Universele invoer. Boekhouding van importoperaties in 1C:Enterprise Ontvangst van importen in 1 van 8 3

De procedure voor het verantwoorden van transacties in het kader van buitenlandse handelscontracten * is een verhoogde complexiteit voor een accountant. In het proces van hun boekhouding is het noodzakelijk om te voldoen aan veel verschillende normen en vereisten van de Russische wetgeving. Naast het documenteren staat de accountant voor de taak om deze correct weer te geven in een computerprogramma. In dit artikel geeft E.V. Baryshnikova (consultant) beschouwt de procedure voor het registreren van importtransacties in de economische programma's van het 1C-bedrijf.

Rijst. een

Rijst. 2

Rijst. 3

• invoerrecht;
• invoerrecht;

Bij het boeken genereert het document boekingen:

• 44 "Verkoopkosten";
• 91 "Overige baten en lasten".

Weerspiegeling van importbewerkingen in "1C: Boekhouding 8"

Om in 1C:Accounting 8 operaties uit te voeren onder een importcontract en correct rekening te houden met wederzijdse verrekeningen met een leverancier, is het noodzakelijk om de voorwaarden van het contract te definiëren in de map "Contracten" (Fig. 1).

Rijst. een

In het veld "Type contract" moet u "met leverancier" specificeren; selecteer de valuta waarin het contract wordt uitgevoerd. De volgorde van onderlinge afwikkeling met de tegenpartij is afhankelijk van de configuratie-instellingen en is mogelijk in twee versies:

• onder het contract als geheel (wanneer het contract is gesloten, vindt het programma zelf de benodigde afwikkelingsdocumenten);
• volgens afrekeningsdocumenten (bij het sluiten van het contract dient de gebruiker zelfstandig het afrekeningsdocument aan te geven).

Om geld onder een importcontract als vooruitbetaling naar de leverancier over te maken, wordt het document "Uitgaande betalingsopdracht" gebruikt. Op de werkbalk van dit document, door op de knop "Bediening" te klikken, wordt de optie "Betaling aan de leverancier" geselecteerd. Selecteer boekhoudrekening 52, geef de "Bankrekening" (valuta) aan via welke de verplaatsing plaatsvindt. Kies boekhoudrekeningen voor verrekeningen en voorschotten - 60.21 en 60.22 (zie Fig. 2).

Rijst. 2

Voor de juiste berekening van het roebelbedrag is het noodzakelijk om de informatie over wisselkoersen in de map "Valuta's" tijdig in te vullen. Indien nodig kan de gebruiker het veld "Koers" bewerken, dat de huidige wisselkoers op de datum van het document weergeeft.

In de map "Valuta's" is het mogelijk om automatisch wisselkoersen te downloaden van de RBC-server. Om dit te doen, moet u in het documentpaneel de knop "Laad cursussen" gebruiken. Geef in het verwerkingsdialoogvenster dat wordt geopend de periode aan waarvoor u de cursussen wilt downloaden. Maak met de knop "Selectie" of "Vul" een lijst met valuta's waarvoor u koersen wilt downloaden. Cursussen worden gedownload door op de knop "Download" te klikken. Na het downloaden wordt informatie over wisselkoersen automatisch vastgelegd in het informatieregister per valuta.

Bij het boeken genereert het document "Uitgaande betalingsopdracht" een boeking:

Debet 60,22 Credit 52 - voor het bedrag van de contractwaarde van de levering.

De vorming van de waarde van verworven materiële activa kan worden weerspiegeld in:

• gebruikmakend van rekening 15 "Verwerving en verwerving van materiële activa";
• zonder gebruik te maken van rekening 15 "Inkoop en verwerving van materiële activa", rechtstreeks op rekeningen 10 "Materialen" en 41 "Goederen".

De procedure voor de vorming van de werkelijke kostprijs van materiële activa moet worden vastgelegd in de grondslagen voor financiële verslaggeving van de onderneming.

De vorming van de werkelijke kostprijs van materiële activa met behulp van rekening 15 "Verwerving en verwerving van materiële activa" is beschikbaar voor de gebruiker met behulp van handmatige bewerkingen.

In dit artikel zullen we het schema bekijken om de werkelijke kosten rechtstreeks op de rekeningen van materiële activa te verantwoorden.

Overweeg bijvoorbeeld de boekhouding van geïmporteerde goederen.

De ontvangst van goederen van een buitenlandse leverancier wordt gedocumenteerd door het document "Ontvangst van goederen en diensten" (hoofdmenu Hoofdactiviteit - Inkoop). Klik op de documentwerkbalk op de knop "Bewerking" en selecteer de optie - "Aankoop, commissie".

Klik op de knop "Prijs en valuta" om het vinkje bij "Btw opnemen" uit te schakelen (de kosten van de goederen zijn exclusief het belastingbedrag, de belasting wordt betaald aan de douane).

Vul op het tabblad "Goederen" het tabelgedeelte van het document in met informatie over de goederen. In het tabelvormige deel van het document moet ook het land van oorsprong van de ingevoerde goederen en het nummer van de douaneaangifte voor lading worden vermeld (Fig. 3). Om dit te doen, moet u mogelijk de zichtbaarheid van de kolommen van het tabelgedeelte van het document aanpassen. De zichtbaarheid van bepaalde kolommen van de tabelsectie wordt geconfigureerd in het speciale venster "Lijstinstellingen", opgeroepen vanuit het contextmenu van de tabelsectie van het document (geopend door op de rechtermuisknop te drukken wanneer de cursor zich boven de tabelsectie bevindt - meer informatie over het instellen van de zichtbaarheid van kolommen vindt u in de "Handleiding voor de boekhouding" ").

Rijst. 3

Bij het boeken genereert het document boekingen:

Debet 41.01 Credit 60.21 - voor het bedrag van de contractwaarde; Debet 60,21 Credit 60,22 - voor het bedrag van het gecompenseerde voorschot; Debet GTD (zonder correspondentie) - voor de hoeveelheid ontvangen goederen (zonder bedrag).

In overeenstemming met PBU 5/01 wordt de initiële kostprijs van materiële activa gevormd rekening houdend met de kosten verbonden aan hun verwerving. Bij het uitvoeren van buitenlandse handelstransacties omvatten de kosten die zijn inbegrepen in de kosten van goederen:

• invoerrecht;
• invoerrecht;
• andere kosten (douane-expediteurs, transportdiensten, enz.).

Om informatie weer te geven over douanerechten en -heffingen die zijn vastgelegd in de douaneaangifte vracht, wordt het document "Douaneaangifte bij invoer" gebruikt (hoofdmenu - Hoofdactiviteit - Aankoop). Dit document kan "ingevoerd worden op basis" van het document "Ontvangst van goederen en diensten". Op het tabblad "Hoofd" worden het nummer van de CCD en het bedrag aan douanerechten vermeld, op het tabblad "Secties van de CCD" wordt informatie over materiële activa en bedragen van douanebetalingen ingevoerd. Bij het boeken van een document worden boekingen gegenereerd:

Debet 41.01 Credit 76.05 - voor het bedrag aan douanerechten; Debet 41.01 Credit 76.05 - voor het bedrag aan douanerechten; Debet 19.05 Credit 76.05 - voor het bedrag aan btw.

Om andere uitgaven weer te geven die de werkelijke kosten van materiële activa vormen, moet u het document "Ontvangst van extra kosten" gebruiken (hoofdmenu - Hoofdactiviteit - Aankoop). In dit document is het mogelijk om het bedrag aan extra kosten op twee manieren toe te wijzen:

• in verhouding tot de hoeveelheid goederen ("in hoeveelheden");
• in verhouding tot de hoeveelheid goederen ("per hoeveelheid").

Bij het boeken genereert het document boekingen:

Debet 41.01 Credit 60.21 - voor het bedrag van de onkosten; Debet 19.04 Credit 60.21 - voor het in rekening gebrachte btw-bedrag.

Om de kosten weer te geven die verband houden met de acquisitie, maar niet zijn opgenomen in de kostprijs van materiële activa, wordt het document "Ontvangst van goederen en diensten" gebruikt, dat de ontvangst van materiële activa weergeeft. In dit document is het tabblad "Diensten" ingevuld, dat informatie geeft over de kosten en bepaalt op welke kostenrekening deze kosten in rekening worden gebracht. Uitgaven die niet zijn opgenomen in de kostprijs van materiële activa kunnen in rekening worden gebracht op de rekeningen:

• 44 "Verkoopkosten";
• 91 "Overige baten en lasten".

Zo kunnen operaties voor de ontvangst van materiële activa en voor de weergave van diensten die niet in de kostprijs zijn opgenomen, in één document worden weergegeven.

Opgemerkt moet worden dat het in de praktijk vaak nodig is om ingevoerde goederen tijdens de periode van levering als materiële activa in doorvoer in aanmerking te nemen. Aangezien het programma analyses biedt voor magazijnen op de rekeningen van materiële activa, is het mogelijk om een ​​extra "virtueel magazijn" te creëren op de rekeningen van materiële activa (10 "Materialen", 41 "Goederen", enz.) doorvoer. Om dit te doen, voegt u een element met een willekeurige naam toe aan de map "Magazijnen" (bijvoorbeeld "MC onderweg", enz.) en boekt u materiaalactiva naar dit magazijn. Wanneer materiële activa daadwerkelijk worden ontvangen, moet het document "Verplaatsing van goederen" (hoofdmenu Hoofdactiviteit - Magazijnactiviteiten) de ontvangst van kostbaarheden in het magazijn van de onderneming weergeven.

De weerspiegeling van bewerkingen onder een importcontract in belastingadministratie vindt plaats wanneer documenten worden geboekt. In de configuratie krijgt de gebruiker de mogelijkheid om zelfstandig de noodzaak te bepalen om een ​​specifieke bewerking in de belastingadministratie weer te geven. Om dit te doen, heeft elk document een vlag "Reflect in cash. Accounting".

Wanneer de vlag is ingesteld in het document, worden "dubbele" boekingen gegenereerd volgens het belastingschema. Het fiscale rekeningschema in de structuur van rekeningen, analytics is vergelijkbaar met het rekeningschema om de vergelijking van boekhoudkundige en fiscale boekhoudgegevens te vergemakkelijken. Rekeningcodes komen in de meeste gevallen overeen met boekhoudkundige rekeningcodes met een soortgelijk doel.

Een reeks standaard boekhoudrapporten wordt gebruikt om de uitgevoerde transacties te analyseren.

Weerspiegeling van importbewerkingen in "1C: Boekhouding 7.7"

In de configuratie "1C: Boekhouding 7.7" is het voor de correcte afwikkeling met een buitenlandse leverancier onder een buitenlands handelscontract ook noodzakelijk om de voorwaarden van het contract correct te bepalen in het referentieboek "Contracten" voor de tegenpartij waarvan materiële activa worden ontvangen (zie afb. 4).

Rijst. vier

De prijzen in het contract zijn vastgesteld in de valuta (USD, EURO), de betaling van het contract wordt ook in de valuta vastgesteld.

De overdracht van betaling aan de leverancier voor geïmporteerde goederen wordt weergegeven in het document "Statement" (valuta). Bij het boeken genereert het document boekingen:

Debet 60,22 Credit 52

De boeking van geïmporteerde goederen (materieel) rechtstreeks op de rekeningen van materiële waarden - 41 "Goederen" (10 "Materialen") - wordt uitgevoerd met behulp van het document "Inkomende goederen" ("Inkomende goederen"). Wanneer uitgevoerd, genereert dit document boekingen:

Debet 41,1 Credit 60,11 - ter hoogte van de contractwaarde; Debet 60.11 Credit 60.22 - voor het bedrag van het gecrediteerde voorschot; Debet H02.02.1 (zonder correspondentie) - de ontvangst van goederen voor fiscale boekhouding wordt weergegeven.

Bij het invullen van het document moet speciale aandacht worden besteed aan de btw-boekhoudingsprocedure.

Om de onderlinge afrekeningen met de douane te verantwoorden, worden de volgende rekeningen gebruikt:

• 76.5 "Verrekeningen met debiteuren en crediteuren";
• 19.4 "BTW te betalen aan de douane over ingevoerde goederen".

Aangezien de kosten van de goederen die van de leverancier zijn ontvangen het bedrag aan belasting niet omvatten en het bedrag aan belasting rechtstreeks aan de douane wordt betaald, moet u in het document "Goederenontvangst" ("Ontvangst van goederen") het vinkje verwijderen Vlag "Factuur" en informatie over het bedrag van de belasting, betaald bij de douane, voer het document "Factuur ontvangen" in (zie Fig. 5).

Rijst. 5

Selecteer in dit document op het tabblad "Overeenkomende rekeningen" de Debetrekening - 19.4 "BTW betaald door douane.org.", de creditrekening - 76.5 "Verrekeningen met debiteuren en crediteuren"; Geef op het tabblad "Ingevoerde goederen" het nummer van de douaneaangifte lading aan en de hoeveelheid goederen die eronder is ontvangen. Bij het boeken genereert het document boekingen:

Debet 19,4 Credit 76,5 - voor het bedrag aan belasting betaald bij de douane; Debet GTD (zonder correspondentie) - voor het aantal materiële activa ontvangen volgens de aangifte.

Het verantwoorden van extra kosten in verband met de aanschaf van materiële activa van een buitenlandse leverancier wordt weergegeven in het configuratiedocument "Diensten van derden". Om de kosten in verband met de betaling van douanerechten en douanerechten op te nemen in de initiële kosten van de gekochte materiële activa, moet in het document "Diensten van externe organisaties" in het veld "Ontvangstdocument" het document worden vermeld van ontvangst, die de boeking van ingevoerde goederen weerspiegelt. In dit geval worden de kosten vermeld in het tabelgedeelte van het document "Diensten van derden" opgenomen in de initiële kostprijs van de goederen. In het veld "Type contractant" specificeert u - 76 "Andere crediteur" (afrekeningen met douane worden geboekt op rekening 76.5 "Verrekeningen met debiteuren en crediteuren). Bij het boeken genereert het document de volgende boekingen:

Debet 41 "Goederen" (10 "Materialen") Credit 76.5 - voor het bedrag van de extra kosten.

Om kosten te verantwoorden die niet zijn opgenomen in de kostprijs van materiële activa, wordt ook het document "Diensten van derden" gebruikt. In dit geval blijft het veld "Ontvangstdocument" leeg. Geef in het tabelgedeelte van het document in het veld "Overeenkomende rekening" de kostenrekening aan waarop deze kosten moeten worden aangerekend:

• 44 "Verkoopkosten";
• 91 "Overige baten en lasten".

De douaneaangifte lading is het belangrijkste bij het exporteren en importeren van goederen over de grens.

In ons voorbeeld zullen we gedetailleerd kijken naar de stapsgewijze instructies voor het weergeven van de boekhouding van geïmporteerde goederen in 1C 8.3 Accounting 3.0 - telefoons Xiaomi RedMI Note 3. We zullen het uit China ontvangen, rekening houdend met de kosten gemaakt bij de douane.

Geïmporteerde goederen boeken

Allereerst moet u bij het weergeven van een aankoop in het programma het document "Ontvangstbewijs (handelingen, facturen)" maken. U vindt deze in de rubriek "Aankopen".

Houd er rekening mee dat u het land van herkomst en het CCD-nummer op de kaart moet vermelden voor het item in de invoernomenclatuur dat op de bon is geselecteerd. Deze gegevens worden automatisch overgezet naar de kassabon.

Een volledig ingevuld document ziet er in ons geval uit zoals in de onderstaande afbeelding.

Douaneaangifte bij invoer

Vervolgens zullen we rekening moeten houden met de douanerechten in het programma. Dit kan in 1C 8.3 met behulp van het document "Aangifte douane bij invoer". U kunt het vinden in het inkoopgedeelte, maar in dit voorbeeld zou het beter zijn om het rechtstreeks vanuit het ontvangstdocument aan te maken. Hiervoor gebruiken we het menu "Maken op basis van".

In het veld "Douane" geven we aan dat de inklaring van onze partij telefoons zal plaatsvinden bij de douane van Vnukovo. Het is aan haar dat we een vergoeding van 5.000 roebel betalen. Op dit tabblad van het document hoeven we alleen het veld "Aanbetaling" in te vullen, waarvan de waarde wordt geselecteerd uit de contractenlijst.

Laten we vervolgens naar het volgende tabblad van het document gaan - "Secties van de GTD". Omdat we dit document hebben gemaakt op basis van de ontvangst van goederen, zijn sommige gegevens in de tabelsectie "Producten per sectie" al ingevuld.

In de bovenste tabel geven we aan dat de douanewaarde van onze telefoons 560.000 roebel is. De vergoeding is 33.600 roebel, wat zes procent van de totale kosten is.

Als de invoer van goederen bij het passeren van de douane geen boete heeft opgeleverd, dan kunt u geen gegevens meer opgeven en het document posten.

Beoordelingen (0)

Discussies (1)

Discussies (1)

Wij zijn bezig met winkelautomatisering en gebruiken deze oplossing.
Ik kan het volgende zeggen:
1. De module is uitgerust met een zeer brede functionaliteit, waardoor u bijna elke import kunt uitvoeren.
2. Zeer snelle technische ondersteuning, ze antwoorden in slechts een paar minuten.
3. Werk snel de functionaliteit van de module af volgens adequate voorstellen.
Veel dank aan de ontwikkelaars van de oplossing voor hun werk en houding ten opzichte van klanten, wat de laatste tijd zelden ergens te zien is.
Ik raad aan om te gebruiken!

Dmitry Gerasimov, Bedankt Dmitry, recensies zijn ook zeldzaam, we waarderen ze echt, als alles werkt, ondervraag je geen woord, maar zodra er iets mis is, dan zijn gedichten meteen klaar om te worden geschreven, dus je mening is zeer waardevol voor ons, dit is een teken dat geen wonder dat we ons werk doen.

Wat is er nieuw

Installatie

Installatie instructies

Om de module te laten werken, moet de XMLReader-bibliotheek aanwezig zijn op de server.

Na het installeren van de module moet u importprofielen instellen voor elke variant van de bestanden die u importeert.

Vult u bijvoorbeeld inhoudelijke rubrieken, zoals nieuws of artikelen, dan heeft u voor elke rubriek uw eigen profiel. Als u de catalogus moet vullen, kunnen er één of drie profielen zijn: een profiel voor het laden van basisproducten, een profiel voor het laden van handelsaanbiedingen en eventueel een apart profiel voor het laden van de structuur van productcategorieën (hoewel de structuur kan ook worden gevormd bij het laden van goederen).

Profiel instellen

Het profiel wordt geconfigureerd in de sectie AKRIT / Universele import / Lijst met profielen.

Het profiel bestaat uit verschillende tabbladen. Tabbladen worden achter elkaar geconfigureerd, de een na de ander. Na elke overgang tussen tabbladen wordt profielinformatie opgeslagen. Het nieuwe profiel wordt dus opgeslagen na het instellen van het eerste tabblad, hoewel het pas kan worden gestart nadat alle tabbladen zijn ingesteld.

Het tabblad Basisgegevens definieert de profielnaam, de gegevensbron en de bestemming voor het laden van gegevens. Zonder deze sleutelvelden van dit tabblad in te vullen, kunt u niet naar volgende tabbladen gaan. De bron kan een bestand zijn op de huidige siteserver of op een externe server. Als bestemming wordt een specifiek infoblok opgegeven.

Op het tabblad "Veldbinding" kunt u de overeenkomst tussen de velden van de gegevensbron en de velden van het infoblok configureren, evenals aanvullende parameters met betrekking tot de gegevensbinding tussen de bron en het doel. Het Data Matching-blok aan de linkerkant toont alle beschikbare velden uit de importbron. Rechts daarvan moet u de parameter van het infoblock-element selecteren waarin de gegevens uit het bronveld zullen vallen. Voor die bronvelden waarvan de gegevens niet geïmporteerd hoeven te worden, staat de optie "Niet importeren" gewoon links. Afbeeldingen in de importbron worden gespecificeerd als bestandsnamen. Deze titels zullen worden gezocht op het adres dat is opgegeven in het veld "Pad naar afbeeldingen".

Het tabblad "Gegevensverwerking" bevat extra opties waarmee u de uploadlogica kunt aanpassen. Als u bijvoorbeeld wilt dat de catalogus alleen die producten bevat die in de prijslijst staan, moet u de optie "Verwijderen" selecteren voor het veld "Artikelen die niet in het bestand staan".

Op het tabblad "Planning en lancering" worden de parameters voor de regelmatige lancering van dit profiel geconfigureerd. U kunt bijvoorbeeld instellen dat de import eenmaal per dag automatisch wordt uitgevoerd (aangenomen wordt dat gedurende deze tijd de importbron zijn gegevens kan bijwerken en dat er dan nieuwe informatie naar de site wordt geüpload). Technisch gezien wordt de reguliere lancering georganiseerd via het mechanisme van zogenaamde agenten, die standaard worden gestart wanneer een bezoeker de site betreedt. Om grote bestanden te downloaden, is het productiever om het starten van agents in te stellen via het cron-serverhulpprogramma. Dit maakt de lancering van de import stabieler en nauwkeuriger in termen van tijd, en bespaart bezoekers het ongemak dat gepaard gaat met het starten van de import tijdens het openen van de sitepagina.

Op hetzelfde tabblad kunt u ook onmiddellijk het geconfigureerde profiel starten en de werking ervan controleren. Na de lancering wordt de voortgang van het downloaden weergegeven (hetzij als een percentage, hetzij in een kwantitatieve versie, als de totale hoeveelheid gegevens die wordt gedownload duidelijk onmogelijk te verkrijgen is).

Als u problemen ondervindt tijdens de installatie of een fout tegenkomt, gebruik dan de pagina "Technische ondersteuning" naast het item "Lijst met profielen" in het beheermenu. Daar kunt u aanvullende referentie-informatie vinden en een verzoek sturen naar de technische dienst. module ondersteuning.

8.1. Document importeren

Tijdens het importeren van documenten uit het BS in het systeem DVO BS-klant BS-tekstdocumenten van bepaalde formaten worden geconverteerd naar RBS-documenten. Het formaat waarin documenten geïmporteerd uit BS "1C: Enterprise" moeten worden gepresenteerd, wordt beschreven in bijlage. Een "Overeenkomst over de uitwisseling van informatie met de BS "1C: Enterprise"" . Parameters voor het converteren van tekstformaten van geïmporteerde documenten worden ingesteld aan de kant van de bank en worden beschreven in bijlage. B "Tekstformaat voor gegevensuitwisseling met het BS" .

Importeren B2B-documenten (cm. sec. 4.4 "B2B-documenten" ) van BS "1C: Enterprise" wordt uitgevoerd in XML-formaat. B2B-documentimportformaten worden gegeven in de relevante secties van de documentatie:

Na conversie worden soft controls toegepast op het RB document (zie Paragraaf 4.1.3 “Document Controls” . Op basis van de resultaten van controles en afhankelijk van de importinstellingen wordt het document toegevoegd aan de lijst met uitgaande documenten met een van de volgende statussen:

"nieuw" - toegewezen aan een geïmporteerd document dat geen ernstige fouten in de details bevat (het document heeft de controle met hard-geconfigureerde controles doorstaan, maar kon de controle niet doorstaan ​​met zacht-geconfigureerde controles). Een document met de status "nieuw" kan worden bewerkt, verwijderd of ondertekend en ter verwerking naar de bank worden gestuurd.

"geïmporteerd" - wordt toegewezen aan een document dat is geïmporteerd uit het BS als er ernstige fouten in de details zijn gevonden (het document heeft de controle niet doorstaan ​​​​door hard geconfigureerde controles). Een document met de status "geïmporteerd" kan worden verwijderd of bewerkt, waarbij fouten handmatig worden gecorrigeerd. Na het corrigeren van de fouten krijgt het document met de status "geïmporteerd" de status "nieuw".

Geïmporteerde documenten in de status "nieuw" en "geïmporteerd" worden weergegeven in de lijst met documenten in de status "Geïmporteerd" (zie Fig. sec. 4.1.5 "Status van documenten" ). Indien nodig kunnen geïmporteerde documenten in de status "nieuw" worden overgedragen naar de status "Nieuw" door de succesvolle import te markeren. Deze markering wordt gemaakt door de vereiste vermeldingen in de lijst met geïmporteerde documenten te selecteren en op de knop te drukken.

Om documenten uit het BS te importeren:

Selecteer een menu-item Onderhoud → Documenten importeren uit BS .

De pagina wordt geopend.

Rijst. 8.2. Bladzijde Importeren van documenten uit boekhoudsystemen



In veld Bestandsindeling importeren selecteer het formaat van het geïmporteerde bestand.

In veld Type document selecteer het type document dat moet worden geïmporteerd.

In veld Bestand stel het pad naar het geïmporteerde bestand in met behulp van een standaard Windows-venster dat wordt opgeroepen door op de knop te drukken Opnieuw bekijken (Bladeren ).

Klik op de knop Importeren .

Het systeem start het importproces. Er verschijnt een venster Bericht om de voortgang van de operatie te tonen.

Rijst. 8.3. Berichtenvenster (bewerking in uitvoering)



Als het tijdens de operatie nodig is om andere acties in het systeem uit te voeren:

Wanneer de bewerking is voltooid, verdwijnt de rode pijl op de knop.

In het raam Bericht er wordt een bericht weergegeven dat aangeeft dat de importbewerking is geslaagd.

Rijst. 8.4. Berichtenvenster (voltooide bewerking)



Als u de importresultaten niet hoeft te bekijken, klikt u op de knop Oké en voltooi de instructie. Als u de importresultaten wilt bekijken, klikt u op de knop Visie en ga verder met het volgende gedeelte van de instructies.

De rapportpagina over de resultaten van het importeren van documenten uit het BS wordt geopend.

Rijst. 8.5. Pagina van het rapport over de resultaten van het importeren van documenten uit de BS



Het rapport bevat informatie over de resultaten van de verwerking van elk van de documenten die in het importbestand worden gepresenteerd.

Om betalingsopdrachten te bekijken die tijdens de laatste importsessie zijn aangemaakt, klikt u op de knop Documenten bekijken .

Als gevolg van deze acties worden de geïmporteerde documenten toegevoegd aan de lijst met uitgaande documenten.

Dit materiaal helpt u de procedure voor het boeken van geïmporteerde goederen in "1C: Boekhouding 8.3" te begrijpen.

Wat is het GTD-nummer in 1C?

De aankoop van geïmporteerde goederen wordt geregeld door de volgende wetgevingshandelingen:

• Douanewetboek van de Euraziatische Economische Unie (tot 01.01.2018 - Douanewetboek van de Douane-unie);
• Federale wet nr. 173-FZ van 10 december 2003 "Over valutaregulering en valutacontrole";
• BTW-code;
• Ook moet de accountant de terminologie van Incoterms 2010 / Incoterms 2010 begrijpen - dit is een reeks regels en termen die worden gebruikt in de internationale handel.

Het GDT-formulier werd goedgekeurd door de beslissing van de Commissie van de Douane-unie van 20-05-2010 N 257. We zullen de betekenis van enkele regels bespreken waar de accountant allereerst aandacht aan besteedt.

De aangifte bestaat uit de hoofd- en aanvullende bladen. Het hoofdblad bevat informatie over één product en algemene gegevens voor de gehele aangifte. Als er meer dan één product is, vul dan extra bladen in. Op één extra blad kunt u informatie over drie producten opgeven.

Aangiftenummer - bestaat uit drie groepen nummers gescheiden door een schuine streep. De eerste waarde is de douanecode, de tweede is de datum van indiening van de aangifte, de derde is het volgnummer van de aangifte.

• In kolom 1 wordt bij het importeren het teken MI geplaatst.
• Kolom 12 - totale douanewaarde in roebels. Gelijk aan de waarde van kolom 45 van de hoofd- en aanvullende bladen.
• Kolom 22 - de valuta van het contract en de totale kosten in deze valuta worden aangegeven. Gelijk aan de waarde van kolom 42 van de hoofd- en aanvullende bladen.
• Kolom 23 - geeft de wisselkoers aan op de datum van indiening van de aangifte, als het nodig is om de douanewaarde opnieuw te berekenen.
• Kolom 31 - de naam van de ingevoerde goederen en de kenmerken ervan.
• Kolom 42 - de prijs van goederen in vreemde valuta.
• Kolom 45 - de douanewaarde van één goed.
• Kolom 47 - berekening van betalingen (douanerechten, douanerechten, btw bij invoer van goederen).

Hoe een gasturbinemotor correct te laten exploderen in 1C 8.3?

Voorbeeld 1. Wij importeren goederen uit Polen. De wisselkoers van de euro op de datum van indiening van de aangifte is 68,2562. De volgende posities op de GTD:

In ons voorbeeld is de douanewaarde volgens de aangifte 341.281,00 roebel.

Het bedrag van de douanerechten wordt verondersteld gelijk te zijn aan 2000 roebel.

De hoogte van het douanerecht is 10%, wat betekent dat het bedrag van het recht 34.128,10 roebel is, afhankelijk van de verdeling over alle nomenclatuuritems.

Het btw-bedrag wordt berekend volgens de formule (goederenkosten + douanerechten + accijnsbedrag) x btw-tarief (10% of 18%). Als het product niet aan accijns is onderworpen, wordt het gelijk aan nul geacht. In dit geval is de btw gelijk aan:

(341.281,00 + 34.128,10) * 18% = 375.409,10 * 18% = 67.573,64 roebel.

Voor het invullen van de douaneaangifte voor invoer in 1C moet je bepaalde instellingen maken met betrekking tot de functionaliteit van het programma en in de mappen (hierover later meer).

Voor het werken met buitenlandse leveranciers worden rekeningen 60.21 en 60.22 gebruikt, waarop de bedragen in vreemde valuta worden aangegeven.

Bij het boeken van ontvangsten op de rekening. 10 (41, 15) de kosten worden herberekend in roebels.

Naast de totale boekhouding op boekhoudkundige rekeningen wordt een off-balance rekening van de douaneaangifte gebruikt om goederen te verantwoorden in het kader van verschillende aantallen aangiften.

Afrekeningen met de douane worden weergegeven op rekening 76.5.

Voor de juiste omrekening van valuta's naar roebels, moet u hun tarieven downloaden.

In de knopgids Wisselkoersen downloaden... Er wordt een formulier geopend waarin u een datumbereik moet selecteren.

Hoe voer je een GTD uit in 1C 8.3?

Laten we eens kijken naar de instellingen van het programma en de mappen voor het boeken van goederen volgens de douaneaangifte in 1C.

1. Hoofd -> Instellingen -> Functionaliteit;
2. Beheer -> Programma-instellingen -> Functionaliteit.

Bladwijzer Aandelen instelling moet worden ingesteld Geïmporteerde goederen.

Laten we verder gaan met naslagwerken.

Laten we een buitenlandse leverancier in de lijst van tegenpartijen zetten. Het land van registratie moet worden gekozen uit de lijst met landen.

In hoofdstuk Verdrag voor deze leverancier moet u afrekeningen instellen in de valuta van het contract. Hoogstwaarschijnlijk worden afrekeningen met leveranciers uitgevoerd in vreemde valuta en tegen de tijd dat de goederen worden ontvangen, is de organisatie er al in geslaagd een lopende rekening in vreemde valuta te openen. In het geval van schikkingen met de tegenpartij in roebels, is het noodzakelijk om het teken "Betaling" in roebels in te stellen en de lopende rekening in roebels te gebruiken voor betaling.

We ontvangen materialen en goederen, maken ze in de directory met het bijbehorende type item. U kunt het GDT-nummer en het land in het telefoonboek aangeven, bij het invullen van de ontvangstdocumenten worden deze gegevens automatisch ingevuld. Als u van plan bent voortdurend een soort douaneaangifte te ontvangen op basis van verschillende aantallen douaneaangiften, kunt u dit veld vrijlaten en het nummer invullen bij ontvangst van materiële activa.

Bij de tegenpartijen vult u het douanekantoor in waar de goederen zijn afgeleverd. Het type contract moet zijn: Ander(niet de leverancier), als betalingen gaan via rekening 76.5

De weergave van importleveringen in 1C begint met het plaatsen van de goederennomenclatuur. Het lijkt erg op de standaard ontvangst van materiële waarden, rekening houdend met kleine functies.

Menu Aankopen -> Ontvangsten (aktes, facturen).

Prijzen zijn in de contractvaluta, in dit geval in euro's. BTW wordt niet getoond. Knop Wijziging hiermee kunt u alle details voor alle posities van het document in één keer bewerken, bijvoorbeeld het nummer van de douaneaangifte of het land van herkomst.

Als we naar de boekingen kijken, werden de prijzen in euro's automatisch overgezet naar de valuta van de gereguleerde boekhouding, in ons geval roebels.

door nomenclatuur Producten er waren gegevens op de buitenbalansrekening van de GTD. Let op, per nomenclatuurgroep materialen bewegingen in het kader van de gasturbinemotor worden niet geregistreerd.

Op basis van de ontvangst van goederen kunt u verschillende documenten aanmaken die betrekking hebben op de ontvangst van geïmporteerde goederen. wij zullen creëren GTD voor invoer. Indien leveringen afkomstig zijn uit de landen van de Euraziatische Economische Unie, vul dan in Aanvraag voor de invoer van goederen. Beweging van goederen kan bijvoorbeeld handig zijn bij het overbrengen van goederen van een douane-entrepot naar het magazijn van een organisatie. Het document over meerkosten behoeft geen speciale presentatie.

Bij het aanmaken van een GTD op het tabblad Het belangrijkste bedragen aangeven douanekosten: en Douane boete(indien aanwezig), kunt u ook de instelling voor BTW specificeren - Voor verrekeningen met de douane, specificeer rekening 76.05. U kunt ook de wisselkoers van de euro zien, die in de berekeningen wordt gebruikt.

Op het tabblad CCD-secties wordt het bedrag van de douanewaarde in valuta ingevuld en worden ook gegevens over de goederennomenclatuur overgedragen. Na het specificeren van het percentage van het recht, wordt het bedrag van het recht en de btw automatisch berekend in roebels en ook verdeeld over de goederensectie.

GTE-boekingen worden gevormd voor het bedrag aan douanerechten, vergoedingen, boetes (indien van toepassing) en btw.

Om de vergoeding te berekenen, kunnen verschillende algoritmen worden gebruikt, het is niet altijd een percentage van de kosten. In 1C kunt u het recht in één bedrag specificeren en het wordt verdeeld over de goederenartikelen. Als u de verdeling van bedragen over goederen moet corrigeren, kunt u dit handmatig doen in de kolom Plicht.

Als u plotseling de kosten van goederen met andere bedragen moet verhogen, bijvoorbeeld transportkosten of bemiddelingsdiensten, gebruik dan het document Ontvangst van extra kosten(Menu Aankopen -> Ontvangst van extra kosten). De vulling verschilt niet van de gebruikelijke (niet geïmporteerde) terbeschikkingstelling van goederen.

Laten we in 1C nog een importlevering bekijken. GDT-nummer is anders.

We kunnen een winkelboek maken, het zal het btw-bedrag weergeven.

Bij de verdere verkoop van goederen aan haar klanten is de organisatie verplicht het juiste douaneaangiftenummer op te geven. We tonen de verkoop van goederen met verschillende GDT-nummers. We hebben een aankomst van 10 stuks. op de eerste levering en 5 stuks. - op de seconde. Wij verzenden 12 stuks naar de koper. Bij het invullen van het verkoopdocument tonen we het product respectievelijk in twee regels. Vergeet niet het btw-tarief mee te nemen.

Om de invoer te vergemakkelijken, kunt u de knop Vullen -> Toevoegen vanaf ontvangst gebruiken, waarmee u een boekingsdocument kunt selecteren, de productnamen en GDT-gegevens worden automatisch ingevuld.

We kijken naar de postings op het geposte document.

Voor analysedoeleinden kan de gedetailleerde beweging van geïmporteerde goederen worden bekeken via de balans van de GTD-rekening.

In de instellingen moet u de juiste parameters opgeven.

Laten we eens kijken naar enkele van de mogelijkheden in het ontwerp van een GTD.

Een douaneaangifte kan worden opgesteld op basis van meerdere documenten voor de ontvangst van materiële activa. In de tabelsectie Producten u kunt een ander ontvangstdocument toevoegen door het te selecteren uit de bestaande door op de knop te klikken Vullen. Bovendien kunt u met het tabelgedeelte nieuwe secties toevoegen. Voor educatieve doeleinden hebben we een nieuwe sectie toegevoegd, die we hebben ingevuld met gegevens van de tweede aankomst van geïmporteerde goederen.