Komplikationer af kolecystitis. Akut kolecystitis

Vigtigheden af at vurdere kundernes kreditværdighed for styring af bankers kreditrisici

Kreditværdighedsvurdering indtager den vigtigste plads i kreditrisikostyringssystemet.

En kompetent vurdering af kreditværdigheden tillader det

afgøre, om låntager er i stand til at betale sin gæld,
beregne den mest acceptable gældsbyrde for en given låntager,
vurdere den nødvendige sikkerhed for tilbagebetaling af lånte midler.

Afhængig af låntagers kredithistorik og bankens tidligere erfaringer med samarbejdet med denne kunde, kan kreditværdighedsvurderingen være mere eller mindre detaljeret og grundig.

Eksempel 1

I mangel af forsinket betaling vurderes kreditværdigheden af virksomheder, der har modtaget en kreditramme fra et givet pengeinstitut, samt kunder, der har mulighed for at overtrække med et debetkort eller bankkreditkort, således ikke hver gang.

Vurdering af kreditværdigheden er vigtig for både juridiske personer og enkeltpersoner, dog i betragtning af at juridiske personer som udgangspunkt tiltrækker lån for væsentligt større beløb end enkeltpersoner.

Note 1

En fejl i vurderingen af selv en enkelt låntagers kreditværdighed kan føre til en forringelse af selve bankens økonomiske stilling.

Vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed

Ved udlån til enkeltpersoner er det kun muligt at reducere bankens kreditrisiko og eventuelle tab med en præcis vurdering af låntagers evne til at opfylde sine låneforpligtelser; det vigtigste her er en effektiv vurdering af kreditværdigheden.

Typisk er der metoder til at vurdere en persons kreditværdighed:

scoring;
underwriting;
analyse af låntagers økonomiske situation.

Scoring baseret på kundens eksisterende kredithistorik gør det muligt for banken ved hjælp af matematiske metoder at bestemme sandsynligheden for at tilbagebetale lånet til tiden. Her bruger vi begreber, der er relateret til klientens pålidelighed (upålidelighed).

Scoringsmetoder og modeller giver dig mulighed for at reducere risikoen for manglende tilbagebetaling af lån og træffe beslutninger om udstedelse af et lån hurtigt og upartisk. De giver dig også mulighed for effektivt at administrere din låneportefølje. Der er ingen grund til at bruge meget tid på at træne medarbejdere i kreditafdelingen; det er endda muligt at udføre en udtrykkelig analyse af låneansøgningen i nærværelse af kunden.

Ved realkreditudlån til enkeltpersoner anvendes låntagers forsikring, det vigtigste er vurderingen af rettidig betaling af lånebetalinger.

For at analysere en potentiel låntagers kreditværdighed anmodes typisk om følgende: en kopi af dokumenter, der identificerer låntageren og bekræftelse af kundens indkomst: et certifikat på formularen 2-NDFL, en kopi af selvangivelsen på formularen 3-NDFL.

Bankspecialister analyserer solvensen for en individuel låntager baseret på data om gennemsnitlig månedlig indkomst og mængden af fradrag for de foregående seks måneder samt oplysninger baseret på et spørgeskema.

I øjeblikket er den mest universelle metode til vurdering af kreditværdighed metoden til at vurdere kundens økonomiske situation.

Metoder og teknikker til vurdering af juridiske enheders kreditværdighed

I processen med udlån til låntagere bruger russiske banker forskellige metoder til at bestemme kreditværdigheden af en potentiel og faktisk låntager. I de seneste år er systemet oprettet af sammenslutningen af russiske banker blevet betragtet som det mest effektive og nøjagtige.

Denne metode omfatter følgende kriterier, som en potentiel ansvarlig og solvent låntager skal opfylde:

soliditet - denne indikator karakteriserer ansvaret for organisationens ledelse samt rettidigheden og fuldstændigheden af tilbagebetaling af tidligere lån;
evne er et sæt data om en virksomheds produktion og finansielle aktiviteter, dens position på markedet og konkurrenceevne;
rentabilitet – karakteriserer muligheden for at opnå overskud ved investering i et specifikt projekt;
virkeligheden – karakteriserer muligheden for, at en potentiel låntager kan realisere sine planer;
gyldighed – kundens behov for at bekræfte størrelsen af det anmodede lån med beregninger og faktiske data;
tilbagebetaling - evnen til at tilbagebetale lånet på bekostning af ejendom (løsøre og fast ejendom) og andre materielle aktiver ejet af låntageren, hvis det gennemførte projekt ikke giver overskud;
sikkerheden af lånet ikke kun med ejendom, men også med de juridiske rettigheder for låntageren.

Note 2

Det er meget vigtigt at studere de sidste fire indikatorer samtidigt med sådanne indikatorer for virksomhedens balance som aktivomsætning, likviditet, solvens, rentabilitet og sikkerhed.

I hver af de anførte grupper af indikatorer bestemmes den mest vejledende karakteristik af den undersøgte organisation, og derefter indsamles og genereres statistiske data på den.

I praksis er vurderingen og karakteriseringen af låntagers kreditværdighed oftest baseret på beregning og detaljeret analyse af flere grupper af økonomiske nøgletal.

Oftest tages der hensyn til solvens- og likviditetsindikatorerne for en potentiel låntager.

Fordelen ved metoden angivet nedenfor er, at standardværdier kan beregnes for mange indikatorer, og det gør det muligt at analysere organisationens aktiviteter under hensyntagen til alle faktorer. Ikke kun den nuværende, men også virksomhedens fremtidige tilstand afhænger af branchens detaljer.

Ved beregning af økonomiske nøgletal kan du bruge forskellige standarder (fig. 1).

Figur 1. Optimale værdier af koefficienter divideret med type låntager. Author24 - online udveksling af studerendes værker

For at forbedre effektiviteten af kreditværdighedsvurderingsprocessen kan der beregnes standardindikatorer for økonomiske nøgletal efter branche for tidligere år.

Da standarder for vurdering af låntagers kreditværdighed ikke er officielt fastlagt, er bankens arbejde hæmmet. Det er næsten umuligt at afgøre, om låntager er i stand til at tilbagebetale lånet til tiden eller ej.

Kvalitativ og omfattende analyse er baseret på information, der er meget svær at kvantificere. For at undersøge en bestemt låntagers solvens kræves der mange oplysninger ud over det, som låntager har givet til verifikation, især oplysninger fra sikkerhedstjenesten samt oplysninger fra bankens database. Derudover er det nødvendigt at vurdere mange risici samlet: produktion, ledelse, industri, aktionær og andre.

Før du udsteder et lån, skal banken indsamle og analysere en masse data, men dette sker ikke i henhold til universelle ordninger, men afhængigt af bankens kreditpolitik, da der ikke er nogen universelle og ensartede metoder i Rusland.

Vigtigheden af at vurdere kundernes kreditværdighed for styring af bankers kreditrisici

Kreditværdighedsvurdering indtager den vigtigste plads i kreditrisikostyringssystemet.

En kompetent vurdering af kreditværdigheden tillader det

afgøre, om låntager er i stand til at betale sin gæld,
beregne den mest acceptable gældsbyrde for en given låntager,
vurdere den nødvendige sikkerhed for tilbagebetaling af lånte midler.

Afhængig af låntagers kredithistorik og bankens tidligere erfaringer med samarbejdet med denne kunde, kan kreditværdighedsvurderingen være mere eller mindre detaljeret og grundig.

Eksempel 1

Note 1

En fejl i vurderingen af selv en enkelt låntagers kreditværdighed kan føre til en forringelse af selve bankens økonomiske stilling.

Vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed

Typisk er der metoder til at vurdere en persons kreditværdighed:

scoring;
underwriting;
analyse af låntagers økonomiske situation.

Ved realkreditudlån til enkeltpersoner anvendes låntagers forsikring, det vigtigste er vurderingen af rettidig betaling af lånebetalinger.

I øjeblikket er den mest universelle metode til vurdering af kreditværdighed metoden til at vurdere kundens økonomiske situation.

Metoder og teknikker til vurdering af juridiske enheders kreditværdighed

Denne metode omfatter følgende kriterier, som en potentiel ansvarlig og solvent låntager skal opfylde:

soliditet - denne indikator karakteriserer ansvaret for organisationens ledelse samt rettidigheden og fuldstændigheden af tilbagebetaling af tidligere lån;
evne er et sæt data om en virksomheds produktion og finansielle aktiviteter, dens position på markedet og konkurrenceevne;
rentabilitet – karakteriserer muligheden for at opnå overskud ved investering i et specifikt projekt;
virkeligheden – karakteriserer muligheden for, at en potentiel låntager kan realisere sine planer;
gyldighed – kundens behov for at bekræfte størrelsen af det anmodede lån med beregninger og faktiske data;
tilbagebetaling - evnen til at tilbagebetale lånet på bekostning af ejendom (løsøre og fast ejendom) og andre materielle aktiver ejet af låntageren, hvis det gennemførte projekt ikke giver overskud;
sikkerheden af lånet ikke kun med ejendom, men også med de juridiske rettigheder for låntageren.

Note 2

Det er meget vigtigt at studere de sidste fire indikatorer samtidigt med sådanne indikatorer for virksomhedens balance som aktivomsætning, likviditet, solvens, rentabilitet og sikkerhed.

I hver af de anførte grupper af indikatorer bestemmes den mest vejledende karakteristik af den undersøgte organisation, og derefter indsamles og genereres statistiske data på den.

I praksis er vurderingen og karakteriseringen af låntagers kreditværdighed oftest baseret på beregning og detaljeret analyse af flere grupper af økonomiske nøgletal.

Oftest tages der hensyn til solvens- og likviditetsindikatorerne for en potentiel låntager.

Ved beregning af økonomiske nøgletal kan du bruge forskellige standarder (fig. 1).

Figur 1. Optimale værdier af koefficienter divideret med type låntager. Author24 - online udveksling af studerendes værker

For at forbedre effektiviteten af kreditværdighedsvurderingsprocessen kan der beregnes standardindikatorer for økonomiske nøgletal efter branche for tidligere år.

Introduktion

Problemet med rettidig tilbagebetaling af lån udstedt til enkeltpersoner er relevant for de fleste pengeinstitutter. Dens beslutning afhænger i høj grad af kvaliteten af vurderingen af potentielle låntageres kreditværdighed.

I denne henseende er omhyggelig udvælgelse af låntagere, analyse af lånevilkårene, konstant overvågning af låntagers økonomiske tilstand og evne til at tilbagebetale lånet en af de grundlæggende komponenter i kreditinstitutternes økonomiske velfærd.

Kreditværdighedsanalysen i en lang række pengeinstitutter udføres af eksperter, der hovedsageligt baserer sig på deres erfaring og intuition, hvilket kan føre til, at der indføres subjektive overvejelser, der ikke har tilstrækkelig begrundelse i beslutningen. I en reel situation er analytikernes meninger ofte forskellige, især hvis kontroversielle spørgsmål, der har mange alternative løsninger, diskuteres.

Situationen er kompliceret, hvis kreditinstituttet ikke har regulatoriske dokumenter, der regulerer proceduren for at fastslå kundens evne og intentioner om at opfylde betingelserne i aftalen om tilbagebetaling af gæld. Som følge heraf får subjektive faktorer overdreven vægt i vurderingen: ekspertens kvalifikationer og interesser og den resulterende inkompetente eller bevidste fortolkning af oplysninger, der fører til beslutninger, der er til skade for banken. Manglen på regler og formalisering af proceduren fører til umuligheden af efterfølgende analyse og rimelig vurdering af ekspertbeslutninger.

Ved udvikling af metoder til vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed er en tilgang baseret på beregning af låntagers rating blevet udbredt. Grundlaget for denne tilgang er et indledende spørgeskema, hvis data afspejler den socioøkonomiske status og kundens evne til at tilbagebetale lånet til tiden. Scoringssystemet udfører i dette tilfælde kvantitativ, semantisk analyse og bearbejdning af spørgeskemadata.

Ændringer i spørgeskemaet medfører behov for justeringer eller væsentlig modernisering af hele systemet. Denne omstændighed begrænser muligheden for at tilpasse scoringsmodeller til de socioøkonomiske forhold i den region, hvor bankstrukturen planlægger at udlåne til private kunder, samt til ændringer i den aktuelle økonomiske situation. Derfor tillader denne tilgang ikke udviklingen af et universelt system til automatiseret kreditværdighedsanalyse.

Alt ovenstående bekræfter relevansen af emnet for kursusarbejdet.

Formålet med undersøgelsen er aktiviteterne i OJSC "RGS Bank".

Emnet er proceduren for vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed.

Formålet med dette kursusarbejde er at studere proceduren for vurdering af en persons kreditværdighed.

For at nå dette mål skal følgende opgaver løses:

1) gøre sig bekendt med det økonomiske indhold af begrebet kreditværdighed;

) undersøge det metodiske grundlag for vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed;

) analysere metoder til vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed;

) overveje muligheden for at modernisere processen med at vurdere en persons kreditværdighed.

) implementering af praktiske opgaver under kreditprogrammet "Dine betingelser" fra OJSC "RGS Bank".

1. Metodisk grundlag for vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed

1 Økonomisk indhold af kreditværdighed

I forbindelse med overgangen til markedsrelationer er de økonomiske tilgange til udlån under forandring. Et vigtigt kriterium for at yde lån er låntagers kreditværdighed.

Låntagers kreditværdighed forstås normalt som evnen til at tilbagebetale lånegælden. Dens vurdering er bankens vurdering af låntageren ud fra et synspunkt om muligheden og gennemførligheden af at yde ham et lån. Det bestemmer sandsynligheden for rettidig tilbagebetaling og rentebetalinger.

Definitionen af dette begreb angiver ikke, hvad der menes med gæld, for hvilken type lån og for hvilken periode. Definitionen er ret universel, men i reel bankpraksis forstås en virksomheds kreditværdighed normalt som dens evne til at tilbagebetale lånegæld på et kort- eller langfristet lån.

Undersøgelsen af kreditværdighed udføres for en kvalitativ vurdering af låntageren, før der træffes beslutning om udstedelse af et lån og dets betingelser, og bestemmer kundens evne og vilje til at tilbagebetale de lånte midler i overensstemmelse med låneaftalen.

Bankernes undersøgelse af forskellige faktorer, der kan føre til manglende tilbagebetaling af lån, eller tværtimod sikre deres rettidig tilbagebetaling, udgør indholdet af bankernes kreditværdighedsanalyse.

Ved analyse af kreditværdigheden skal bankerne tage stilling til følgende spørgsmål: er låntageren i stand til at opfylde sine forpligtelser til tiden, er han klar til at opfylde dem?

Hovedformålet med en sådan analyse er at bestemme låntagers evne og vilje til at tilbagebetale det anmodede lån i overensstemmelse med låneaftalens vilkår. Banken skal i hvert enkelt tilfælde afgøre, hvilken risiko den er villig til at påtage sig, og hvor stor en kredit der kan ydes efter omstændighederne.

Ved henvendelse til banken udfylder låntager en låneansøgning.

Låneansøgningen indeholder følgende grundlæggende oplysninger:

kort beskrivelse af låntageren;

formålet med lånet;

oplysninger om typer af aktiviteter for låntageren;

lånestørrelse;

kredittid;

påtænkt sikkerhed;

kilder til tilbagebetaling af lån;

Kontakt information;

pasoplysninger;

registreringsadresse;

På baggrund af de modtagne data vurderer banken den potentielle låntager.

En af vurderingsmetoderne er scoring.

I Rusland bruger kommercielle banker forskellige scoringsmodeller til at vurdere en persons kreditværdighed. Ved vurdering af individuelle indikatorer i et pointsystem gives der i første fase en foreløbig vurdering af muligheden for at udstede et lån baseret på dataene fra kundens testspørgeskema. På baggrund af resultaterne af udfyldelse af spørgeskematesten fastlægges antallet af point, som låneren har opnået, og der underskrives en protokol til vurdering af muligheden for at få et lån. Hvis summen af point er mindre end 30, registreres et afslag på at udstede et lån i protokollen. Hvis scoren er mere end 30, vurderes risikoen i anden fase mere omhyggeligt under hensyntagen til yderligere fakta.

Behovet for at bruge indikatorer følger af definitionerne af brugen af en eller anden valgt regnskabspraksismetode:

Ved udlån til private er lån typisk små i størrelsen, hvilket skaber et stort arbejde med at behandle dem og en ret dyr risiko; 0 - for et højrisikofag, 0,16 - andre erhverv;

finansielle indikatorer: tilstedeværelse af en bankkonto - 0,45, tilgængelighed af fast ejendom - 0,35; tilgængelighed af en forsikringspolice - 0,19;

arbejde: 0,21 - virksomheder i den offentlige sektor, 0 - andre;

beskæftigelse: 0,059 - for hvert år arbejde på denne virksomhed. .

Der fastsættes også en tærskel efter krydsning, hvilken en person anses for, hvem han skal give eller ikke give lån. Denne form for problemer løses med stor succes ved en af "Data Mining"-metoderne - ved hjælp af beslutningstræer. Beslutningstræer er en af metoderne til sekventiel struktur, hvor hvert objekt svarer til en enkelt knude, der giver en løsning.

Et træ er bygget ud fra historiske data. I dette tilfælde er klassen for hver af de situationer, som træet er bygget på grundlag af, kendt på forhånd, dvs. det skal vides, om de er i samme knude eller ej. Entropi er nul, hvis noden indeholder objekter, der tilhører samme klasse.

Den resulterende model bruges til at bestemme klassen (Giv/Ikke give kredit) af nyligt opståede situationer (en ansøgning om et lån er modtaget).

Hvis den nuværende markedssituation ændrer sig væsentligt, kan træet genopbygges, hvis der opstår forfalden gæld. På dette grundlag udarbejdes en kredithistorik.

I Rusland er opretholdelse af kredithistorik for låntagere reguleret af føderal lov nr. 281-FZ "On Credit Histories", som definerer betingelserne for levering af kreditrapporter og relaterede tjenester.

Credit Conditions Bureau indsamler, behandler og formidler oplysninger relateret til individuelle låntageres kredithistorie, oplysninger fra statslige myndigheder, lokale regeringer og Bank of Russia for at verificere oplysninger inkluderet i kredithistorikken.

Kredithistorik er information, der kendetegner låntagers opfyldelse af sine forpligtelser i henhold til låne(kredit)aftaler og opbevares i kredithistorikbureauet.

Et kredithistorikbureau er en juridisk enhed, der er registreret i overensstemmelse med lovgivningen i Den Russiske Føderation, som er en kommerciel organisation og leverer tjenester til dannelse, behandling og opbevaring af kredithistorier samt til levering af kreditrapporter og relaterede tjenester .

2 Metoder til vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed

At vurdere en låntagers kreditrisiko betyder normalt at studere og vurdere kvalitative og kvantitative indikatorer for låntagers økonomiske situation. Arbejdet med at vurdere kreditrisikoen i en bank udføres i tre faser:

Vurderingen af kundens kreditværdighed foretages på baggrund af en analyse, der har til formål at identificere objektive resultater og tendenser i dennes økonomiske tilstand.

De vigtigste informationskilder til vurdering af låntagers kreditrisiko er: oplysninger fra låntageren, andre bankers erfaringer med denne kunde, lånetransaktionens ordning og inspektionsdata på stedet.

Kvalitativ analyse implementeres også i etaper, som vist i figur 1.

vurdering af låntagers risici påtaget af banken

Figur 1 - Stadier af kvalitativ analyse

Låntagers omdømme studeres meget nøje, og en analyse af kundens kredithistorie, det vil sige tidligere erfaringer med kundens lånegæld, er meget vigtig. Oplysninger, der karakteriserer den enkelte låntagers forretningsmæssige og personlige kvaliteter, studeres nøje. Kendsgerningerne eller fraværet af kendsgerninger om manglende betaling af lån mv. Fastlæggelse af låntagers kreditværdighed er en integreret del af bankens arbejde med at afgøre muligheden for at udstede lån.

Analyse af låntagerens kreditværdighed betyder bankens vurdering af låntageren ud fra et synspunkt om muligheden og gennemførligheden af at give ham lån, bestemme sandsynligheden for deres rettidig tilbagebetaling i overensstemmelse med låneaftalen. Til dette formål anvendes forskellige teknikker og metoder.

Analysen af kundens kreditværdighed er baseret på indsamlingen af de nødvendige oplysninger, der bedst kendetegner kunden, hvis hovedmål for analysen er:

identifikation af styrkerne ved ansøgerens situation;

identifikation af svaghederne hos en potentiel låntager;

at bestemme, hvilke specifikke faktorer der er vigtigst for vellykket tilbagebetaling af lån;

mulige risici ved udlån.

I bankpraksis skelnes der mellem direkte og indirekte metoder til at analysere kundernes kreditværdighed.

Direkte metoder bruges ret sjældent. De antager, at det antal point, kunden optjener, faktisk svarer til det lånebeløb, som han er berettiget til.

Indirekte metoder er udbredte. Deres essens er at tildele bestemte vægtninger (scores) til forskellige vurderingsindikatorer, og resultatet af vurderingen er at bestemme kundens kreditværdighedsklasse.

Baseret på de opnåede data bestemmes den potentielle kundes kreditværdighedsgruppe:

fremragende låntager;

konkurs.

Det er dog ikke nok at finde ud af låntagers kreditværdighedsklasse. Det er også vigtigt at bestemme størrelsen og løbetiden på det lån, som han er berettiget til. For at gøre dette skal du bruge en tabel over acceptable beløb for udstedelse af forbrugslån som en procentdel af kundens årlige indkomst.

I processen med at analysere enkeltpersoners individuelle kreditværdighed er det vigtigt at bruge kreditscoringsmetoden meget omhyggeligt, da især ved udstedelse af langfristede lån ændres situationen under udførelsen af låneaftalen meget, og der kan være en alvorlig fare. af manglende tilbagebetaling af lånet. Hvis det samlede antal point overstiger det beløb, der er angivet i modellen, giver banken låntageren et lån, men hvis det er lavere end det angivne beløb, nægtes lånet. Normalt er der en vis afstand mellem minimums- og maksimumspoint, og når det faktiske antal point falder inden for dette hul, træffer banken en lånebeslutning baseret på generelle økonomiske og juridiske faktorer.

Det er åbenlyst, at brugen af pointsystemer til vurdering af kundernes kreditværdighed er en mere objektiv og økonomisk forsvarlig beslutningsproces end brugen af ekspertvurderinger. Den eneste vanskelighed er, at scoringssystemer til vurdering af en kundes kreditværdighed skal være statistisk omhyggeligt verificeret, og de kræver konstant opdatering af information, hvilket kan være urentabelt for banker. Ifølge resultaterne af kreditværdighedsanalysen, jo flere point kunden scorer, desto højere er niveauet af hans kreditværdighed.

Ved analyse af kreditværdighed lægger banker særlig vægt på at vurdere låntagerens personlige egenskaber. De kan anmode om de nødvendige certifikater, herunder fra låntagers arbejdsplads, og kontrollere nøjagtigheden af oplysningerne i kundens ansøgningsskema. Hvis bankmanden identificerer unøjagtigheder i kundens svar og kommer til den konklusion, at den potentielle låntager bevidst vildledte banken, så nægtes kunden automatisk et lån.

Equity assessment refererer til at bestemme kundens formue. Det hænger tæt sammen med vurderingen af kundens økonomiske formåen med hensyn til hans evne til at tilbagebetale lånet sammen med normale daglige udgifter og andre gældsforpligtelser. For næsten alle forbrugslån er kundens indkomst den primære kilde til tilbagebetaling. Derfor vurderer banken tilstrækkeligheden af kundens egne midler til rettidigt at tilbagebetale lånet efter at have opfyldt andre krav og sammenligner derefter dette beløb med mængden af periodiske betalinger for at tilbagebetale lånet og renter på det.

Scoring

<#"732999.files/image001.gif">

Figur 2 - Eksempel på et beslutningstræ

Essensen af denne metode er som følger:

1) et træ er bygget ud fra historiske data. I dette tilfælde er klassen for hver af de situationer, som træet er bygget på grundlag af, kendt på forhånd. I vores tilfælde burde det vides, om hovedstol og renter blev tilbagebetalt, og om der var forsinkelser i betalingerne. Når man konstruerer et træ, falder alle kendte situationer i træningssættet først ind i den øverste knude, og fordeles derefter mellem knudepunkterne, som igen kan opdeles i underknudepunkter. Partitionskriteriet er forskellige værdier af enhver inputfaktor. For at bestemme det felt, hvorved partitionen vil forekomme, bruges en indikator kaldet entropi - mål for usikkerhed . Feltet er valgt, hvis partitionering eliminerer mere usikkerhed. Jo højere usikkerheden er, jo flere blandinger (objekter, der tilhører forskellige klasser) er i en knude. Entropi er lig med nul, hvis noden indeholder objekter, der tilhører samme klasse;

) den resulterende model bruges til at bestemme klassen (Giv/Ikke give kredit) af nyligt opståede situationer (en ansøgning om et lån er modtaget);

) hvis den nuværende markedssituation ændrer sig væsentligt, kan træet genopbygges, dvs. tilpasse sig den eksisterende situation.

Studiet af metoder til vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed gør det også muligt at identificere problemer, der skal løses på makroniveau:

mangel på særlig lovgivning, der regulerer forholdet inden for forbrugerudlån (disse forhold er reguleret af lovene "om banker og bankaktiviteter" og "om beskyttelse af forbrugerrettigheder");

mangel på et kredithistoriksystem (som gør det muligt for skrupelløse låntagere at få flere lån fra forskellige banker uden nogen verifikation af deres tidligere lån);

arbejdsgivere foretrækker stadig "grå" ordninger til udbetaling af aflønning til deres ansatte (som følge heraf kan låntageren ikke officielt bekræfte det angivne indkomstniveau, og banken mister en solvent klient);

fraværet af en simpel mekanisme for banken til at tilbagebetale lånet i tilfælde af låntagers insolvens (omkostningerne ved sådanne fejl er meget høje: tab af hovedstol, juridiske og administrative omkostninger, tabt tid osv.);

behovet for en pålidelig vurdering af en potentiel låntager (forkert klassificering giver anledning til problemet med at sikre låntagerens tilbagebetaling af midler med tvang);

den manglende tinglysning af pantsatte ejendomme åbner mulighed for skrupelløse låntagere til at sælge eller genbelåne den pantsatte ejendom;

problemet med at vurdere garanternes reelle kapacitet (det er ingen hemmelighed, at russiske banker nogle gange løser spørgsmålet om at reducere kreditrisici ved blot at overføre dem til låntagerens garanter).

Som du kan se, er bankerne i dag i en ugunstig position: de skal udvikle markedet for forbrugerudlån, men denne proces er forbundet med for høje risici, som ofte overføres til låntagere, hvilket ikke stimulerer efterspørgslen efter lån. I en sådan situation skal banker, der beslutter sig for at udvikle dette marked:

have konsoliderede oplysninger om kunder, præsenteret i en samlet form og periodisk opdateret med oplysninger fra alle bankens filialer (et sådant lager vil fungere som et kreditbureau);

tilpasse låntagerklassifikationsmodellen til dine filialer, hvilket giver dig mulighed for at tage hensyn til territoriale karakteristika og vil yderligere reducere risikoen. Samtidig skal risikoklassificeringsmodellen periodisk ombygges under hensyntagen til nye markedstendenser.

Bankerne har deres egen erfaring med udvikling af udlån til enkeltpersoner, men de metoder, der ligger til grund for dem, er for passive til i tilstrækkelig grad at kunne reagere på markedsdynamikken, og de foreslåede udenlandske løsninger er for dyre - prismæssigt sammenlignelige med indtægter fra forbrugerudlån i nutidens form. Det er derfor, lån er så dyre, og efterspørgslen efter dem er så lav. Forøgelse af pålideligheden af information og reduktion af omkostningerne ved lån vil give os mulighed for at opgive praksis med at overføre risici og omkostninger til låntagere. Så kommer alle til gode: både banker og låntagere.

kreditscoringsrisiko låntager

2. Praktisk del

Ivan Borisovich Shevchenko ansøgte RGS Bank OJSC med en anmodning om et forbrugslån til lejlighedsrenovering på et beløb på 250.000 rubler i en periode på 36 måneder.

Efter konsultation med en bankspecialist blev han tilbudt låneprogrammet "Dine betingelser", hvis parametre er vist i tabel 1.

Tabel 1 - Karakteristika for låneprogrammet "Dine betingelser".

Muligheder	Betyder
Lånebeløb, gnid
Lånetid, måneder
Rente % om året
Sikkerhed	Ikke sikret
Tilbagebetalingsmetode	Livrenteudbetalinger
Leveringsmetode	Til et bankkort
Formål med lånet	Lejlighedsrenovering
Lånevaluta
Låntagers dokumenter for ydelse af lån
Særlige forhold	Lønprojektkunde
Betingelser for førtidig tilbagebetaling

Efter at låntageren udfyldte ansøgningsskemaet og fremlagde alle de nødvendige dokumenter, blev beslutningen om at udstede et lån godkendt med en årlig rente på 14 procent.

Tilbagebetaling af lånet og betaling af renter ved hjælp af annuitetsbetalinger. Lånet ydes ved at kreditere et depositum, der er åbnet i banken med udstedelse af et bankkort.

Fuld førtidsindfrielse foretages på den af klienten angivne dato, delvis førtidig tilbagebetaling er tilladt på den af klienten angivne dato.

Der kræves ingen sikkerhed, og der er ingen programgebyrer.

1) give en fuldstændig beskrivelse af lånet;

2) liste de dokumenter, der kræves for at yde et lån

) udfylde låntagers spørgeskema;

) udarbejde en låneaftale;

) beregne tilbagebetalingsplanen;

) foretage regnskabsposteringer for at udstede et lån, oprette en reserve, beregne renter, modtage (deponere) første og anden betaling til bankens kasse (via en terminal) og den tredje betaling via et kort fra en anden bank.

Tabel 2 - Lånets fulde karakteristika

Klassifikationsfunktion	Type af lån
Ved timing	Langsigtet
Af arten af sikkerheden	Ikke sikret
Ved leveringsteknik	En sum
Af rentens karakter	Fast
Ved rentebetalingsmetode	Livrenteudbetalinger
Efter lånevaluta	I national valuta
Efter antal kreditorer	En bank
Efter type låner	Til et individ
Efter størrelse
I henhold til låneformen	I kontantløs form

Tabel 3 - Betalings tilbagebetalingsplan

Kreditbeløb
Sats, % om året
Lånetid, måneder
Lånets udstedelsesdato
Betalingsnummer	Måned år	betalingsdato	Annuitetsudbetaling
				At betale gæld af	At betale renter	Resterende gæld efter betaling

	1. år 1. måned
	1. år 2. måned
	1. år 3. måned
	1. år 4. måned
	1. år 5. måned
	1. år 6. måned
	1. år 7. måned
	1. år 8. måned
	1. år 9. måned
	1. år 10. måned
	1. år 11. måned
	1. år 12. måned
	2. år 1. måned
	2. år 2. måned
	2. år 3. måned
	2. år 4. måned
	2. år 5. måned
	2. år 6. måned
	2. år 7. måned
	2. år 8. måned
	2. år 9. måned
	2. år 10. måned
	2. år 11. måned
	2. år 12. måned
	3. år 1. måned
	3. år 2. måned
	3. år 3. måned
	3. år 4. måned
	3. år 5. måned
	3. år 6. måned
	3. år 7. måned
	3. år 8. måned
	3. år 9. måned
	3. år 10. måned
	3. år 11. måned
	3. år 12. måned
	4. år 1. måned

Tabel 4 - Afdragsplan for betalinger af 1. og 2. ordre i henhold til tidspunktet for rentekreditering

udløbsdato	Samlede betalinger	Amortisering	Interesse

			fra 20.01 til 31.01	fra 01.02 til 20.02

			fra 21.02 til 28.02	fra 01.03 til 20.03

Tabel 5 - Journal over forretningstransaktioner



I henhold til låneaftalen blev der ydet et lån med åbning af et depositum t/c 40817810500160455187 c/c 45506810300160123405 d/c 42301810400160341120
Der er oprettet en reserve for mulige udlånstab (LLP) 1 %
Lån udstedt fra indskud
Der er påløbet renter i 11 dage af januar

Debiteres indskudskontoen:
	1054-8 1917-8 5572-40	40817 40817 40817	47427 70601 45506
Renter påløbet for 7 dage af februar

Indløsning af indskudskonto fra foliokonto
	1054,8 1917-8 5 919-91	40817 40817 40817	47427 70601 45506
Der er påløbet renter i 10 dage af marts
Mængden af RVPS (inddrivelse) justeres månedligt for at betale af på gælden

Konklusion

Vurdering af låntagers kreditværdighed og beslutningen om at udstede et lån, truffet på baggrund af de opnåede værdier, er en af måderne til at reducere risikoen for bankudlån.

En af de vigtigste opgaver, der løses af en kommerciel bank under processen med udlån til låntagere, er dannelsen af en komplet og pålidelig informationsbase. Det fungerer som den vigtigste informationskilde, når man analyserer låntagers kreditværdighed.

Analyse af individuelle låntageres kreditværdighed er baseret på overvejelser om sådanne indikatorer som:

størrelsen af startkapitalen;

størrelsen af låntagerens og hans familiemedlemmers indkomst;

balance mellem indtægter og udgifter for låntagers familie.

Hovedopgaven med at bestemme en individuel låntagers kreditværdighed er at studere hans økonomiske situation.

Kreditværdighed er en omfattende juridisk og finansiel karakteristik af låntageren, repræsenteret ved finansielle og ikke-finansielle indikatorer, som gør det muligt at vurdere hans evne til i fremtiden fuldt ud og inden for den periode, der er fastsat i låneaftalen, at betale sine gældsforpligtelser over for låntageren. långiver, og bestemmer også graden af bankens risiko ved udlån til en bestemt låntager .

Arbejdet med at vurdere kreditrisikoen i en bank udføres i tre faser:

) vurdering af kvalitative indikatorer for låntagers aktiviteter;

) vurdering af kvantitative indikatorer for låntagers aktiviteter;

) opnåelse af en sammenfattende vurdering - prognose og dannelse af en endelig analytisk konklusion.

Undersøgelsen af spørgsmål relateret til analysen af kreditværdigheden for låntagere i kommercielle banker giver os mulighed for at konkludere, at metoderne til at analysere enkeltpersoners kreditværdighed er baseret på generelt accepterede kriterier: kundens art, evnen til at låne midler, evnen til at tjene midler til at tilbagebetale gælden i løbet af igangværende aktiviteter, sikkerheden for lånet, låntagerens retlige handleevne. Alle disse kriterier bestemmer, hvordan man vurderer bankkunders kreditværdighed.

Vurderingen af låntagers kreditværdighed efter indkomstniveau foretages på baggrund af data om en persons indkomst og graden af risiko for at miste denne indkomst. Indkomsten opgøres ud fra lønbeviser eller selvangivelser, hvorefter den reguleres under hensyntagen til obligatoriske indbetalinger og bankrisikoforhold.

Scoring - bruges af banker et kundevurderingssystem baseret på statistiske metoder. Som regel er dette et computerprogram, hvori en potentiel låntagers data indtastes. . Som svar er resultatet givet - er det værd at give ham et lån? . Navnet scoring kommer fra det engelske ord score, det vil sige "konto".

Formålet med dette kursusarbejde var at studere proceduren for vurdering af en persons kreditværdighed.

I dette arbejde blev følgende opgaver løst:

1) det økonomiske indhold af begrebet kreditværdighed tages i betragtning;

) det metodiske grundlag for vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed er blevet undersøgt;

) metoder til vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed blev analyseret;

) muligheden for at modernisere processen med at vurdere en persons kreditværdighed blev overvejet.

Vi kan således konkludere, at veludviklede, afprøvede og implementerede metoder til vurdering af kreditværdighed har en positiv indvirkning på udlånsprocessen organiseret af banken som helhed.

OJSC "RGS Bank" implementerer låneprogrammet "Dine betingelser"; da låntageren ansøgte banken om et lån på 250.000 rubler i 36 måneder, blev der truffet en beslutning om at udstede et lån. Den udarbejdede tidsplan for livrentebetalinger viste, at det endelige tilbagebetalingsbeløb vil være 307.490 rubler 30 kopek, inklusive renter på 57.490 rubler 30 kopek.

Bibliografi

1. Den Russiske Føderations føderale lov dateret den 10. juli 2002 nr. 86-FZ "Om Den Russiske Føderations centralbank (Ruslands Bank)" (nuværende version)

Føderal lov "om banker og bankaktiviteter" dateret 2. december 1990 nr. 395-1 (nuværende version)

Endovitsky D.A., Bocharova I.V. Analyse og vurdering af låntagers kreditværdighed. - "KnoRus", 2008.

Kushuev A.A. Solvens- og likviditetsindikatorer ved vurdering af låntagers kreditværdighed // Money and Credit, nr. 11, 2008. s. 43-45.

5. O.I. Pyatkovsky, D.V. Lepchugov, V.V. Bondarenko. Scoringssystem til vurdering af individers kreditværdighed baseret på hybride ekspertsystemer, Polzunovsky almanak nr. 2, 2010, s. 127-129.

Udlån til privatpersoner er kendetegnet ved små lånestørrelser, som genererer et stort arbejde med at behandle dem og en ret dyr procedure for vurdering af kreditværdigheden i forhold til det resulterende overskud. I dette tilfælde består kreditrisiko af risikoen for manglende tilbagebetaling af hovedstolen af gælden og renter af dette beløb.

For at vurdere enkeltpersoners kreditværdighed skal banken vurdere både låntagers økonomiske situation og hans personlige egenskaber. Samtidig foretages en vurdering af kvalitative og kvantitative indikatorer for låntagers økonomiske situation. Vurderingen skal udføres i tre faser:

1) vurdering af de kvalitative indikatorer for låntagers aktiviteter;
2) vurdering af kvantitative indikatorer for låntagers aktiviteter;
3) opnåelse af en sammenfattende vurdering - forecast og danne en endelig analytisk konklusion.

Vurderingen af en persons kreditværdighed udføres på baggrund af en analyse, der har til formål at identificere objektive resultater og tendenser i hans økonomiske situation. De vigtigste informationskilder til vurdering af låntagers kreditværdighed er: regnskaber, oplysninger leveret af låntager, andre personers erfaringer med denne klient, et diagram over lånetransaktionen med en gennemførlighedsundersøgelse for at opnå et lån og inspektion på stedet data.

Kvalitativ analyse implementeres også i etaper:

2) fastlæggelse af formålet med lånet;

Fastlæggelse af låntagers kreditværdighed er en integreret del af bankens arbejde med at afgøre muligheden for at udstede lån. Analyse af låntagerens kreditværdighed betyder bankens vurdering af låntageren ud fra et synspunkt om muligheden og gennemførligheden af at give ham lån, bestemme sandsynligheden for deres rettidig tilbagebetaling i overensstemmelse med låneaftalen. Til dette formål bruger de:

- finansielle nøgletal;
- pengestrømsanalyse;
- forretningsrisikovurdering.

Grundlaget for analysen af en persons kreditværdighed er indsamlingen af de nødvendige oplysninger, der bedst kendetegner kunden, hvis hovedmål for analysen er:

1) at identificere styrkerne ved ansøgerens situation;
2) at identificere svaghederne hos en potentiel låntager;
3) at bestemme, hvilke specifikke faktorer der er vigtigst for, at låntageren fortsat har succes;
4) mulige risici ved udlån.

Kreditansvarliges analyse af kundernes regnskaber har to former: intern og ekstern. Ekstern analyse består i at sammenligne en given låntager med andre. Intern analyse involverer at sammenligne forskellige dele af regnskaber med hinanden over en periode over tid.

Intern analyse kaldes ofte forholdsanalyse. På trods af deres betydning for den analytiske proces har finansielle nøgletal to ulemper:

1) de giver ikke oplysninger om, hvordan kundens drift forløber;
2) præsentere forældede oplysninger.

Derfor skal en bankanalytiker ikke kun arbejde med faktuelle data, men også med vurdering af "komplekse" informationer (synspunkter, vurderinger osv.).

I de fleste vestlige lande udføres analysen af enkeltpersoners kreditværdighed på følgende områder:

1) Personlig kapacitet - personlige egenskaber hos en potentiel låntager (ærlighed, intentionernes seriøsitet, karakterisering som en god medarbejder osv.).
2) Indtægter - klientens indkomst, analyse af den samlede familieindkomst. I dette tilfælde menes det, at kundens udgifter til tilbagebetaling af lånet ikke bør overstige en tredjedel af kundens månedlige indkomst.
3) Materiel kapacitet - lånesikkerhed, herunder analyse af kundens løsøre og fast ejendom.

Der kræves dog ofte en mere fyldestgørende analyse, fx baseret på en vurdering af låntagers pengestrøm, det vil sige i processen med pengestrømsanalyse. Cash flow er et mål for en låntagers evne til at dække sine udgifter og tilbagebetale gæld med egne ressourcer. Ved at lave en pengestrømsopgørelse kan du besvare følgende spørgsmål:

- om låntageren forsyner sig med midler til yderligere vækst af finansielle aktiver;
- om låntagers vækst er så hurtig, at den kræver finansiering fra eksterne kilder;
- om låntager har overskydende midler til at bruge til tilbagebetaling af gæld eller efterfølgende investering.

Det er tilrådeligt at bruge denne form for låntagers pengestrømsopgørelse til at analysere udsigterne for tilbagebetaling af lånet. De første oplysninger til vurdering af kundens kreditværdighed er et særligt afsnit af låneansøgningen - "Beregning af månedlig indkomst" (tabel 1.1.)

Tabel 1.1. - Beregning af månedlig indkomst for en person

Ved at tjekke kundens disponible indkomst og sammenligne den med det månedlige gældsbetjeningsbeløb (hovedstol og renter), kan banken nemt fastslå kundens solvens. Hvis størrelsen af gældsbetjening overstiger beløbet for den disponible indkomst, afvises klientens ansøgning. Banken vurderer solvensen hos en potentiel låntager som god, hvis gældsbetjeningen er mindre end 60 % af dens løbende udgifter.

Det er også nødvendigt at vurdere låntagerens omdømme. En af de mulige metoder til at vurdere det er kreditscoringsmetoden. Scoringsmodellen udvikles normalt af hver enkelt bank uafhængigt ud fra de egenskaber, der ligger i banken og dens kundekreds. Essensen af denne teknik er, at hver faktor, der karakteriserer låntageren, har sin egen kvantitative vurdering. Ved at opsummere de opnåede scores kan du få en vurdering af en persons kreditværdighed. Hver parameter har en maksimal mulig tærskel, som er højere for vigtige spørgsmål og lavere for uvæsentlige.

Scoringsmetoden giver mulighed for en udtrykkelig analyse af en låneansøgning i kundens tilstedeværelse. For eksempel i franske banker kan en kunde, der ansøger om et personligt lån og udfylder en formular, modtage et svar fra bankmanden om muligheden for at yde et lån inden for få minutter.

De fleste amerikanske banker bruger i deres praksis:

1) systemer til vurdering af kunders kreditværdighed baseret på ekspertvurderinger af analysen af den økonomiske gennemførlighed af at yde et lån;
2) pointsystemer til vurdering af kunders kreditværdighed.

Ved at bruge peer-reviewed kundekreditscoringssystemer stoler banker på en forretningsomfattende tilgang, når de analyserer en kundes kreditværdighed. Banker analyserer oplysningerne i lyset af grundlæggende bankkrav og beslutter derefter, om de vil yde eller afslå et lån. Denne tilgang til at analysere en kundes kreditværdighed repræsenterer en afbalanceret vurdering af låntagers personlige egenskaber og økonomiske situation.

Anvendelsen af en kvantitativ vurdering af en kundes kreditværdighed indebærer, at en bestemt gruppe henføres til en eller anden type lån, en eller anden type låntager og bestemmer i point værdien af forskellige karakteristika ved en potentiel låntager. Bankmanden opgør så simpelthen den samlede score og sammenligner den med mønsteret med at yde eller afslå et lån.

Scoringssystemer er skabt af banker baseret på en empirisk tilgang ved hjælp af matematisk regressionsanalyse eller faktoranalyse. Disse systemer bruger historiske data om bankernes "gode", "pålidelige" og "dårlige" lån og gør det muligt at bestemme kriterieniveauet for vurdering af låntagere.

I bankpraksis skelnes der mellem direkte og indirekte metoder til at analysere kundernes kreditværdighed.

Direkte metoder bruges ret sjældent. De antager, at det antal point, kunden optjener, faktisk svarer til det lånebeløb, som han er berettiget til.

Baseret på de opnåede data bestemmes den potentielle kundes kreditværdighedsgruppe: fremragende låntager; godt; gennemsnit; dårligt; konkurs. Det er dog ikke nok at finde ud af låntagers kreditværdighedsklasse. Det er også vigtigt at bestemme størrelsen og løbetiden på det lån, som han er berettiget til. For at gøre dette skal du bruge en tabel over acceptable beløb for udstedelse af forbrugslån som en procentdel af kundens årlige indkomst.

Hvis det samlede antal point overstiger det beløb, der er angivet i modellen, giver banken låntageren et lån, men hvis det er lavere end det angivne beløb, nægtes lånet. Normalt er der en vis afstand mellem minimums- og maksimumspoint, og når det faktiske antal point falder inden for dette hul, træffer banken en lånebeslutning baseret på generelle økonomiske og juridiske faktorer.

I dag kendes der en del kreditscoringsmetoder. En af de mest kendte er Durand-modellen. Durand identificerede grupper af faktorer, der gør det muligt maksimalt at bestemme graden af kreditrisiko. Han bestemte også koefficienter for forskellige faktorer, der karakteriserer en persons kreditværdighed:

- køn: kvinde (0,40), mand (0);
- alder: 0,1 point for hvert år over 20 år, men ikke mere end 0,30;
- opholdstid i et givet område: 0,042 for hvert år, men ikke mere end 0,42;
- erhverv: 0,55 - for et lavrisikofag; 0 - for et højrisikofag; 0,16 - andre erhverv;
- finansielle indikatorer: tilgængelighed af en bankkonto - 0,45; tilgængelighed af fast ejendom - 0,35; tilgængelighed af en forsikringspolice - 0,19;
- arbejde: 0,21 - virksomheder i den offentlige sektor, 0 - andre;
- beskæftigelse: 0,059 - for hvert års arbejde i denne virksomhed;

Han definerede også en tærskel, efter at have krydset, hvilken en person blev anset for at være kreditværdig. Denne tærskel er lig med 1,25, dvs. hvis det akkumulerede antal point er større end eller lig med 1,25, så får den potentielle låntager det beløb, han anmodede om.

En væsentlig ulempe ved scoringssystemet til vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed er, at det er meget dårligt tilpasningsdygtigt. Og det system, der bruges til at vurdere kreditværdigheden, skal svare til den aktuelle situation. For eksempel betragtes det i USA som et plus, hvis en person har skiftet mange job, hvilket indikerer, at han er efterspurgt. I USSR indikerede denne omstændighed tværtimod, at en person enten ikke kunne komme overens med holdet eller var en lavværdispecialist, og derfor steg sandsynligheden for forsinkede betalinger. Et andet eksempel på forskellen i vægtningskoefficienter er, at hvis tilstedeværelsen af en personlig bil i USSR indikerede en god finansiel stilling for låntageren, betyder denne tilstedeværelse nu praktisk talt ingenting. Det er således ganske enkelt ekstremt nødvendigt at tilpasse modellen både til forskellige tidsperioder og til forskellige lande og endda til forskellige regioner i landet.

Der kan således identificeres to væsentlige ulemper ved scoringssystemet til vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed:

1) de høje omkostninger ved at tilpasse den anvendte model til den aktuelle situation;
2) en høj sandsynlighed for en modelfejl ved bestemmelse af en potentiel låntagers kreditværdighed på grund af en specialists subjektive mening.

For at tilpasse en scoringsmodel til vurdering af enkeltpersoners kreditværdighed er det nødvendigt at bestemme et sæt faktorer med vægtningskoefficienter plus en vis tærskel (værdi), over hvilken en person, der ansøger om et lån, anses for at være i stand til at tilbagebetale det anmodede lån og renter. . De opnåede resultater vil dog i høj grad være subjektive meninger og som regel dårligt understøttet af statistikker (statistisk uunderbygget). Som en konsekvens af alt dette svarer den resulterende model ikke fuldt ud til den nuværende virkelighed. Det økonomiske resultat af denne tilgang vil være, at i den udlånsrente, som banken tilbyder, vil en stor del være optaget af den del, der dækker risikoen for manglende betaling.

Anvendelsen af pointsystemer til vurdering af kundernes kreditværdighed er således en mere objektiv og økonomisk forsvarlig beslutningsproces end brugen af ekspertvurderinger. Den eneste vanskelighed er, at kundernes kreditscoringssystemer skal være statistisk omhyggeligt verificerede, og de kræver konstant opdatering af information, hvilket kan være ufordelagtigt for banker. Ifølge resultaterne af kreditværdighedsanalysen, jo flere point kunden scorer, desto højere er niveauet af hans kreditværdighed.

Koefficientmetoden er en mere detaljeret analyse af låntagerens økonomiske tilstand. Derfor er bankfolk over hele verden særlig opmærksomme på analysen af finansielle nøgletal, for eksempel likviditetsindikatorer, fondenes omsætning, egenkapital, rentabilitet eller pengestrøm, som et resultat af hvilket låntagers kreditværdighedsklasse og dens rating bestemmes.

For at fastslå størrelsen af tilstrækkelig dækning af kreditrisikoen for forbrugslån, er det tilrådeligt at beregne særlige indikatorer, koefficienter, der karakteriserer minimumsbeløbet for betalinger til tilbagebetaling af lånet og det maksimalt tilladte gældsbeløb i forhold til kundens indkomst:

K1 = Min/D, (1)

hvor Min er minimumsbeløbet for betalinger for at tilbagebetale lånet

D - klientindkomst

K2 = Max / D, (2)

hvor Max er det maksimalt tilladte gældsbeløb

Ved hjælp af sådanne koefficienter vurderer bankmanden: korrespondancen af indkomstbeløbet angivet i spørgeskemaet med størrelsen af kundens faktiske indkomst, stabiliteten af indkomstkilder og bestemmer betingelserne for tilbagebetaling af lån under hensyntagen til låntagerens mulighed miste en del af sin indkomst på grund af et fald i den samlede erhvervsaktivitet eller et fald i konkurrenceevnen for denne type virksomheder osv. .d.

Konklusion til underkapitel 1.3: Sammenfattende ovenstående består analysen af en enkeltpersons kreditværdighed i at bestemme udsigterne for kundens tilbagebetaling af gældsbeløbet til tiden og uden yderligere udgifter fra bankens side.

Konklusion til kapitel I: På baggrund af resultaterne af undersøgelsen af det teoretiske grundlag for vurdering af låntagers kreditværdighed kan følgende konklusioner drages:

1) Kreditpolitik er fastlæggelse af bankens aktiviteter inden for kredit- og investeringsvirksomhed og udvikling af låneprocedurer, der sikrer risikoreduktion. Udvikling af en kompetent kreditpolitik er det vigtigste element i bankstyring. Essensen af bankens kreditpolitik er at sikre sikkerheden, pålideligheden og rentabiliteten af kreditaktiviteterne, det vil sige evnen til at minimere kreditrisikoen.

2) Bankrisiko er den risiko, som kommercielle banker er udsat for. Kreditrisikoen er meget betydelig for banker. Det repræsenterer långivers risiko for låntagers manglende betaling af hovedstol og renter. Det mest almindelige tiltag i pengeinstitutternes praksis med henblik på at reducere kreditrisikoen er vurdering af låntagers kreditværdighed.

3) En banks vurdering af kreditværdigheden af en låntager - en enkeltperson - betyder en analyse af muligheden og gennemførligheden af at stille midler til rådighed for låntageren, der bestemmer sandsynligheden for deres afkast rettidigt og fuldt ud. Scoringssystemet til vurdering af potentielle låntagere anses for at være det mest effektive. Det forudsætter tilstedeværelsen af mindst tre sektioner: oplysninger om lånet, oplysninger om kunden og kundens økonomiske situation. Vurderingen af en persons kreditværdighed foretages således på baggrund af en analyse, der har til formål at identificere objektive resultater og tendenser i dennes økonomiske tilstand. De vigtigste informationskilder til vurdering af låntagers kreditværdighed er: regnskaber, oplysninger leveret af låntager, andre personers erfaringer med denne klient, et diagram over lånetransaktionen med en gennemførlighedsundersøgelse for at opnå et lån og inspektion på stedet data. Kvalitativ analyse implementeres også i etaper:

1) undersøgelse af låntagers omdømme;
2) fastlæggelse af formålet med lånet;
3) fastlæggelse af kilderne til tilbagebetaling af hovedstolen og skyldige renter;
4) vurdering af låntagers risici påtaget af banken.

Låntagerens omdømme studeres meget omhyggeligt, og analyse af kundens kredithistorie, det vil sige tidligere erfaringer, er meget vigtig.