - عودة من شخص مسؤول

الفصل تفاصيل النموذج المطبوعيمكن توسيعها أو طيها عند الضغط عليها.

الشكل 5. عملية حفظ السلام – الأموال النقدية من البنك. تظهر تفاصيل النموذج القابل للطباعة

إذا كانت الوثيقة تتضمن اختيار طرف مقابل ليس فردًا، فمن الضروري ملء الحقل اتفاق.

الشكل 6. عملية حفظ السلام - الدفع من المشتري

إذا كنت بحاجة إلى تحديد أكثر من عقد واحد، استخدم الوظيفة تقسيم الدفعوالذي يسمح لك بملء البيانات لعدة عقود. في هذه الحالة، بعد تحديد الطرف المقابل، يجب عليك فتح القسم الجدولي لتفاصيل الدفع، وتحديد العقود والإشارة إلى المبالغ الخاصة بكل منها. سوف تنعكس النتيجة الإجمالية في PQR.

الشكل 7. إعدادات عملية حفظ السلام - الدفع بالاتفاق

قيمة الحقل مقالة دستم ملؤها من الدليل. هذا الدليل يسمح لك بإضافة اسممقالات DDS، ولكن هنا هو المعنى نوع الحركةغير متاح للتحرير. إذا كان هناك عدد كبير جدًا من العناصر وتريد تجميعها في مجلدات، فيجب عليك استخدام الزر "إنشاء مجموعة". سيتم أخذ قيم الحقول المكتملة بعين الاعتبار في المستقبل عند إنشاء نموذج التقرير رقم 4 "بيان التدفق النقدي".

الشكل 8. الدليل - عناصر التدفق النقدي

دعونا نملأ PQR للإيصال النقدي من البنك.

الشكل 9. مثال على PQR المكتملة

الشكل 10. عمليات النشر من خلال عمليات حفظ السلام

وتجدر الإشارة إلى أنه في هذه الحالة لا تنعكس حركة الأموال فقط من خلال السجل النقدي، ولكن أيضًا من خلال الحساب الجاري. لتجنب الخصم المزدوج للأموال من حساب مصرفي، تتم المعاملات من النوع 50.01 دينارا - 51 دينارا نقدا وليس عن طريق المستندات المصرفية.

أمر نقدي للحساب

يتم تشكيل أمر المصروفات النقدية، أو RKO، إلى حد كبير وفقًا لنفس القواعد مثل PKO. يوجد في 1C الأنواع التالية من سجلات النقد:

الدفع للمورد
العودة إلى المشتري
الإصدار إلى شخص مسؤول
صرف الأجور حسب البيانات
دفع الأجر للموظف
الدفع للموظف بموجب العقد
إيداع نقدي في البنك
سداد القرض للطرف المقابل
سداد القرض للبنك
إصدار قرض للطرف المقابل
مجموعة
دفع الأجور المودعة
إصدار قرض للموظف
نفقات أخرى

بالنسبة للدفعات رقم 4-5، يجب إعداد قسائم الدفع مسبقًا، حتى لو تم الدفع لموظف واحد.

الشكل 11. خيارات وثيقة RKO

سوف نقوم بإصدار تسوية تسوية لإصدار الأموال إلى شخص مسؤول.

الشكل 12. مستند تسجيل النقد المكتمل

بعد نشر المستند، يمكنك عرض المنشورات.

الشكل 13. الترحيلات عن طريق السجل النقدي

دعونا نفكر في إجراءات دفع الأجور في 1C. سنقوم بإنشاء كشوف المرتبات. إذا حصل جميع الموظفين على راتب بموجبه، يمكنك استخدام زر "بيان الدفع" (أسفل النموذج)، وسيتم إنشاء تسوية التسوية تلقائيًا.

الشكل 14. خيارات المستندات النقدية بناءً على كشوف المرتبات

دعونا نحاكي موقفًا حيث يتم إيداع راتب موظف واحد ويتم دفع الباقي. وفي النسخة الورقية من البيان توضع العلامة المقابلة على المبالغ المودعة. في 1C، عند حساب المعاملات النقدية، يجب عليك فتح البيان واستخدام الزر إنشاء على أساسثم إيداع الراتب.بالنسبة لوثيقة الإيداع، نترك الأسماء التي نحتاجها.

الشكل 15. توثيق إيداع الراتب

بعد الانتهاء من الوثيقة، ننظر إلى الترحيلات.

الشكل 16. الترحيلات عند إيداع الرواتب

نعود إلى القائمة ونضغط على الزر إنشاء على أساسنقوم بإنشاء وثيقة السحب النقدي. سيتم إعادة حساب المبلغ تلقائيا وسيتم تخفيضه حسب المبالغ المودعة.

الشكل 17. توثيق الإصدار النقدي بناءً على كشوف المرتبات

تم إنشاء ترحيلات لإصدار الرواتب لاثنين من الموظفين، وهذا ما ينبغي أن يكون.

الشكل 18. منشورات وثيقة السحب النقدي

لا يمكن الاحتفاظ بالمبالغ المودعة في مكتب النقد إلا إذا لم تتجاوز حد تخزين النقد. وإلا فيجب تسليمها إلى البنك. تشكيل RKO إيداع نقدي في البنك.

الشكل 19. تعبئة مستند الإيداع النقدي للبنك

نتيجة الوثيقة.

الشكل 20. الترحيلات وفقًا للوثيقة الإيداع النقدي للبنك

دفتر النقدية في 1C 8.3

بناءً على عمليات PKO وRKO التي يتم تنفيذها خلال اليوم، سنقوم بإنشاء دفتر نقدي (الشكل 21)، وهو عبارة عن تقرير عن المعاملات النقدية التي يتم إجراؤها.

ملاحظة صغيرة: في بعض الأحيان، عند الأتمتة، يسأل المبرمجون المستخدمين بأي شكل لتنفيذ هذا النموذج أو ذاك - كمستند أو كتقرير. هذا السؤال غالبا ما يربك الناس. اسمحوا لي أن أشرح الفرق باستخدام مثال المستندات النقدية. PKO أو RKO عبارة عن مستندات منفصلة يوجد بها نموذج إدخال. عادة ما يتم إدخال المبالغ الموجودة فيها من قبل المستخدم نفسه، ويمكنه تغييرها إذا رغب في ذلك. دفتر النقدية عبارة عن تقرير، ولا يوجد نموذج إدخال له، ويتم ملؤه تلقائيًا بناءً على البيانات المدخلة في مستندات PKO و RKO. إذا تم إجراء تغييرات على هذه المستندات، فسيقدم التقرير تلقائيًا المبالغ التي تم تغييرها بالفعل عند إنشائها.

الشكل 21. زر لإنشاء دفتر النقدية

باستخدام هذا التقرير، يمكنك ضبط الإعدادات اللازمة.

الشكل 22. إعدادات دفتر النقدية

تقرير جاهز.

الشكل 23. تقرير دفتر النقدية

تقرير مسبق

وثيقة أخرى مدرجة في الكتلة ماكينة تسجيل المدفوعات النقديةفي برنامج 1C - تقرير مسبق

الشكل 24. مسار القائمة إلى التقرير المتقدم للمستندات

دعونا نلقي نظرة على مثال لملء تقرير مسبق.

الشكل 25. إنشاء تقرير النفقات

يحتوي جزء الجدول على عدة علامات تبويب. نقوم بملء علامة التبويب "الدفعات المقدمة" بناءً على التسوية النقدية الصادرة.

الشكل 26. ملء علامة التبويب "التقدمات".

فاتورة غير مدفوعة بضائعقم بملء المعلومات حول البضائع أو المواد المشتراة. إذا تم تسليط الضوء على ضريبة القيمة المضافة في المستندات، فإننا نشير إلى هذه البيانات في التقرير المسبق.

الشكل 27. ملء علامة تبويب المنتجات

الشكل 28. علامة تبويب المنتجات، تفاصيل الحساب.

على علامة التبويب قسطنظهر الدفع مقابل البضائع التي تم شراؤها مسبقًا.

الشكل 29. ملء علامة التبويب الدفع

تعرف على المزيد حول استخدام علامات التبويب بضائعو قسط.

إذا قمت بشراء منتج واحد من متجر بيع بالتجزئة، فقم بإظهار عملية الشراء هذه في القسم بضائع.ولكن لنفترض أن لديك موقفًا حيث تدفع مع نفس المورد إما نقدًا أو عن طريق التحويل المصرفي. وتريد الحصول على بيانات صحيحة للحسابات، على سبيل المثال، لإنشاء تقرير تسوية. بعد ذلك، يمكن ترحيل الفواتير والفواتير المستلمة من هذا المورد في يوم الشراء نقدًا بشكل منفصل عن مستند الدفعة المقدمة الإيصالات (الأعمال ، الفواتير) ،وفي التقرير المسبق تعكس تفاصيل عملية حفظ السلام، أي. مستند الدفع في علامة التبويب الدفع.

بعد نشر المستند، يمكنك عرض المنشورات. وكان مبلغ التقرير المسبق 10180 روبل، أي. يجب إصدار تجاوز الإنفاق بمقدار 180 روبل من مكتب النقد بعد الموافقة على التقرير المسبق.

الشكل 30. الترحيلات وفقًا للتقرير المسبق للسجلات المحاسبية والمحاسبية

الشكل 31. هيئة الأوراق المالية - ضريبة القيمة المضافة القابلة للخصم

الدفع عن طريق بطاقات الدفع

الدفع عن طريق بطاقات الدفع أو بأي طريقة أخرى اكتساب- طريقة واسعة الانتشار حاليًا للدفع مقابل السلع أو الخدمات. دعونا نفكر في الإجراء الخاص بتنفيذ مثل هذه العملية في 1C.

مسار القائمة: البنك ومكتب النقد => مكتب النقد => معاملات بطاقات الدفع.

الشكل 32. مسار القائمة - معاملات بطاقة الدفع

بواسطة زر يخلقهناك ثلاثة خيارات ممكنة للوثيقة. يختار الدفع من المشتري،لأن تم تكوين هذه الوثيقة لتعكس المدفوعات من الكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية. تعتبر معاملات بطاقات الدفع بالتجزئة خارج نطاق هذه المقالة.

الشكل 33. تحديد خيار الوثيقة

نملأ المستند، كل شيء بسيط للغاية هنا.

الشكل 34. مستند معاملات بطاقة الدفع المكتملة

دعونا نلقي نظرة على الأسلاك. ينعكس النقد في الحساب 57.03.

الشكل 35. الترحيلات وفقًا للمعاملات على مستند بطاقة الدفع

لتعكس استلام الأموال في الحساب الجاري، يمكنك إنشاء مستند بناءً على المعاملة التي تم تنفيذها إيصال إلى الحساب الجاري.

الشكل 36. إنشاء مستند إيصال إلى الحساب الجاري

بدون عمولة البنك، من غير المرجح أن يتم الدفع، لذلك نقوم بتقسيم الدفع إلى مبلغ الدفع والعمولة البنكية، ونشير إلى حساب التكلفة لهذه العمولة.

الشكل 37. مستند مكتمل لاستلام الحساب الجاري

دعونا نلقي نظرة على الأسلاك.

الشكل 38. الترحيلات وفقًا لمستند الاستلام إلى الحساب الجاري

العمليات مع المسجل المالي

المسجل المالي هو جهاز تقني لطباعة الشيكات، وله ذاكرة مالية، ويتصل بالكمبيوتر، وقادر على العمل عبر الشبكة. مسار القائمة للاتصال الإدارة => المعدات المتصلة.

الشكل 39. القائمة المعدات المتصلة

في الفصل المسجلين الماليينيجب تحديد برنامج تشغيل الجهاز.

الشكل 40. اختيار سائق المسجل المالي

في حالة عدم توفر مسجل حقيقي، يمكنك استخدام محاكي من 1C لأغراض الاختبار. ويرد أدناه مثال على ملء البيانات في الشكل 41.

الشكل 41. مثال على بطاقة إعدادات المسجل المالي المكتملة

بعد توصيل المسجل المالي، يصبح من الممكن طباعة الشيكات، على سبيل المثال، من المستندات عملية حفظ السلامأو معاملة بطاقة الدفع.

الشكل 42. طباعة إيصال في برنامج 1C

بهذا نختتم مناقشتنا لموضوع عكس الأوامر النقدية الواردة والصادرة في برنامج 1C 8.3.

يجب على الشركات التي تعمل بأموال الميزانية أن تأخذ في الاعتبار أيضًا اللوائح التي تحكم المعاملات النقدية.

لا يجوز لأصحاب المشاريع الفردية الاحتفاظ بسجلات لمثل هذه المعاملات النقدية في 1C. لكن يتعين عليهم الاحتفاظ بدفتر الإيرادات والنفقات (KUDiR)، لأن هذا المستند لا يعتبر مستندًا نقديًا.

مكتب النقدية في 1C

يتمتع برنامج 1C بالعديد من الفرص للعمل الكامل والصحيح مع المستندات النقدية. تحتاج أولاً إلى تحديد النوع المناسب من المستند النقدي. للقيام بذلك، انتقل إلى عنصر القائمة "البنك ومكتب النقد" ثم حدد "المستندات النقدية"

في المستند، قمت بتحديد نوع PKO (أمر استلام نقدي) أو RKO (أمر نقدي للإخراج)

PKO (استلام أمر نقدي)

يوفر دفتر النقدية في 1C 8.3 خيارًا من بين عشرة أنواع من سجلات النقد لعمليات تمهيدية مختلفة:

إيرادات التجزئة؛
الدفع من المشتري؛
الإرجاع من المورد؛
الرجوع من أحد المسؤولين؛
استلام النقد من البنك؛
الحصول على قرض من البنك؛
الحصول على قرض من الطرف المقابل؛
سداد القرض من قبل الموظف.
سداد القرض من قبل الطرف المقابل؛
وصول أخرى.

من خلال العنوان يمكنك فهم جوهر المستند على الفور.

وفي الوقت نفسه، تعتبر وثيقة PKO "إيصال آخر" عالمية، ولكن يجب استخدامها فقط كملاذ أخير، إذا كانت معاملة الاستلام غير نمطية.

RKO (أمر الإنفاق النقدي)

ومن نواحٍ عديدة، تم تشكيل هذه الوثيقة عن طريق القياس مع منظمة حفظ السلام. يوجد في 1C الأنواع التالية من سجلات النقد:

دفع الأجور
الإصدار إلى شخص مسؤول
الدفع للمورد
سداد القرض للبنك
العودة إلى المشتري
إيداع نقدي في البنك
صرف الأجور حسب البيانات
الدفع للموظف بموجب العقد
سداد القرض للطرف المقابل
إصدار قرض للطرف المقابل
مجموعة
إصدار قرض للموظف
دفع الأجور المودعة
نفقات أخرى

دفتر النقدية في 1C 8.3

يتم تشكيل دفتر النقدية على أساس PKO و RKO، والتي تم نشرها في يوم عمل واحد. ونتيجة لذلك، نتلقى تقريرًا عن المعاملات النقدية التي تم تنفيذها.

تقرير مسبق

يتم تضمين هذا النوع من المستندات في كتلة "أمين الصندوق".

يتم ملؤها على النحو التالي:

في علامة التبويب "الدفعات المقدمة"، نقوم بإدخال المعلومات بناءً على تسوية التسوية الصادرة.

في علامة التبويب "المنتجات"، قم بإدخال البيانات الخاصة بالسلع أو المواد المشتراة.

نقوم بإدخال الدفع مقابل البضائع التي تم شراؤها مسبقًا في علامة التبويب "الدفع".

الدفع مقابل البضائع ببطاقات الدفع

يعد الاستحواذ (اسم آخر لإجراءات الدفع ببطاقة الدفع) طريقة حديثة وواسعة النطاق للدفع مقابل الخدمات أو السلع. في 1C، يتم تنفيذ هذه العملية على النحو التالي: