నగదు లావాదేవీలు మరియు ద్రవ్య పత్రాల ఉపన్యాసం కోసం అకౌంటింగ్. నగదు లావాదేవీల కోసం అకౌంటింగ్

సంస్థ యొక్క నగదును లెక్కించడానికి, ఖాతా 50 ఉంది, ఖాతా యొక్క డెబిట్ కౌంటర్పార్టీల నుండి క్యాషియర్ అందుకున్న మొత్తాలను చూపుతుంది మరియు రుణాలు పదవీ విరమణ చేస్తున్నాయి. వాస్తవానికి, బ్యాలెన్స్ నిర్దిష్ట సమయంలో నగదు రూపంలో అందుబాటులో ఉన్న డబ్బు మొత్తాన్ని ప్రతిబింబిస్తుంది. అన్ని నగదు లావాదేవీలు తప్పనిసరిగా ఈ ఖాతాలో ప్రతిబింబించాలి.

నగదు తరలింపుతో సంబంధం ఉన్న వ్యాపార లావాదేవీలను నగదు లావాదేవీలు అంటారు. నగదుతో పాటు, మీరు బాక్స్ ఆఫీస్ వద్ద నగదు పత్రాలను నిల్వ చేయవచ్చు, ఉదాహరణకు, టిక్కెట్లు, వోచర్లు.

ఈ లావాదేవీలలో నగదు రసీదు మరియు వాటి పారవేయడం ఉంటాయి.

నగదు లావాదేవీలు, ఇతర వ్యాపార లావాదేవీల మాదిరిగానే, ప్రాథమిక పత్రాల ఆధారంగా నిర్వహించబడతాయి (ఈ పత్రాలు ఏమిటో చదవండి). సహాయక పత్రాలు అందుబాటులో ఉంటేనే అకౌంటింగ్ సాధ్యమవుతుంది.

నగదు పత్రాల ఫారమ్‌లు క్రింద సూచించబడిన ఏకీకృత రూపాలను కలిగి ఉంటాయి. ఫారమ్‌లను పూరించేటప్పుడు, రసీదులు మరియు అవుట్‌గోయింగ్ ఆర్డర్‌లు వంటి పత్రాలలో దిద్దుబాట్లు అనుమతించబడవని మీరు గుర్తుంచుకోవాలి.

ప్రాథమిక నగదు పత్రాలు:

• KO-1 అనేది ఏకీకృత రూపం, ఇది నగదు యొక్క రసీదు (పోస్టింగ్) నమోదు చేస్తుంది, ఈ ఫారమ్‌ను "ఇన్‌కమింగ్ క్యాష్ ఆర్డర్" అంటారు;
• KO-2 - నగదు డెస్క్ నుండి నిధుల జారీని ప్రతిబింబించే ప్రామాణిక రూపం, ఈ ఫారమ్ పేరు "వ్యయ నగదు ఆర్డర్";
• KO-3 - ఈ జర్నల్ కోసం ప్రత్యేకంగా రూపొందించిన KO-3 ఏకీకృత రూపంలో ఆర్డర్‌ల యొక్క పై రూపాలు తప్పనిసరిగా నమోదు చేయబడాలి;
• ఎంటర్‌ప్రైజ్‌లో తప్పనిసరిగా ఉంచాల్సిన తప్పనిసరి పత్రాలలో KO-4 కూడా ఒకటి, ఈ ఫారమ్‌ను "క్యాష్ బుక్" అని పిలుస్తారు, ఇది అన్ని నగదు రిజిస్టర్ కదలికలను రికార్డ్ చేస్తుంది. ఈ పుస్తకంలోని ఎంట్రీలు పూర్తి చేసిన ప్రాథమిక రసీదు మరియు ఖర్చు ద్రవ్య పత్రాల ఆధారంగా తయారు చేయబడ్డాయి. వ్యక్తిగత వ్యవస్థాపకులు ఆదాయం మరియు ఖర్చుల రికార్డులను ఉంచినట్లయితే ఈ పుస్తకాన్ని ఉంచలేరు;
• నగదు డెస్క్ నుండి బ్యాంకుకు నగదును డిపాజిట్ చేసేటప్పుడు బ్యాంక్ ఫారమ్ 0402001కి నగదు సహకారం కోసం ప్రకటన ఉపయోగించబడుతుంది;
• కరెంట్ ఖాతా నుండి నగదు ఉపసంహరించుకునేటప్పుడు నగదు రసీదు ఉపయోగించబడుతుంది.

ఫారమ్‌లు మరియు నమూనాలను డౌన్‌లోడ్ చేయగల సామర్థ్యంతో నగదు పత్రాలను పూరించడాన్ని మీరు కనుగొంటారు.

నగదు సెటిల్మెంట్లను ఉపయోగించడానికి, KKM ను ఉపయోగించడం అవసరం, కొన్ని రకాల కార్యకలాపాలకు ఇది ఉపయోగించడానికి అనుమతించబడుతుంది. ప్రస్తుతం, నగదు రిజిస్టర్ కొనుగోలు మీకు 15,000 రూబిళ్లు ఖర్చు అవుతుంది.

చెక్అవుట్ పరిమితి

"నగదు పరిమితి" వంటి విషయం ఉంది - ఇది పని దినం చివరిలో మిగిలిపోయే నగదు మొత్తం. ఈ సూచిక అడ్మినిస్ట్రేటివ్ డాక్యుమెంట్ ఆధారంగా స్వతంత్రంగా చట్టపరమైన సంస్థలచే సెట్ చేయబడింది. వ్యక్తిగత వ్యవస్థాపకులు మరియు చిన్న వ్యాపారాలు పరిమితిని సెట్ చేయకపోవచ్చు.

పని దినం ముగిసే సమయానికి పరిమితికి మించిన నిధుల మొత్తం సంస్థ యొక్క కరెంట్ ఖాతాకు బదిలీ చేయబడుతుంది, అంటే బ్యాంకులో జమ చేయబడుతుంది మరియు ఫారమ్ 0402001 నింపడం అవసరం - నగదు సహకారం కోసం ప్రకటన .

సిబ్బందికి జీతాలు చెల్లించడం, అలాగే సామాజిక ప్రయోజనాల కోసం ఉద్దేశించబడినట్లయితే పరిమితికి మించిన డబ్బు మాత్రమే ఉంచబడుతుంది, అయితే వారు 3 రోజులు ఎంటర్‌ప్రైజ్ క్యాష్ డెస్క్‌లో ఉండవచ్చు, ఈ 3 రోజుల్లో డబ్బు ఉన్న రోజు కూడా ఉండాలి బ్యాంకులో అందింది. అలాగే, ఈ డబ్బును బ్యాంకుకు బదిలీ చేయడం సాధ్యం కానప్పుడు, సంస్థలో నగదు లావాదేవీలు వారాంతం లేదా సెలవు దినాల్లో నిర్వహించినట్లయితే డబ్బు అలాగే ఉండవచ్చు.

ఒక సంస్థ కింది ప్రయోజనాల కోసం మాత్రమే బ్యాంకు ఖాతా నుండి నగదును స్వీకరించగలదు:

• సిబ్బంది జీతాలు చెల్లించడానికి,
• ప్రయాణ ఖర్చులు చెల్లించడానికి,
• వివిధ వ్యాపార అవసరాల కోసం.

మీరు నగదు చెక్కు ఆధారంగా నగదు పొందవచ్చు.

నగదు రిజిస్టర్ను నిర్వహించడానికి, ఒక నియమం వలె, ఒక ప్రత్యేక వ్యక్తిని నియమించారు - క్యాషియర్. అలాగే, ఈ స్థానం యొక్క విధులను అకౌంటెంట్ లేదా అధిపతి స్వయంగా నిర్వహించవచ్చు (సంస్థ చిన్నది అయితే). నగదు లావాదేవీల కోసం అకౌంటింగ్ కొన్ని శాసన పత్రాలచే నియంత్రించబడుతుంది.

ప్రామాణిక ఆధారం:

1. మార్చి 11, 2014 నాటి రష్యన్ ఫెడరేషన్ నంబర్ 3210-U యొక్క సెంట్రల్ బ్యాంక్ యొక్క సూచన, జూన్ 19, 2017 న చివరిగా సవరించబడింది - నగదు పరిమితిని సెట్ చేసే విధానం, నగదు పత్రాలను ప్రాసెస్ చేయడం;
2. మే 22, 2003 నాటి ఫెడరల్ లా నం. 54-FZ సవరించబడింది. తేదీ 07/03/2016 - ఆన్‌లైన్ నగదు రిజిస్టర్‌ను ఉపయోగించాల్సిన బాధ్యతతో సహా నగదు రిజిస్టర్‌లను ఉపయోగించే విధానం;
3. - ఆన్‌లైన్ నగదు రిజిస్టర్ల ఉపయోగం యొక్క లక్షణాలను నియంత్రిస్తుంది;
4. బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా డైరెక్టివ్ నంబర్ 3073-U 07.10.2013 నాటి నగదు లావాదేవీల గరిష్ట మొత్తాన్ని ఏర్పాటు చేస్తుంది.

నగదు అకౌంటింగ్

50వ అకౌంటింగ్ ఖాతాలో నగదు అకౌంటింగ్ నిర్వహించబడుతుంది. మీరు వ్యాసం చివరిలో నగదు లావాదేవీలను కనుగొనవచ్చు.

అన్ని నగదు లావాదేవీలు: వాటి రసీదు మరియు పారవేయడం ఖాతా 50లో ప్రతిబింబించాలి.

అకౌంటింగ్ ఖాతా 50 నగదు క్రియాశీల ఖాతా మరియు ఇది సంస్థ యొక్క ఆస్తులను పరిగణనలోకి తీసుకుంటుంది. నగదు రసీదు (ఆస్తిలో పెరుగుదల) ఖాతా 50 డెబిట్‌లో నమోదు చేయబడుతుంది, పారవేయడం (ఆస్తిలో తగ్గుదల) - ఖాతా క్రెడిట్‌లో.

వివిధ ఖాతాలు ఆఫ్‌సెట్టింగ్ ఖాతాగా పని చేస్తాయి, ఖాతా 50లో సాధారణ పోస్టింగ్‌లు క్రింది విధంగా ఉంటాయి.

అకౌంటింగ్ ఎంట్రీలు

వీడియో - 1C ఎంటర్‌ప్రైజ్‌లో నగదు లావాదేవీలు

అంశంపై సమాధానాలతో విధులు

చర్చ: 7 వ్యాఖ్యలు

1. హలో!
   ఈ వ్యాసంలో, మీకు "KKM" అనే సంక్షిప్తీకరణ ఉంది మరియు ఎక్కడా ట్రాన్స్క్రిప్ట్ లేదు. ధన్యవాదాలు Google, సహాయపడింది :). దయచేసి పరిష్కరించండి. ఇది అన్ని ప్రారంభకులకు మరింత సౌకర్యవంతంగా ఉంటుందని నేను భావిస్తున్నాను :).
   ధన్యవాదాలు!

   సమాధానం

1. 2012 నుండి నగదు లావాదేవీలు సంస్థలకు మాత్రమే కాకుండా, నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించే బాధ్యతతో అభియోగాలు మోపబడిన వ్యక్తిగత వ్యవస్థాపకులకు కూడా సంబంధించిన అనేక మార్పులకు గురైంది. నగదు లావాదేవీల కోసం అకౌంటింగ్ నియంత్రణ "రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క భూభాగంలో బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా యొక్క బ్యాంక్ నోట్లు మరియు నాణేలతో నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించే విధానంపై" నం. 373-P, సెంట్రల్ బ్యాంక్ ఆమోదించిన రెగ్యులేషన్ ఆధారంగా నిర్వహించబడుతుంది. 12.10.2011 న రష్యన్ ఫెడరేషన్. ఈ పత్రం జనవరి 1, 2012 నుండి అమల్లోకి వచ్చింది. నియంత్రణ నగదు క్రమశిక్షణను నిర్వహించడానికి బాధ్యత వహించే వ్యక్తుల జాబితాను నిర్వచిస్తుంది: అకౌంటింగ్‌ను ఉంచే చట్టపరమైన సంస్థలు, సరళీకృత పన్ను వ్యవస్థలో ఉన్న సంస్థలు మరియు వ్యక్తిగత వ్యవస్థాపకులు. నిబంధనల ఆధారంగా, పైన పేర్కొన్న వ్యక్తులు తప్పనిసరిగా నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించాలి, అంటే నగదు డెస్క్ నుండి నగదును స్వీకరించి జారీ చేయాలి. నగదు డెస్క్ యొక్క స్థానం చట్టపరమైన సంస్థ యొక్క అధిపతి లేదా తన స్వంత అభీష్టానుసారం వ్యవస్థాపకుడు నిర్ణయించబడుతుంది. గతంలో, నగదు రిజిస్టర్‌లకు ప్రత్యేక వివిక్త గది అవసరం, నగదును నిల్వ చేయడానికి, స్వీకరించడానికి మరియు జారీ చేయడానికి మాత్రమే రూపొందించబడింది మరియు నిర్వాహకులు డబ్బును సురక్షితంగా ఉంచాలి.

2. నగదు లావాదేవీలు నిర్వహించడం.

నగదు లావాదేవీలు క్యాషియర్ చేత నిర్వహించబడతాయి, అనేక మంది క్యాషియర్‌లు ఉంటే, వారి నుండి సీనియర్‌ను ఎంపిక చేస్తారు మరియు క్యాషియర్‌లు లేకుంటే, తల స్వయంగా నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించవచ్చు. క్యాషియర్ తన హక్కులు మరియు బాధ్యతలను తెలుసుకోవాలి మరియు సంతకంతో పరిచయం కలిగి ఉండాలి. పూర్తి బాధ్యత క్యాషియర్‌తో ఒప్పందం ముగింపు గురించి రెగ్యులేషన్ పేర్కొనలేదు. ఈ ఒప్పందం యొక్క ముగింపు లేబర్ కోడ్ యొక్క ఆర్టికల్ 244 ద్వారా నియంత్రించబడుతుంది. 12/31/2002 యొక్క కార్మిక మంత్రిత్వ శాఖ నం. 85 యొక్క డిక్రీ ద్వారా ఆమోదించబడిన ఆస్తి కొరత కోసం మేనేజర్ పూర్తి బాధ్యతపై ఒప్పందాలను ముగించగల ఉద్యోగులచే నిర్వహించబడిన లేదా భర్తీ చేయబడిన స్థానాలు మరియు పనుల జాబితా. ఇందులో క్యాషియర్లు, క్యాషియర్లు - కంట్రోలర్లు, కంట్రోలర్లు ఉంటాయి.

3. నగదు పత్రాలు

నగదు పత్రాల రూపం నిర్వహణ డాక్యుమెంటేషన్ యొక్క ఆల్-రష్యన్ వర్గీకరణలో ఉంది. ఇవి ఇన్‌కమింగ్ క్యాష్ ఆర్డర్ (PKO), అవుట్‌గోయింగ్ క్యాష్ ఆర్డర్ (RKO), పేరోల్, సెటిల్‌మెంట్ - పేరోల్ మరియు క్యాష్ బుక్. నగదును అంగీకరించినప్పుడు, నగదు రసీదు ఆర్డర్ జారీ చేయబడుతుంది, ఇది రాబడి మొత్తం, నివేదికకు వ్యతిరేకంగా చెల్లించిన డబ్బు బ్యాలెన్స్, చెక్ మరియు ఇతర నగదు రసీదుల ద్వారా బ్యాంక్ నుండి స్వీకరించబడిన మొత్తాలను కూడా అంగీకరిస్తుంది. నగదు జారీ చేసేటప్పుడు, చట్టపరమైన సంస్థలు / వ్యక్తిగత వ్యవస్థాపకుల కార్యకలాపాల అమలుతో సంబంధం ఉన్న ఖర్చుల కోసం, జీతం మరియు నగదుతో అనుబంధించబడిన ఇతర ఖర్చుల కోసం నివేదిక కింద మొత్తాలను జారీ చేయడానికి ఖర్చు నగదు ఆర్డర్ జారీ చేయబడుతుంది. ఖాతా నగదు వారెంట్‌కి అదనంగా జీతం జారీ చేయడం అనేది సెటిల్‌మెంట్ మరియు పే స్లిప్‌లు లేదా పే స్లిప్‌ల ప్రకారం నిర్వహించబడుతుంది. నగదు లావాదేవీలను లెక్కించడానికి నగదు పుస్తకం నిర్వహించబడుతుంది. క్యాషియర్ నుండి సీనియర్ క్యాషియర్‌కు డబ్బును బదిలీ చేసేటప్పుడు, డబ్బు బదిలీ చేయబడిన సమయంలో ఎంట్రీలు నగదు పుస్తకంలో ప్రతిబింబిస్తాయి.

4. నగదు లావాదేవీల నమోదు ప్రక్రియ

నగదు పత్రాలను కాగితం లేదా ఎలక్ట్రానిక్ రూపంలో జారీ చేయవచ్చు. ఎలక్ట్రానిక్ రూపంలో, రిజిస్ట్రేషన్ తర్వాత, అవి కాగితంపై ముద్రించబడతాయి. ప్రధాన అకౌంటెంట్, అకౌంటెంట్ లేదా ఇతర ఉద్యోగి ఆర్డర్ లేదా ఇతర అడ్మినిస్ట్రేటివ్ డాక్యుమెంట్ ఆధారంగా చీఫ్ అకౌంటెంట్‌తో ఒప్పందంలో నగదు పత్రాలను రూపొందించవచ్చు; పైన పేర్కొన్న ఉద్యోగి లేనప్పుడు, పత్రాలు హెడ్ ద్వారా డ్రా చేయబడతాయి. చెల్లింపు లేదా సెటిల్మెంట్ ఆధారంగా నగదు పత్రాలు రూపొందించబడ్డాయి - పేరోల్, అప్లికేషన్లు, ఇన్‌వాయిస్‌లు మొదలైనవి. సంబంధిత పత్రాలు తప్పనిసరిగా ఆర్డర్‌లకు జోడించబడాలి. నగదు పత్రాలకు సవరణలు అనుమతించబడవు. నగదు పత్రాలకు సంతకం చేసే హక్కు ఉంది: ప్రధాన అకౌంటెంట్ లేదా బాధ్యతాయుతమైన అకౌంటెంట్, మరియు వారి లేకపోవడంతో, తల లేదా క్యాషియర్ (నగదు రసీదు ఆర్డర్); హెడ్ ​​మరియు చీఫ్ అకౌంటెంట్, లేదా బాధ్యతగల అకౌంటెంట్, లేదా క్యాషియర్ (ఖర్చు నగదు ఆర్డర్). క్యాషియర్ తప్పనిసరిగా నగదు పత్రాలపై సంతకం చేయడానికి అర్హులైన వ్యక్తుల సంతకాల నమూనాలను అలాగే సంస్థ లేదా వ్యక్తిగత వ్యవస్థాపకుడి వివరాలతో స్టాంప్ మరియు ముద్రను ఉంచాలి. మొత్తం నగదు రిజిస్టర్ హెడ్ చేత నిర్వహించబడితే, అతను అన్ని నగదు పత్రాలపై సంతకం చేస్తాడు. ఇన్కమింగ్ నగదు ఆర్డర్ అందుకున్న తర్వాత, అధీకృత వ్యక్తి యొక్క సంతకం యొక్క ఉనికిని తనిఖీ చేస్తారు; అవి ఇప్పటికే ఉన్న నమూనాలతో సరిపోలాలి. అన్ని పత్రాలు తనిఖీ చేయబడి, వ్యాఖ్యలు లేనట్లయితే, క్యాషియర్ రసీదు నగదు ఆర్డర్ మరియు దానికి రసీదుపై సంతకం చేసి నగదు లావాదేవీపై స్టాంప్ వేస్తాడు. డిపాజిటర్‌కు వారెంట్ కోసం రసీదు ఇవ్వబడుతుంది. నగదు డిపాజిటర్ క్యాషియర్ చర్యలను గమనించే విధంగా నగదు ఆమోదించబడుతుంది. డిపాజిట్ చేసిన మొత్తం ఇన్‌కమింగ్ క్యాష్ ఆర్డర్‌లో పేర్కొన్న మొత్తానికి అనుగుణంగా లేకుంటే, క్యాషియర్ దానిని డిపాజిట్ చేయడానికి ఆఫర్ చేస్తాడు లేదా అదనపు మొత్తాన్ని తిరిగి ఇస్తాడు. డిపాజిటర్ తప్పిపోయిన మొత్తాన్ని డిపాజిట్ చేయడానికి నిరాకరిస్తే, క్యాషియర్ అతనికి డిపాజిట్ చేసిన మొత్తాన్ని తిరిగి ఇస్తాడు, ఇన్‌కమింగ్ క్యాష్ ఆర్డర్‌ను దాటవేసి, తిరిగి రిజిస్ట్రేషన్ కోసం హెడ్ లేదా చీఫ్ అకౌంటెంట్‌కు తిరిగి ఇస్తాడు. నగదు రిజిస్టర్లను ఉపయోగించి నగదు లావాదేవీని నిర్వహించినట్లయితే, పని షిఫ్ట్ ముగింపులో, క్యాషియర్ చెక్ టేప్ ఆధారంగా అందుకున్న మొత్తం డబ్బు కోసం రసీదు ఆర్డర్‌ను రూపొందిస్తుంది.

5. నగదు ఆర్డర్‌లో లేదా పాస్‌పోర్ట్ ఆధారంగా పేరోల్‌లో సూచించిన గ్రహీతకు నేరుగా నగదు జారీ చేయబడుతుంది. ఖాతా నగదు వారెంట్ పొందిన తరువాత, క్యాషియర్ దాని అమలు యొక్క ఖచ్చితత్వాన్ని, అలాగే పూర్తి పేరుకు అనుగుణంగా తనిఖీ చేస్తుంది. ప్రాక్సీ ద్వారా నగదును జారీ చేసినప్పుడు, పైన పేర్కొన్న వాటికి అదనంగా, క్యాషియర్ అటార్నీ యొక్క అధికారం యొక్క సమ్మతిని తనిఖీ చేస్తాడు. ప్రకటనలో, క్యాషియర్ వ్యక్తి యొక్క సంతకం ముందు "ప్రాక్సీ ద్వారా" శాసనాన్ని నిర్దేశిస్తాడు - ప్రిన్సిపాల్; అటార్నీ అధికారం ఖర్చు నగదు వారెంట్ లేదా సెటిల్మెంట్ మరియు పేరోల్‌కు జోడించబడింది. ఇది అనేక కాలాల్లో తయారు చేయబడితే, అప్పుడు కాపీలు తయారు చేయబడతాయి మరియు నిర్దేశించిన పద్ధతిలో ధృవీకరించబడతాయి. పత్రాలకు ధృవీకరించబడిన కాపీ జోడించబడింది; అసలైనది క్యాషియర్చే ఉంచబడుతుంది మరియు చివరి నగదు ఉపసంహరణకు జోడించబడుతుంది. నగదును జారీ చేసినప్పుడు, గ్రహీత పదాలలో అందుకున్న మొత్తాన్ని సూచిస్తుంది; క్యాషియర్ నగదు రిజిస్టర్ నుండి వదలకుండా, గ్రహీత పర్యవేక్షణలో డబ్బును లెక్కిస్తాడు. నగదు జారీ చేసిన తర్వాత, క్యాషియర్ నగదు పత్రాలపై సంతకం చేస్తాడు.

6. ఉద్యోగి కార్యకలాపాల నిర్వహణకు సంబంధించిన ఖర్చులపై నివేదికకు వ్యతిరేకంగా డబ్బు జారీ చేయడం అతని వ్రాతపూర్వక దరఖాస్తుకు అనుగుణంగా ఖాతా నగదు వారెంట్ ద్వారా రూపొందించబడింది; ఇది ఏదైనా రూపంలో డ్రా చేయబడింది మరియు నగదు మొత్తం మరియు అవి జారీ చేయబడిన నిబంధనలు, తల యొక్క సంతకం మరియు తేదీ గురించి అతని స్వంత చేతిలో తల శాసనం ఉంటుంది. పనికి వెళ్ళే తేదీ నుండి లేదా డబ్బు జారీ చేసే సమయం ముగిసిన 3 పని దినాలలోపు జవాబుదారీ వ్యక్తి అనుబంధ పత్రాలను జోడించి ఒక నివేదికను రూపొందించి, దానిని అకౌంటింగ్ విభాగానికి సమర్పించవలసి ఉంటుంది. ముందస్తు చెల్లింపు తప్పనిసరిగా తనిఖీ చేయబడాలి, ఆమోదించబడాలి మరియు దానిపై తుది చెల్లింపు చేయాలి. ముందస్తు నివేదికను చీఫ్ అకౌంటెంట్ లేదా బాధ్యతాయుతమైన అకౌంటెంట్ తనిఖీ చేస్తారు, మరియు వారి లేకపోవడంతో - తల ద్వారా, మరియు అధిపతి ఆమోదించారు. అకౌంటబుల్ మొత్తాలపై మునుపటి రుణం పూర్తిగా తిరిగి చెల్లించబడితే ఖాతాపై నగదు జారీ చేయబడుతుంది.

7. జీతం కోసం డబ్బు జారీ.

జీతాలు, స్కాలర్‌షిప్‌లు మరియు ఇతర చెల్లింపుల చెల్లింపు పేరోల్ లేదా పేరోల్ ఆధారంగా చేయబడుతుంది. డబ్బు జారీ చేసే పదం తల ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది మరియు రాజ్యాంగ పత్రాలలో సూచించబడుతుంది. బ్యాంకు నుండి నగదు అందిన తేదీ నుండి 5 రోజులకు మించకూడదు. జీతం జారీ చేసే చివరి రోజున, క్యాషియర్ స్టేట్‌మెంట్‌లో స్టాంప్‌ను ఉంచుతాడు లేదా డబ్బు ఇవ్వని ఉద్యోగుల పేర్లకు ఎదురుగా మాన్యువల్‌గా "డిపాజిట్" అని వ్రాస్తాడు. వారి ఖాతాలు చివరి పంక్తిలో స్టేట్‌మెంట్ చివరిలో నమోదు చేయబడతాయి, వాస్తవానికి జారీ చేయబడిన డబ్బు మరియు డిపాజిట్ చేయబడిన డబ్బు, అంటే బ్యాంకుకు డెలివరీకి లోబడి ఉంటుంది. డిపాజిట్ చేసిన మొత్తాల రిజిస్టర్ ఏ రూపంలోనైనా తయారు చేయబడుతుంది. ఈ సందర్భంలో, పేర్కొన్న రిజిస్టర్ తప్పనిసరిగా చట్టపరమైన సంస్థ పేరు లేదా పూర్తి పేరును కలిగి ఉండాలి. వ్యక్తిగత వ్యవస్థాపకుడు, రిజిస్టర్ నమోదు తేదీ, జమ చేసిన రుణం సంభవించిన కాలం, పేరోల్ సంఖ్య, పూర్తి పేరు డబ్బు అందుకోని ఉద్యోగులు, చెల్లించని నగదు మొత్తం, రిజిస్టర్ల ప్రకారం మొత్తం మొత్తం, ట్రాన్స్క్రిప్ట్ మరియు అదనపు ఐచ్ఛిక వివరాలతో క్యాషియర్ సంతకం. డిపాజిట్ చేసిన మొత్తాల రిజిస్టర్‌లు సంవత్సరం ప్రారంభం నుండి కాలక్రమానుసారంగా లెక్కించబడతాయి. క్యాషియర్ రిజిస్టర్‌పై సంతకం చేసిన తర్వాత, క్యాషియర్ తన సంతకంతో పేరోల్‌ను ధృవీకరిస్తాడు మరియు వాటిని సయోధ్య మరియు సంతకం కోసం తలకి సమర్పించాడు. వాస్తవానికి పంపిణీ చేయబడిన మొత్తాలకు ఖర్చు నగదు వారెంట్ జారీ చేయబడుతుంది; ఆర్డర్ సంఖ్య పేరోల్‌లో సూచించబడుతుంది.

8. నగదు పుస్తకం నమోదు.

నగదు పుస్తకాలు ఇన్‌కమింగ్ మరియు అవుట్‌గోయింగ్ నగదు రికార్డులను ఉంచుతాయి. ప్రతి ఇన్‌కమింగ్ మరియు అవుట్‌గోయింగ్ ఆర్డర్ కోసం క్యాషియర్ ఎంట్రీలు చేస్తాడు. పని దినం ముగింపులో, నగదు బ్యాలెన్స్ నగదు పుస్తకంలో నమోదు చేయబడుతుంది మరియు క్యాషియర్ సంతకం ద్వారా ధృవీకరించబడుతుంది. క్యాష్ బుక్ ఎంట్రీలు అకౌంటింగ్ డిపార్ట్మెంట్ ద్వారా తనిఖీ చేయబడతాయి, మరియు తల లేకపోవడంతో, మరియు ఆపరేషన్ నిర్వహించే వ్యక్తి సంతకం చేస్తారు. నగదు పుస్తకం యొక్క షీట్లు కుట్టబడి మరియు సంఖ్యలతో ఉంటాయి. పుస్తకం చివరిలో, షీట్ల సంఖ్య సంఖ్యలు మరియు పదాలలో సూచించబడుతుంది; నిర్వహణ సంతకం ద్వారా ధృవీకరించబడింది మరియు సీలు కూడా చేయబడింది. పుస్తకం యొక్క అకౌంటింగ్ ఎలక్ట్రానిక్ రూపంలో ఉంచబడితే, అది ప్రింట్ చేయబడి, స్టేపుల్ చేసి అవసరమైన విధంగా స్థిరంగా ఉంటుంది, కానీ కనీసం సంవత్సరానికి ఒకసారి.

9.నగదు డెస్క్ వద్ద నగదు నిల్వ పరిమితి.

రోజు చివరిలో బ్యాలెన్స్‌ని ఉపసంహరించుకున్న తర్వాత క్యాషియర్‌లో వదిలివేయగల గరిష్టంగా అనుమతించదగిన నగదు ఇది. ఆర్గనైజేషన్లు ఈ పరిమితిని ఒక ఆర్డర్ లేదా ఇతర అడ్మినిస్ట్రేటివ్ డాక్యుమెంట్ ఆధారంగా స్వతంత్రంగా సెట్ చేస్తాయి, ఇది ఒక నిర్దిష్ట క్రమంలో నిల్వ చేయబడాలి. 2012 నుంచి పరిమితి బ్యాంకు వద్ద నిర్ధారించడం అవసరం లేదు, గతంలో పరిమితిని బ్యాంక్ సెట్ చేసింది మరియు సంస్థ యొక్క అధిపతితో అంగీకరించింది. నగదు రసీదుల పరిమాణం ఆధారంగా పరిమితి సెట్ చేయబడింది. ప్రత్యేక విభాగాలతో కూడిన సంస్థ - ఈ ప్రత్యేక విభాగాలలో రసీదుల పరిమాణాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకోవడం. కొన్ని సందర్భాల్లో పరిమితులు దాటవచ్చు. కొత్తగా సృష్టించబడిన సంస్థలు ఆశించిన ఆదాయం ఆధారంగా నగదు పరిమితిని గణిస్తాయి.

ఖాతా 50 మరియు దానిలోని చాలా సబ్‌అకౌంట్‌లు క్యాష్ ఫ్లో ఐటెమ్స్ సబ్‌అకౌంట్‌ని సబ్‌అకౌంట్‌గా ఉపయోగిస్తాయి. సృష్టిస్తున్నప్పుడు నగదు పత్రాలు, అన్నింటిలో మొదటిది, సిస్టమ్ నగదు ప్రవాహ అంశాన్ని ఎంచుకోమని మిమ్మల్ని అడుగుతుంది.

సంస్థలో నగదు లావాదేవీల నమోదు మరియు అకౌంటింగ్ యొక్క లక్షణాలను తగినంత వివరంగా నియంత్రించే ప్రధాన నియంత్రణ చట్టం "రష్యన్ ఫెడరేషన్‌లో నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించే విధానం", ఇది సెంట్రల్ బ్యాంక్ ఆఫ్ డైరెక్టర్ల బోర్డు నిర్ణయం ద్వారా ఆమోదించబడింది. రష్యన్ ఫెడరేషన్ సెప్టెంబర్ 22, 1993 నం. 40.

నగదు డెస్క్ వద్ద నగదు రసీదుల యొక్క లక్షణాలను మరియు 1C: అకౌంటింగ్లో ఈ ప్రక్రియ యొక్క అమలును పరిగణించండి.

5.2 సంస్థ యొక్క నగదు డెస్క్‌లో నిధుల రసీదు

సంస్థ యొక్క నగదు డెస్క్ వద్ద నిధుల రసీదు ప్రాసెస్ చేయబడుతుంది ఇన్కమింగ్ నగదు ఆర్డర్. ఇది సాధారణంగా సంక్షిప్తంగా PKO గా సూచిస్తారు. PKO ఫారమ్ ఆగస్టు 18, 1998 నంబర్ 88 నాటి రాష్ట్ర గణాంకాల కమిటీ డిక్రీలో ఆమోదించబడింది "ఏకీకృత ఫారమ్‌ల ఆమోదంపై ప్రాథమిక అకౌంటింగ్ డాక్యుమెంటేషన్నగదు లావాదేవీల కోసం అకౌంటింగ్‌పై, జాబితా ఫలితాల కోసం అకౌంటింగ్‌పై ". అక్కడ దీనిని పిలుస్తారు:" ఫారమ్ నంబర్. KO-1 ". PKO (మేము దాని రూపాన్ని కొంచెం తర్వాత పరిశీలిస్తాము) రెండు భాగాలను కలిగి ఉంటుంది - ఒక ఆర్డర్ మరియు ఒక రసీదు. వాటిని తయారు చేసిన వ్యక్తికి జారీ చేయబడింది మరియు వారెంట్ సంస్థ వద్ద ఉంటుంది.

సంస్థ యొక్క ఉదాహరణల ద్వారా PKO యొక్క కదలిక క్రమం, సంక్షిప్తంగా, ఈ క్రింది విధంగా ఉంటుంది. అకౌంటెంట్ PKO ను వ్రాస్తాడు, సంస్థ PKO స్టాంప్ చేస్తుంది, చీఫ్ అకౌంటెంట్ (లేదా ఇతర అధీకృత వ్యక్తి) దానిపై సంతకం చేస్తాడు, ఆ తర్వాత ఆర్డర్ క్యాషియర్‌కు బదిలీ చేయబడుతుంది, అతను ఆర్డర్ వివరాలను తనిఖీ చేస్తాడు, దానిపై డబ్బు అందుకుంటాడు మరియు జారీ చేస్తాడు. డబ్బు డిపాజిట్ చేసిన వ్యక్తికి రసీదు.

నగదు లావాదేవీల ఆటోమేటెడ్ అకౌంటింగ్‌లో అకౌంటెంట్ మరియు క్యాషియర్

1C: అకౌంటింగ్‌లో ఉపయోగించిన పత్రాన్ని పూరించే లక్షణాలతో మనం పరిచయం పొందడానికి ముందే, నగదు ఆర్డర్‌ల యొక్క స్వయంచాలక ప్రాసెసింగ్‌లో అకౌంటెంట్ మరియు క్యాషియర్ యొక్క విధులను వేరు చేసే సమస్యను పరిశీలిద్దాం.

అకౌంటెంట్ సృష్టించవచ్చు ఇన్కమింగ్ నగదు ఆర్డర్, దానిని ప్రింటర్‌లో ప్రింట్ చేయండి (ఆర్డర్ యొక్క కాగితపు కాపీపై అవసరమైన సంతకాలు మరియు ముద్రలను ఉంచడానికి) మరియు దానిని క్యాషియర్‌కు అప్పగించండి. అదే సమయంలో, అకౌంటెంట్, ఏర్పడిన తర్వాత ఎలక్ట్రానిక్ పత్రం, సిస్టమ్‌లో దీన్ని వ్రాస్తుంది, కానీ ఖర్చు చేయదు - అంటే - బటన్‌పై క్లిక్ చేస్తుంది కాల్చండిపత్రం రూపంలో మరియు బటన్‌ను తాకదు అలాగే. పత్రం వ్రాసిన తర్వాత, అది డేటాబేస్లో సేవ్ చేయబడుతుంది, కానీ ఏ రిజిస్టర్ కదలికలను ఏర్పరచదు. అంటే, పత్రం ఉంటుంది, కానీ ఇది అకౌంటింగ్ స్థితిపై, అకౌంటింగ్ రిజిస్టర్ల స్థితిపై ఎటువంటి ప్రభావం చూపదు. క్యాషియర్ PKOతో పనిని పూర్తి చేసినప్పుడు, దానిపై అవసరమైన మొత్తాన్ని అందుకున్నప్పుడు - అతను డేటాబేస్లో పత్రాన్ని కనుగొని, దానిని తెరిచి బటన్పై క్లిక్ చేయడం ద్వారా దాన్ని నిర్వహించవచ్చు. ప్రవర్తనపత్రం రూపంలో.

బాగా, PKO కోసం డబ్బు ఎప్పుడూ చెల్లించబడకపోతే, పత్రం రికార్డ్ చేయబడి ఉంటుంది, కానీ నిర్వహించబడదు, అంటే, ఇది అకౌంటింగ్ స్థితిని ప్రభావితం చేయదు.

మార్గం ద్వారా, క్యాషియర్, PKO తో పైన పేర్కొన్న అవకతవకలకు అదనంగా, నగదు పుస్తకంలో ఆర్డర్ నమోదు చేయాలి (F No. KO-4). 1C: నగదు పుస్తకం ఏర్పడటానికి అకౌంటింగ్ బాధ్యత వహిస్తుంది. అకౌంటింగ్ దాదాపు పూర్తిగా ఆటోమేటెడ్ అయినప్పటికీ, కొంత సమాచారం - అదే PKO లేదా క్యాష్ బుక్ షీట్లు వంటివి - ఇంకా పూర్తిగా ఎలక్ట్రానిక్స్‌కు అప్పగించబడలేదు. అందువల్ల, చాలా - ముఖ్యంగా - క్యాష్ బుక్ షీట్లు, మేము క్రింద చర్చించబోతున్నాము, సాధారణ అకౌంటింగ్‌లో వలె ముద్రించబడాలి, దాఖలు చేయాలి, నిల్వ చేయాలి.

ప్రతి ప్రత్యేక అకౌంటింగ్ విభాగంలో పత్రాలను ప్రాసెస్ చేసే విధానం ప్రామాణికమైనది నుండి భిన్నంగా ఉండవచ్చు. మార్గం ద్వారా, ఇది నగదు లావాదేవీలకు మాత్రమే వర్తిస్తుంది.

PKO యొక్క నమోదు

PKO కోసం పత్రాల జాబితాను తెరవడానికి, మీరు ఆదేశాన్ని అమలు చేయాలి క్యాష్ డెస్క్ > ఇన్‌కమింగ్ క్యాష్ ఆర్డర్. కనిపించే జాబితా పెట్టెలో, బటన్‌ను క్లిక్ చేయండి జోడించు- పత్రం యొక్క రకాన్ని ఎంచుకోవడానికి ఒక విండో ప్రదర్శించబడుతుంది (Fig. 5.2).

అన్నం. 5.2

కిందిది మీరు నిధుల రసీదుని నిర్వహించగల పత్రాల రకాలను, అలాగే కరస్పాండెన్స్ ఖాతాలను కలిగి ఉన్న అకౌంటింగ్ రికార్డులతో కార్యకలాపాల ఉదాహరణలను జాబితా చేస్తుంది. దయచేసి ఇకపై మేము ప్రధానంగా స్కీమాటిక్ లావాదేవీలను చూపుతాము, ఇది అకౌంటింగ్ సమయంలో మరింత వివరణాత్మక ఫారమ్‌కి మార్చబడుతుంది. ఉదాహరణకు, 1Cలో: అకౌంటింగ్, ఖాతా 50 పోస్టింగ్‌లలో ఉపయోగించబడదు - ఇది దాని ఉప ఖాతాల ద్వారా పోస్టింగ్‌లలో సూచించబడుతుంది.

ఒక చిన్న ఉదాహరణ పరిశీలిద్దాం. జనవరి 16, 2009 న, సంస్థ యొక్క నగదు డెస్క్ 10,000 రూబిళ్లు మొత్తంలో ప్రస్తుత ఖాతా నుండి నగదును పొందింది..

సృష్టించిన PQS కోసం, పత్రం రకాన్ని ఎంచుకోండి బ్యాంకు నుండి నగదు పొందడం, PKO ఫారమ్ తెరవబడుతుంది, మీరు పూరించాల్సిన అవసరం ఉంది (Fig. 5.3).

ఇక్కడ మేము ఆధారాలను పూరించాము మొత్తం- ట్యాబ్‌లో 10,000 రూబిళ్లు నమోదు చేయండి చెల్లింపు వివరాలుకింది పారామితులను సెట్ చేయండి:

అని గుర్తుచేసుకోండి విశ్లేషణాత్మక అకౌంటింగ్నగదు అకౌంటింగ్ ఖాతాల సందర్భంలో (ముఖ్యంగా, ఖాతా 50 మరియు దాని ఉప ఖాతాలపై) సబ్‌కాంటో ప్రకారం నిర్వహించబడుతుంది నగదు ప్రవాహ వస్తువు (CFD). దీని ఉనికి విశ్లేషణాత్మక విభాగంఆటోమేటెడ్ ఫిల్లింగ్ కోసం రూపొందించబడింది లావాదేవి నివేదిక(ఫారం నం. 4). మీరు ప్రతి "ద్రవ్య" పత్రాన్ని DDS కథనం గురించిన సమాచారాన్ని అందించాలి. కొన్ని కారణాల వల్ల మీ సంస్థకు ఫారమ్ నంబర్ 4 అవసరం లేకపోతే, నగదు ఖాతాల కోసం విశ్లేషణలను నిలిపివేయడం ఉత్తమం ( Enterprise > అకౌంటింగ్ ఎంపికలను సెటప్ చేయండి, ట్యాబ్ నగదు).

ట్యాబ్ ముద్రపత్రాన్ని ముద్రించేటప్పుడు ఉపయోగించే వివరాలను పూరించడం అవసరం. POIని ప్రింట్ చేయడానికి, బటన్‌పై క్లిక్ చేయండి ముద్ర. స్క్రీన్ (Fig. 5.4) PKO ఫారమ్‌ను ప్రదర్శిస్తుంది - అదే ఫారమ్ నంబర్ KO-1, మేము పైన మాట్లాడాము.

బటన్ నొక్కండి అలాగేడాక్యుమెంట్ విండోలో, ఇది రికార్డ్ చేయబడుతుంది, పోస్ట్ చేయబడుతుంది మరియు డాక్యుమెంట్ జాబితా విండోలో ప్రదర్శించబడుతుంది రసీదు నగదు ఆర్డర్లు.

తరచుగా, పత్రం వ్రాసి నిర్వహించబడిన తర్వాత, దాని అమలు వివరాలను స్పష్టం చేయడం అవసరం. ఉదాహరణకు, ఈ పత్రం ఏ పోస్టింగ్‌లను రూపొందించిందో, ఏ రిజిస్టర్‌లలో ఎంట్రీలు చేయబడిందో తెలుసుకోవడానికి. గురించి మరింత తెలుసుకోవడానికి దయచేసి గమనించండి పత్రం, మీరు దానిని ఎంచుకుని, డాక్యుమెంట్ జాబితా విండో యొక్క టూల్‌బార్‌లో ఉన్న బటన్‌పై క్లిక్ చేయాలి. ఈ బటన్‌ను నొక్కిన ఫలితం అంజీర్‌లో చూపబడింది. 5.5

అంతేకాకుండా, ఈ విండో పోస్టింగ్‌పై డేటాను మాత్రమే అందిస్తుంది, కానీ దానిని మాన్యువల్‌గా సవరించడానికి కూడా మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది (తగిన పెట్టెను తనిఖీ చేయడం ద్వారా), అలాగే రిజిస్టర్‌ల ద్వారా అన్ని పత్రాల కదలికల గురించి వివరణాత్మక సమాచారంతో పత్రంపై పూర్తి నివేదికను పొందండి. ఈ సమాచారం కోసం, బటన్‌పై క్లిక్ చేయండి డాక్యుమెంట్ కదలిక నివేదికకిటికీలో పత్రం యొక్క ఫలితం. ఫలితాల వ్యూయర్‌లో ప్రదర్శించబడే అదే డేటాను డాక్యుమెంట్ కదలికల నివేదిక ప్రదర్శిస్తుంది పత్రం, అయితే, అవన్నీ ఒకే షీట్లో ఉంచబడ్డాయి - ఇది త్వరిత వీక్షణకు మరియు ముద్రణకు అనుకూలమైనది.

ఇన్‌పుట్ ఆధారంగా

PKO మరియు ఇతర నింపేటప్పుడు నగదు పత్రాలు(మార్గం ద్వారా, ఇది ఏదైనా 1Cకి వర్తిస్తుంది: సాధారణంగా అకౌంటింగ్ పత్రాలు), ఆధారంగా ఇన్‌పుట్ మెకానిజంను ఉపయోగించడం చాలా సౌకర్యవంతంగా ఉంటుంది. ఇది ఒక పత్రం ఆధారంగా మరొక పత్రాన్ని నమోదు చేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. పత్రాలను నమోదు చేసే ఈ మార్గం చాలా తార్కికంగా కనిపిస్తుంది - అన్నింటికంటే, పత్రాలు చాలా తరచుగా పునరావృతమయ్యే సమాచారాన్ని కలిగి ఉంటాయి మరియు ఈ సమాచారాన్ని ఉపయోగించడం చాలా సాధ్యమే.

వంటి పత్రాల ఆధారంగా మీరు PKOని నమోదు చేయవచ్చు కొనుగోలుదారు యొక్క ఇన్వాయిస్, వస్తువులు మరియు సేవల అమ్మకం, కమీషనర్ అమ్మకాల నివేదిక, రిటైల్ అమ్మకాల నివేదిక.

PKO పత్రాన్ని పూరించడానికి ఆధారం అవుతుంది. ఇది ఒక పత్రం కావచ్చు VAT సేకరణ యొక్క ప్రతిబింబం, ఖాతా నగదు వారెంట్, ఇన్వాయిస్ జారీ చేయబడింది.

ఇప్పుడు నగదు రిజిస్టర్ నుండి నగదు ప్రవాహాన్ని చూద్దాం.

ఈ అధ్యాయాన్ని అధ్యయనం చేసిన ఫలితంగా, విద్యార్థి తప్పక:

తెలుసు

• రష్యన్ ఫెడరేషన్లో నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించడం మరియు నిర్వహించడం యొక్క ప్రాథమిక అంశాలు;
• నగదు లావాదేవీల కోసం డాక్యుమెంట్ మరియు అకౌంటింగ్ ప్రక్రియ;

చేయగలరు

• ప్రామాణిక నగదు లావాదేవీల కోసం అకౌంటింగ్ ఎంట్రీలను సిద్ధం చేయండి;
• నగదు రిజిస్టర్ యొక్క నగదు పరిమితిని లెక్కించండి;
• నగదు లావాదేవీలపై అకౌంటింగ్ మరియు రిపోర్టింగ్‌ను నియంత్రించే నియంత్రణ చట్టపరమైన చర్యలను ఉపయోగించండి;
• నగదు నివేదికలను సిద్ధం చేయండి;

స్వంతం

• ఎంటర్‌ప్రైజ్‌లో నిధుల కదలికకు సంబంధించిన కార్యకలాపాలపై ఎంటర్‌ప్రైజ్ యొక్క డాక్యుమెంటరీ మరియు సమాచార మద్దతు యొక్క నైపుణ్యాలు మరియు సామర్థ్యాలు;
• ఆర్థిక సంస్థ నిర్వహణ ప్రయోజనాల కోసం అకౌంటింగ్ సమాచారాన్ని ఉపయోగించే నైపుణ్యాలు మరియు సామర్థ్యాలు.

నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించే విధానం

జనవరి 1, 2012 నుండి, రష్యన్ ఫెడరేషన్‌లో నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించే విధానంపై కొత్త నిబంధన అమలులో ఉంది, ఇది 1993 నుండి అమలులో ఉన్న పాత విధానాన్ని రద్దు చేసింది.

సంస్థల నిధులు బ్యాంకు ఖాతాలలో నగదు మరియు ద్రవ్య పత్రాల రూపంలో నగదు రూపంలో ఉంటాయి, క్రెడిట్ లెటర్స్ జారీ చేయబడ్డాయి మరియు ప్రత్యేక ఖాతాలు, చెక్‌బుక్‌లు మొదలైనవి తెరవండి.

నగదు అకౌంటింగ్ యొక్క ప్రధాన పనులు:

• - వారి కదలికపై నిధులు మరియు కార్యకలాపాల యొక్క ఖచ్చితమైన, పూర్తి మరియు సకాలంలో అకౌంటింగ్;
• - నిధులు మరియు ద్రవ్య పత్రాల లభ్యత, వాటి భద్రత మరియు ఉద్దేశించిన ఉపయోగంపై నియంత్రణ;
• - నగదు మరియు సెటిల్మెంట్ మరియు చెల్లింపు క్రమశిక్షణకు అనుగుణంగా నియంత్రణ; నిధుల యొక్క మరింత హేతుబద్ధమైన ఉపయోగం కోసం అవకాశాల గుర్తింపు.

రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క సెంట్రల్ బ్యాంక్ ఆమోదించిన రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క భూభాగంలో బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా యొక్క బ్యాంక్ నోట్లు మరియు నాణేలతో నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించే విధానంపై నియంత్రణ ద్వారా నగదు డెస్క్ వద్ద నగదును ఉంచడం మరియు ఖర్చు చేసే విధానం స్థాపించబడింది. అక్టోబర్ 12, 2011 నం. 373-పి. ఈ నియంత్రణకు అనుగుణంగా, సంస్థలు, వారి సంస్థాగత మరియు చట్టపరమైన రూపాలు మరియు కార్యాచరణ పరిధితో సంబంధం లేకుండా, బ్యాంకింగ్ సంస్థలలో ఉచిత నగదును ఉంచడం అవసరం.

సంస్థలు ఇతర సంస్థలతో తమ బాధ్యతల కోసం సెటిల్మెంట్లు చేస్తాయి, నియమం ప్రకారం, బ్యాంకుల ద్వారా నగదు రహిత పద్ధతిలో లేదా రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క చట్టానికి అనుగుణంగా రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క సెంట్రల్ బ్యాంక్ స్థాపించిన ఇతర రకాల నగదు రహిత చెల్లింపులను ఉపయోగిస్తాయి. కానీ కొన్ని సందర్భాల్లో, నగదు డెస్క్ నుండి నగదు మొత్తాలను జారీ చేయడం ద్వారా లెక్కలు తయారు చేయబడతాయి.

నగదు చెల్లింపులు చేయడానికి, ప్రతి సంస్థ తప్పనిసరిగా నగదు డెస్క్ కలిగి ఉండాలి మరియు సూచించిన రూపంలో నగదు పుస్తకాన్ని ఉంచాలి.

బ్యాంకులలో సంస్థలు స్వీకరించిన నగదు చెక్కులో సూచించిన ప్రయోజనాల కోసం ఖర్చు చేయబడుతుంది.

నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించడం క్యాషియర్‌కు అప్పగించబడుతుంది, అతను ఆమోదించబడిన విలువల భద్రతకు పూర్తి ఆర్థిక బాధ్యత వహిస్తాడు. పూర్తి బాధ్యతపై వ్రాతపూర్వక ఒప్పందాలను 18 సంవత్సరాల వయస్సుకి చేరుకున్న ఉద్యోగులతో ఒక సంస్థ ముగించవచ్చు మరియు స్థానాలను ఆక్రమించవచ్చు లేదా నిల్వ, ప్రాసెసింగ్, అమ్మకం, విడుదల, రవాణా లేదా విలువల ఉత్పత్తి ప్రక్రియలో ఉపయోగించడం వంటి వాటికి నేరుగా సంబంధించిన పనిని నిర్వహించవచ్చు. వారికి బదిలీ చేయబడింది.

నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించడానికి మునుపటి విధానానికి అనుగుణంగా, సంస్థల అధిపతులు నగదు డెస్క్ కోసం ఒక వివిక్త గదిని సిద్ధం చేయవలసి ఉంటుంది, నగదును స్వీకరించడానికి, జారీ చేయడానికి మరియు తాత్కాలికంగా నిల్వ చేయడానికి మరియు నగదు డెస్క్‌లో డబ్బు భద్రతను నిర్ధారించడానికి రూపొందించబడింది. అలాగే బ్యాంకు నుండి డబ్బు డెలివరీ సమయంలో మరియు బ్యాంకుకు వారి డెలివరీ సమయంలో. అన్ని నగదు మరియు ద్రవ్య పత్రాలు అగ్నిమాపక మెటల్ క్యాబినెట్లలో నిల్వ చేయబడాలి, పని దినం ముగింపులో, ఒక కీతో లాక్ చేయబడి, క్యాషియర్ ముద్రతో సీలు చేయబడాలి. కీల యొక్క ఒక కాపీని క్యాషియర్, మరొకటి సంస్థ అధిపతి సేఫ్‌లో ఉంచాలి. అనధికార వ్యక్తులకు నగదు డెస్క్ ప్రాంగణానికి ప్రాప్యత ఖచ్చితంగా నిషేధించబడింది. క్యాషియర్‌తో పాటు, సంస్థ యొక్క అధిపతి మరియు చీఫ్ అకౌంటెంట్ నగదు డెస్క్‌ని తనిఖీ చేయడానికి, ఒక నియమం వలె నగదు డెస్క్‌లోకి ప్రవేశించవచ్చు.

కొత్త రెగ్యులేషన్ ప్రత్యేక నగదు గది యొక్క పరికరాల కోసం అవసరాలను కలిగి ఉండదు. నగదు లావాదేవీలు, నిల్వ, రవాణా సమయంలో నిధుల భద్రతను నిర్ధారించే చర్యలు, డబ్బు యొక్క వాస్తవ లభ్యతను తనిఖీ చేసే విధానం చట్టపరమైన సంస్థ, వ్యక్తిగత వ్యవస్థాపకుడు ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది.

ఏదేమైనా, బ్యాంకు గతంలో ఏర్పాటు చేసిన అవసరాలు మనకు హేతుబద్ధమైనవిగా కనిపిస్తాయి, ఆధునిక పరిస్థితుల్లో నగదు డెస్క్ యొక్క పనిని నిర్వహించేటప్పుడు ఇది అనుసరించాలి.

చిన్న గృహ ఖర్చులు చెల్లించడం, వ్యాపార పర్యటనలకు అడ్వాన్స్‌లు జారీ చేయడం మరియు ఇతర చిన్న చెల్లింపుల కోసం కంపెనీ నిర్ణయించిన పరిమితిలోపు నగదు డెస్క్ వద్ద చిన్న మొత్తాలను ఉంచవచ్చు.

బాక్స్ ఆఫీస్ వద్ద నగదు నిల్వ పరిమితి విలువ సంస్థ కార్యకలాపాల ప్రత్యేకతలు మరియు రోజువారీ నగదు రసీదుల పరిమాణంపై ఆధారపడి ఉంటుంది. నగదు డెస్క్‌లో ఏర్పాటు చేసిన పరిమితులను మించి కార్మికులకు వేతనాలు, అలవెన్సులు, స్కాలర్‌షిప్‌లు, పెన్షన్లు, బోనస్‌లు చెల్లించే కాలంలో ఐదు పని రోజులలో మాత్రమే అనుమతించబడుతుంది. ఎంటర్‌ప్రైజ్ పరిమితికి మించిన మొత్తం నగదును కరెంట్ ఖాతాకు బ్యాంకుకు అప్పగించాల్సి ఉంటుంది. అదే సమయంలో, ఈ రోజులు కంపెనీకి పని దినాలు (ఉదాహరణకు, వాణిజ్యం మరియు సరఫరా మరియు విక్రయ సంస్థలు) అయితే, వారాంతాల్లో, పని చేయని రోజులు మరియు సెలవుల్లో నగదు పరిమితిని అధిగమించడానికి అనుమతించబడుతుంది. పరిమితి విలువ సంస్థ యొక్క అధిపతి యొక్క క్రమంలో (సూచన) ప్రతిబింబిస్తుంది.

చేతిలో ఉన్న నగదు బ్యాలెన్స్‌పై పరిమితిని ఏర్పాటు చేయడానికి సంస్థ చర్యలు తీసుకోకపోతే, చేతిలో ఉన్న డబ్బు బ్యాలెన్స్‌పై పరిమితి సున్నాగా పరిగణించబడుతుంది మరియు సంస్థ సకాలంలో బ్యాంకులో డిపాజిట్ చేయని నగదు కంటే ఎక్కువగా ఉంటుంది పరిమితి.

నగదు డెస్క్ యొక్క నిధుల పరిమితిని మించి పరిపాలనాపరమైన జరిమానాలు విధించబడతాయి: అధికారులపై 4,000 నుండి 5,000 రూబిళ్లు; చట్టపరమైన సంస్థల కోసం - 40,000 నుండి 50,000 రూబిళ్లు. (CLP RF యొక్క ఆర్టికల్ 15.1).

చట్టపరమైన సంస్థలు మరియు వ్యక్తులకు వస్తువుల (పనులు, సేవలు) అమ్మకానికి సంబంధించిన నగదు చెల్లింపులు చేస్తున్నప్పుడు, నగదు డెస్క్ వద్ద నగదు అంగీకారం తప్పనిసరిగా నగదు రిజిస్టర్ల ఉపయోగంతో నిర్వహించబడాలి.

సరఫరాదారులు మరియు కొనుగోలుదారులతో సెటిల్మెంట్లు చేస్తున్నప్పుడు, సంస్థలు ఒక లావాదేవీలో చట్టపరమైన సంస్థల మధ్య రష్యన్ ఫెడరేషన్లో స్థాపించబడిన గరిష్ట నగదు సెటిల్మెంట్లకు అనుగుణంగా ఉండాలి.

జూన్ 20, 2007 నంబర్ 1843-U యొక్క రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క సెంట్రల్ బ్యాంక్ సూచనల ప్రకారం, చట్టపరమైన సంస్థల మధ్య నగదు పరిష్కారాలు, అలాగే చట్టపరమైన సంస్థ మరియు చట్టపరమైన సంస్థను ఏర్పాటు చేయకుండా వ్యవస్థాపక కార్యకలాపాలలో నిమగ్నమైన పౌరుడి మధ్య, వ్యక్తిగత వ్యవస్థాపకులు, వారి వ్యవస్థాపక కార్యకలాపాలకు సంబంధించి, పేర్కొన్న వ్యక్తుల మధ్య కుదిరిన ఒక ఒప్పందం యొక్క చట్రంలో 100,000 రూబిళ్లు మించకుండా మొత్తంలో చేయవచ్చు.

నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించే విధానానికి అనుగుణంగా బాధ్యత సంస్థల అధిపతులు, చీఫ్ అకౌంటెంట్లు మరియు క్యాషియర్లతో ఉంటుంది.

నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించడం మరియు నగదుతో పనిచేయడం వంటి విధానాలకు అనుగుణంగా లేని సంస్థలు రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క చట్టం ద్వారా అందించబడిన బాధ్యత చర్యలకు లోబడి ఉంటాయి. కాబట్టి, ఉదాహరణకు, చట్టం ద్వారా స్థాపించబడిన కేసులలో నగదు రిజిస్టర్లను ఉపయోగించకపోవడం 1,500 నుండి 2,000 రూబిళ్లు మొత్తంలో పౌరులకు హెచ్చరిక లేదా పరిపాలనా జరిమానా విధించడం; అధికారులకు - 3,000 నుండి 4,000 రూబిళ్లు; చట్టపరమైన సంస్థల కోసం - 30,000 నుండి 40,000 రూబిళ్లు.

గతంలో, రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క సెంట్రల్ బ్యాంక్ కనీసం రెండు సంవత్సరాలకు ఒకసారి సంస్థల్లో నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించే విధానానికి అనుగుణంగా తనిఖీ చేయవలసిన బాధ్యతను సర్వీసింగ్ బ్యాంకులపై విధించింది. జనవరి 5, 1998 నాటి రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క సెంట్రల్ బ్యాంక్ ఆమోదించిన రష్యన్ ఫెడరేషన్‌లో నగదు ప్రసరణను నిర్వహించే నిబంధనలపై నియంత్రణకు అనుబంధం నం. 8 ఫారమ్ నంబర్ 0408026 (అనుబంధం నం. 8) లో సర్టిఫికేట్ ద్వారా తనిఖీల పదార్థాలు రూపొందించబడ్డాయి. నం. 14-పి).

జనవరి 2012 నుండి, నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించే విధానాన్ని ఎంటర్‌ప్రైజెస్ నిర్వహిస్తుందో లేదో ధృవీకరించే బాధ్యత పన్ను అధికారులకు కేటాయించబడింది.

క్రెడిట్ సంస్థలలో నగదు పనిని నిర్వహించడం యొక్క సాధారణ సమస్యలు

పరిమితి (కనీస నగదు నిల్వd) క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు డెస్క్‌లు

వ్యక్తులు మరియు చట్టపరమైన సంస్థల కోసం నగదు సేవలను నిర్వహించడానికి, అలాగే నగదు మరియు ఇతర విలువైన వస్తువులతో కార్యకలాపాలను నిర్వహించడానికి, వారి యాజమాన్యంలోని లేదా అద్దెకు తీసుకున్న భవనాలలో క్రెడిట్ సంస్థలు అమర్చిన మరియు సాంకేతికంగా రీన్ఫోర్స్డ్ ప్రాంగణాన్ని సృష్టిస్తాయి.

క్యాష్ డెస్క్ గుండా నగదు టర్నోవర్ పరిమాణం, కస్టమర్ల నుండి నగదు స్వీకరించే షెడ్యూల్, విధానం ఆధారంగా బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా సంస్థతో ఒప్పందంలో ఆపరేటింగ్ క్యాష్ డెస్క్‌లో కనీస నగదు బ్యాలెన్స్ క్రెడిట్ సంస్థచే స్థాపించబడింది. దానిని ప్రాసెస్ చేయడానికి మరియు నగదు ప్రసరణ మరియు నగదు పని యొక్క సంస్థ యొక్క ఇతర లక్షణాలు. అవసరమైతే, రోజు చివరిలో ఆపరేటింగ్ క్యాష్ డెస్క్‌లో కనీస అనుమతించదగిన నగదు నిల్వను సూచించిన పద్ధతిలో క్రెడిట్ సంస్థ సమీక్షించవచ్చు.

క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క డిపాజిటరీలలో ఉన్న ఆపరేటింగ్ క్యాష్ డెస్క్ యొక్క నగదు మరియు దాని అంతర్గత నిర్మాణ విభాగాలు, సాఫ్ట్‌వేర్ మరియు హార్డ్‌వేర్ కాంప్లెక్స్‌లు, అలాగే నగదు (విలువలు)తో లావాదేవీలు నిర్వహించే నగదు కార్మికుల జీవితానికి క్రెడిట్ సంస్థ బీమా చేయవచ్చు.

ఒక క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు ఆపరేటింగ్ క్యాష్ డెస్క్‌లో స్థాపించబడిన కనీస అనుమతించదగిన నగదు బ్యాలెన్స్ కంటే తక్కువ మొత్తానికి బీమా చేయబడితే, విలువైన వస్తువులు మరియు సాఫ్ట్‌వేర్ మరియు హార్డ్‌వేర్‌తో లావాదేవీలను నిర్వహించడానికి ప్రాంగణంలోని సాంకేతిక బలం యొక్క అవసరాలు కాంప్లెక్స్‌లు రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క చట్టానికి అనుగుణంగా భీమా కార్యకలాపాలను నిర్వహించే సంస్థతో ఒప్పందంలో క్రెడిట్ సంస్థచే నిర్ణయించబడతాయి మరియు క్రెడిట్ సంస్థతో ముగించబడిన భీమా ఒప్పందం.

నగదు లావాదేవీలకు సాంకేతిక మద్దతు

నగదు లావాదేవీలు జరుపుతున్నప్పుడు, క్రెడిట్ సంస్థలు, ఈ నియంత్రణ ద్వారా ఏర్పాటు చేయబడిన విధానానికి అనుగుణంగా, నగదు ఉద్యోగి కార్యాలయంలో ఇన్‌స్టాల్ చేయబడిన వ్యక్తిగత కంప్యూటర్‌తో సహా వినియోగదారులకు నగదును స్వీకరించడానికి మరియు పంపిణీ చేయడానికి సాఫ్ట్‌వేర్ మరియు హార్డ్‌వేర్ పరికరాలు, యంత్రాలను ఉపయోగించవచ్చు (ఇకపై సూచించబడుతుంది. ఎలక్ట్రానిక్ క్యాషియర్‌గా), టెర్మినల్స్ ఆటోమేటిక్ మోడ్‌లో పనిచేస్తాయి మరియు కస్టమర్ల నుండి నగదును స్వీకరించడానికి మరియు నిల్వ చేయడానికి రూపొందించబడ్డాయి (ఇకపై ఆటోమేటిక్ సేఫ్‌గా సూచిస్తారు), ATMలు మరియు ఇతర సాఫ్ట్‌వేర్ మరియు హార్డ్‌వేర్ సిస్టమ్‌లు. సాఫ్ట్‌వేర్ మరియు హార్డ్‌వేర్ పరికరాలు, ఎలక్ట్రానిక్ క్యాషియర్‌లు, ఆటోమేటిక్ సేఫ్‌లు, ATMలు మరియు ఇతర సాఫ్ట్‌వేర్ మరియు హార్డ్‌వేర్ సిస్టమ్‌ల రకాలు (నమూనాలు) 199 P "నగదు లావాదేవీల సంస్థపై" నిబంధనలకు అనుగుణంగా క్రెడిట్ సంస్థచే నిర్ణయించబడతాయి.

పని రోజులో నగదు మరియు ఇతర విలువైన వస్తువులను నిల్వ చేయడానికి, క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు ఉద్యోగులకు మెటల్ క్యాబినెట్‌లు, సేఫ్‌లు, క్లోజ్డ్-టైప్ కార్ట్‌లు, తాళాల వ్యక్తిగత రహస్యాలు (ఇకపై వ్యక్తిగత నిల్వ సౌకర్యంగా సూచిస్తారు) ప్రత్యేక పట్టికలు అందించబడతాయి.

నగదు లావాదేవీల యాంత్రీకరణ మరియు ఆటోమేషన్ మార్గాలను ఉపయోగించి నగదు ప్రాసెసింగ్ కార్యకలాపాలు నిర్వహించబడతాయి.

ఇన్‌కమింగ్ మరియు అవుట్‌గోయింగ్ నగదు పత్రాల నమోదు (నగదు తనిఖీ మినహా), ఆదాయం మరియు ఖర్చుల కోసం నగదు రిజిస్టర్‌లను నిర్వహించడం, పగటిపూట క్యాషియర్‌లు నిర్వహించే లావాదేవీలపై ధృవపత్రాలు మరియు ఇతర పత్రాలను పూరించడం కంప్యూటర్ పరికరాలను ఉపయోగించి నిర్వహించవచ్చు.

నగదు మరియు ఇతర విలువైన వస్తువులకు సంబంధించిన అకౌంటింగ్ పుస్తకాలు, ఆమోదించబడిన మరియు జారీ చేయబడిన డబ్బు (విలువలు) కోసం అకౌంటింగ్ పుస్తకాలు కంప్యూటర్ పరికరాలు మరియు తగిన సాఫ్ట్‌వేర్‌ను ఉపయోగించి నిర్వహించబడతాయి, ఇది ఒక ఉద్యోగి గతంలో ఇతర ఉద్యోగులు నమోదు చేసిన డేటాను మార్చడం అసాధ్యం. ఎలక్ట్రానిక్ రూపంలో పుస్తకాలు పైన. ప్రతి రోజు పుస్తకాల షీట్లను కాగితంపై ముద్రించి ప్రత్యేక ఫైల్‌లో దాఖలు చేస్తారు. క్యాలెండర్ సంవత్సరం చివరిలో (లేదా అవసరమైన విధంగా), పుస్తకాల షీట్లు కాలక్రమానుసారం బుక్ చేయబడతాయి, మొత్తం షీట్ల సంఖ్యను హెడ్, చీఫ్ అకౌంటెంట్, నగదు రిజిస్టర్ అధిపతి సంతకం చేసి, సీల్ ద్వారా ధృవీకరించబడతారు. క్రెడిట్ సంస్థ.

విక్రయించిన వస్తువులు, ప్రదర్శించిన పని, అందించిన సేవలు, క్రెడిట్ సంస్థలు, రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క చట్టానికి అనుగుణంగా నగదు చెల్లింపు మార్గాలను ఉపయోగించి సెటిల్మెంట్లు చేసేటప్పుడు, నగదు రిజిస్టర్లను ఉపయోగించండి. నగదు రిజిస్టర్లను ఉపయోగించి నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించడానికి క్రెడిట్ సంస్థల ప్రక్రియ బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా యొక్క ఇతర నిబంధనలచే నియంత్రించబడుతుంది.

కిర్గిజ్ రిపబ్లిక్లో నగదు విభాగం యొక్క నిర్మాణంఇపిల్లల సంస్థ

వ్యక్తులు మరియు చట్టపరమైన సంస్థలు మరియు నగదు ప్రాసెసింగ్ కోసం సమగ్ర నగదు సేవల కోసం, క్రెడిట్ సంస్థ ఇన్‌కమింగ్, అవుట్‌గోయింగ్, ఇన్‌కమింగ్ మరియు అవుట్‌గోయింగ్, ఈవినింగ్ క్యాష్ డెస్క్‌లు, రీకాలిక్యులేషన్ క్యాష్ డెస్క్‌లు మరియు ఇతరులతో కూడిన నగదు విభాగాన్ని సృష్టిస్తుంది. నిర్దిష్ట నగదు డెస్క్‌లు, వాటి సంఖ్య మరియు నగదు కార్మికుల సంఖ్య, అలాగే ATMలు, ఎలక్ట్రానిక్ క్యాషియర్‌లు, ఆటోమేటిక్ సేఫ్‌లను వ్యవస్థాపించాల్సిన అవసరం క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క అధిపతిచే నిర్ణయించబడుతుంది.

నగదు విభాగం నగదు డెస్క్ అధిపతి, విలువ దుకాణం అధిపతి, చీఫ్, సీనియర్ క్యాషియర్ లేదా క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క ఇతర నగదు ఉద్యోగి (ఇకపై నగదు డెస్క్ అధిపతిగా సూచిస్తారు) నేతృత్వంలో ఉంటుంది.

క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు విభాగం యొక్క ఫంక్షనల్ విధులు

1) క్రెడిట్ సంస్థ తన స్వంత నగదు మరియు విలువైన వస్తువులను, అలాగే కస్టమర్లకు చెందిన నగదు మరియు విలువైన వస్తువులను, స్వతంత్రంగా లేదా ఒప్పంద నిబంధనలపై సేకరణ కార్యకలాపాలను నిర్వహించే మరియు రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క బ్యాంకింగ్ వ్యవస్థలో భాగమైన ఇతర సంస్థల ద్వారా సేకరించి పంపిణీ చేస్తుంది.

సేకరణ యూనిట్ యొక్క అధిపతి విలువైన వస్తువుల పంపిణీపై పని యొక్క సంస్థను నిర్ధారిస్తుంది, రవాణా చేయబడిన విలువైన వస్తువుల భద్రత మరియు కలెక్టర్ల బృందం యొక్క భద్రతను లక్ష్యంగా చేసుకుని పరిస్థితుల సృష్టిని నిర్ధారిస్తుంది మరియు చట్టానికి అనుగుణంగా ఉండేలా బాధ్యత వహిస్తుంది. రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క చట్టాలు మరియు బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా యొక్క నిబంధనలు.

2) బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా బ్యాంక్ నోట్లు బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా, బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా లేదా క్రెడిట్ సంస్థల యొక్క బ్యాంకు నోట్లు మరియు నాణేలను ఉత్పత్తి చేసే సంస్థల ప్యాకేజింగ్‌లో క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు డెస్క్‌ల నుండి జారీ చేయబడతాయి.

నగదు విదేశీ కరెన్సీని జారీ చేసే బ్యాంకు లేదా క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క ప్యాకేజింగ్‌లో క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు డెస్క్‌ల నుండి జారీ చేయబడుతుంది.

3) బ్యాంకు ఖాతాలు, క్రెడిట్ లెటర్స్ లేదా బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా బ్యాంకు నోట్ల మార్పిడి కోసం వ్యక్తులు మరియు చట్టపరమైన సంస్థల నుండి అంగీకరించడానికి క్రెడిట్ సంస్థ బాధ్యత వహిస్తుంది.పాడైన బ్యాంక్ నోట్లు బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా యొక్క సంస్థకు అందజేయబడతాయి.

క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క అధిపతి నిధులు మరియు విలువైన వస్తువుల భద్రత, వినియోగదారుల కోసం నగదు సేవల సంస్థ, క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు డెస్క్‌ల వద్ద అందుకున్న నగదు పోస్టింగ్‌పై నియంత్రణ మరియు రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క చట్టానికి అనుగుణంగా బాధ్యత వహిస్తాడు. .

విలువైన వస్తువుల ఖజానాలో నగదు మరియు విలువైన వస్తువులతో కార్యకలాపాలు క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క అడ్మినిస్ట్రేటివ్ డాక్యుమెంట్‌కు అనుగుణంగా క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క హెడ్ (డిప్యూటీ హెడ్), అంతర్గత నిర్మాణ విభాగం, క్రెడిట్ యొక్క ఇతర యూనిట్ల అధిపతులు (డిప్యూటీ హెడ్‌లు) ద్వారా నిర్వహించబడతాయి. సంస్థ, అంతర్గత నిర్మాణ విభాగం (చీఫ్ అకౌంటెంట్, అతని డిప్యూటీ మినహా) కనీసం ఇద్దరు వ్యక్తుల మొత్తంలో, వారిలో ఒకరు నగదు డెస్క్ అధిపతి (ఇకపై విలువైన వస్తువుల భద్రతకు బాధ్యత వహించే అధికారులుగా సూచిస్తారు) .

క్రెడిట్ సంస్థలో నగదు కార్మికుల ఉద్యోగ బాధ్యతలు

నగదుతో కార్యకలాపాల యొక్క ప్రత్యక్ష అమలును క్యాషియర్లు మరియు కలెక్టర్లు నిర్వహిస్తారు. ఈ ఉద్యోగులచే నిర్వహించబడే కార్యకలాపాలు క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క ఆర్డరింగ్ పత్రం ద్వారా వారికి కేటాయించిన ఫంక్షనల్ విధుల ద్వారా నిర్ణయించబడతాయి.

విలువైన వస్తువులు, నగదు మరియు నగదు సేకరణ కార్మికుల భద్రతకు బాధ్యత వహించే అధికారులతో, బాధ్యతపై ఒప్పందాలు రష్యన్ ఫెడరేషన్ యొక్క చట్టానికి అనుగుణంగా ముగించబడ్డాయి.

చట్టపరమైన సంస్థలు మరియు వ్యక్తులకు సేవ చేసేటప్పుడు నగదు లావాదేవీలు అకౌంటెంట్ యొక్క విధులను కేటాయించడంతో క్యాషియర్ ద్వారా నిర్వహించబడతాయి. ఈ సందర్భంలో, సాఫ్ట్‌వేర్ మరియు హార్డ్‌వేర్ పరికరాలు మరియు తగిన సాఫ్ట్‌వేర్‌ను ఉపయోగించాలి, దీనిలో ఒక నియంత్రణ వ్యవస్థ వ్యవస్థాపించబడుతుంది, ఇది అతని ఆర్డర్ లేకుండా క్లయింట్ యొక్క బ్యాంక్ ఖాతాలో కార్యకలాపాలను నిర్వహించడానికి నగదు ఉద్యోగి యొక్క ప్రాప్యతను మినహాయిస్తుంది. పేర్కొన్న ఉద్యోగి, ఈ రెగ్యులేషన్ మరియు రష్యన్ ఫెడరేషన్‌లోని క్రెడిట్ సంస్థలలో అకౌంటింగ్ సమస్యలను నియంత్రించే బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా నిబంధనల ప్రకారం, కస్టమర్ల నుండి అందుకున్న నగదు పత్రాలను తనిఖీ చేస్తుంది, వాటిని డ్రా చేస్తుంది, నగదు రిజిస్టర్‌లోని డబ్బు మొత్తాన్ని ప్రతిబింబిస్తుంది. , నగదును అంగీకరించడం లేదా ఇవ్వడం, క్లయింట్ యొక్క బ్యాంక్ ఖాతాలో అందుకున్న లేదా ఇచ్చిన డబ్బు మొత్తాన్ని ప్రతిబింబిస్తుంది.

క్యాషియర్‌లు వీటి నుండి నిషేధించబడ్డారు:

విలువైన వస్తువులతో కేటాయించిన పని యొక్క పనితీరును ఇతర వ్యక్తులకు అప్పగించడం, అలాగే ఈ రెగ్యులేషన్ ద్వారా స్థాపించబడిన మరియు క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క పరిపాలనా పత్రంలో పొందుపరచబడిన వారి విధుల పరిధిలో చేర్చబడని పనిని నిర్వహించడం;

పైన పేర్కొన్న నియంత్రణ వ్యవస్థ లేనప్పుడు ఖాతాదారులను దాటవేయడం, వారి ఖాతాలపై నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించడానికి ఖాతాదారుల ఆదేశాలను నెరవేర్చండి;

క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క డబ్బు మరియు విలువైన వస్తువులతో పాటు మీ డబ్బు మరియు ఇతర విలువైన వస్తువులను ఉంచండి.

ఇన్‌కమింగ్ మరియు అవుట్‌గోయింగ్ క్యాష్ డెస్క్‌ల క్యాషియర్‌లకు ఇన్‌కమింగ్ మరియు అవుట్‌గోయింగ్ పత్రాలపై సంతకం చేయడానికి అధికారం ఉన్న అకౌంటెంట్ల నమూనా సంతకాలు మరియు ఇన్‌కమింగ్ మరియు అవుట్‌గోయింగ్ నగదు పత్రాల అమలుతో సంబంధం ఉన్న అకౌంటింగ్ కార్మికులు - ఈ నగదు డెస్క్‌ల నగదు కార్మికుల నమూనా సంతకాలతో అందించబడతాయి. నమూనాలు హెడ్ మరియు చీఫ్ అకౌంటెంట్ యొక్క సంతకాల ద్వారా ధృవీకరించబడతాయి మరియు క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క ముద్రతో మూసివేయబడతాయి.

క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు మరియు అకౌంటింగ్ ఉద్యోగుల మధ్య ఇన్కమింగ్ మరియు అవుట్గోయింగ్ పత్రాల బదిలీ అంతర్గతంగా నిర్వహించబడుతుంది.

విలువైన వస్తువులతో పనిని అప్పగించిన క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క ఉద్యోగులందరూ క్రెడిట్ సంస్థలలో నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించడానికి ఏర్పాటు చేసిన విధానాన్ని తెలుసుకోవాలి మరియు ఖచ్చితంగా పాటించాలి.

విలువైన వస్తువులతో లావాదేవీలు నిర్వహించడానికి శిక్షణ లేని ఉద్యోగుల ప్రవేశం నిషేధించబడింది.

నగదు మరియు నగదు సేకరణ కార్మికులు ఈ రెగ్యులేషన్ యొక్క ఆవశ్యకతలను నిర్లక్ష్యం చేయడం వలన వారు చేసే ఏదైనా ఉల్లంఘనల విషయంలో బాధ్యత నుండి వారిని విడుదల చేయడానికి ఒక ప్రాతిపదికగా పని చేయలేరు.

సంస్థల నుండి నగదును స్వీకరించే విధానం

కస్టమర్ల నుండి నగదు స్వీకరించడానికి లావాదేవీల డాక్యుమెంటేషన్డిపాజిట్ ప్రకటనలపై బ్యాంకు

సంస్థల నుండి నగదు డెస్క్‌కు నగదు అంగీకారం నగదు సహకారం 0402001 కోసం ప్రకటనల ప్రకారం నిర్వహించబడుతుంది, ఇది ప్రకటన, ఆర్డర్ మరియు రసీదుతో కూడిన పత్రాల సమితి.

సంస్థ ఈ క్రెడిట్ సంస్థతో తెరిచిన దాని బ్యాంక్ ఖాతాకు మాత్రమే నగదు రూపంలో నగదు జమ చేయాలి.

అకౌంటెంట్, తగిన ధృవీకరణ తర్వాత, క్యాషియర్‌కు నగదు సహకారం కోసం ప్రకటనను పంపుతుంది.

నగదు సహకారం కోసం ప్రకటన అందుకున్న తరువాత, క్యాష్ డెస్క్ యొక్క క్యాషియర్ ఇప్పటికే ఉన్న నమూనాతో అకౌంటెంట్ సంతకం యొక్క ఉనికిని మరియు గుర్తింపును తనిఖీ చేస్తాడు, సంఖ్యలు మరియు పదాలలో మొత్తానికి సంబంధించిన సుదూరతను పోల్చి, డిపాజిటర్‌కు కాల్ చేసి అతని నుండి బ్యాంకు నోట్లను అంగీకరిస్తాడు. షీట్ లెక్కింపు ద్వారా, సర్కిల్‌ల ద్వారా నాణేలు.

క్యాషియర్ టేబుల్‌పై వాటిని తయారు చేసే వ్యక్తి డబ్బు మాత్రమే ఉంటుంది. క్యాషియర్ గతంలో ఆమోదించిన మొత్తం డబ్బు వ్యక్తిగత నిల్వ సౌకర్యాలలో నిల్వ చేయబడుతుంది.

డబ్బును స్వీకరించిన తర్వాత, క్యాషియర్ తిరిగి లెక్కించేటప్పుడు కనుగొనబడిన మొత్తంతో నగదు సహకారం కోసం ప్రకటనలో సూచించిన మొత్తాన్ని తనిఖీ చేస్తాడు. మొత్తాలు అనుగుణంగా ఉంటే, క్యాషియర్ ప్రకటన, రసీదు మరియు ఆర్డర్‌పై సంతకం చేసి, రసీదుపై స్టాంప్‌ను ఉంచి, డబ్బు డిపాజిటర్‌కు జారీ చేస్తాడు. క్యాషియర్ ప్రకటనను ఉంచుతుంది మరియు సంబంధిత అకౌంటెంట్‌కు ఆర్డర్‌ను పంపుతుంది.

తిరిగి నమోదుప్రకటనలుబ్యాంకు ఖాతాదారుల డిపాజిట్ పై

క్యాషియర్ క్లయింట్ ద్వారా అందజేసిన డబ్బు మొత్తానికి మరియు నగదు సహకారం కోసం ప్రకటనలో సూచించిన మొత్తానికి మధ్య వ్యత్యాసాన్ని ఏర్పరచిన సందర్భాల్లో, నగదు సహకారం కోసం ప్రకటన క్లయింట్ ద్వారా వాస్తవంగా చెల్లించిన డబ్బుకు తిరిగి జారీ చేయబడుతుంది.

క్యాషియర్ క్యాష్ కంట్రిబ్యూషన్ కోసం మొదట అమలు చేసిన ప్రకటనను దాటవేస్తాడు, రసీదు వెనుక భాగంలో వాస్తవంగా ఆమోదించబడిన డబ్బును సూచిస్తుంది మరియు దానిపై సంతకం చేస్తాడు. నగదు సహకారం కోసం ఒక ప్రకటన నగదు రిజిస్టర్‌లో దిద్దుబాట్లు చేసే అకౌంటెంట్‌కు బదిలీ చేయబడుతుంది, కొత్తగా అందుకున్న పత్రాన్ని రూపొందించి క్యాషియర్‌కు బదిలీ చేస్తుంది. ప్రారంభంలో జారీ చేయబడిన ప్రకటన మరియు ఆర్డర్ నాశనం చేయబడుతుంది, రసీదు నగదు పత్రాలకు పంపబడుతుంది.

నగదు విరాళాల కోసం ప్రకటనలు రద్దు చేయబడ్డాయి

క్లయింట్ నగదు డెస్క్‌లో డబ్బును జమ చేయకపోతే, క్యాషియర్ అకౌంటెంట్‌కు నగదు డిపాజిట్ కోసం ప్రకటనను తిరిగి ఇస్తాడు. నగదు రిజిస్టర్‌లోని ఎంట్రీలు రద్దు చేయబడ్డాయి, నగదు సహకారం కోసం ప్రకటన దాటవేయబడుతుంది మరియు నగదు పత్రాలలో ఉంచబడుతుంది.

డాక్యుమెంటింగ్ మరియు బ్యాంక్ క్యాష్ డివిజన్‌లో నగదు స్వీకరించే కార్యకలాపాల అకౌంటింగ్

ఇన్‌కమింగ్ క్యాష్ డెస్క్‌లోని క్యాష్ వర్కర్ ఖాతాదారుల నుండి స్వీకరించబడిన డబ్బు యొక్క రోజువారీ రికార్డులను ఉంచుతుంది మరియు ఆమోదించబడిన మరియు జారీ చేయబడిన డబ్బు (విలువలు) యొక్క లెడ్జర్‌లో నగదు డెస్క్ అధిపతికి అందజేస్తుంది. .

ఆపరేటింగ్ రోజు చివరిలో, రసీదు పత్రాల ఆధారంగా, క్యాషియర్ అందుకున్న మరియు జారీ చేసిన నగదు మొత్తాలపై ఒక సర్టిఫికేట్ను రూపొందిస్తాడు) మరియు అతను వాస్తవానికి అంగీకరించిన డబ్బుతో సర్టిఫికేట్ ప్రకారం మొత్తాన్ని పునరుద్దరిస్తాడు.

సర్టిఫికేట్ క్యాషియర్ చేత సంతకం చేయబడింది మరియు దానిలో సూచించిన నగదు టర్నోవర్ అకౌంటెంట్ల నగదు రిజిస్టర్లలోని ఎంట్రీలకు వ్యతిరేకంగా తనిఖీ చేయబడుతుంది. నగదు రిజిస్టర్లలో నగదు కార్మికుడి సంతకాలు మరియు నగదు కార్మికుడి సర్టిఫికేట్పై అకౌంటెంట్ల ద్వారా సయోధ్య చేయబడుతుంది.

ఆపరేటింగ్ రోజులో ఆమోదించబడిన నగదు, రసీదు పత్రాలు మరియు అందుకున్న మరియు జారీ చేయబడిన నగదు మొత్తాల ధృవీకరణ పత్రంతో పాటు, అందుకున్న మరియు జారీ చేయబడిన డబ్బు (విలువలు) యొక్క లెడ్జర్‌లో సంతకంతో నగదు రిజిస్టర్ అధిపతికి అందజేయబడుతుంది.

నగదు డెస్క్ ద్వారా అందుకున్న డబ్బు, అందుకున్న మరియు జారీ చేయబడిన డబ్బు (విలువలు) యొక్క లెడ్జర్‌లో సంతకానికి వ్యతిరేకంగా ఆపరేటింగ్ రోజులో క్యాష్ డెస్క్ అధిపతికి అనేకసార్లు బదిలీ చేయబడుతుంది. ఈ సందర్భాలలో, డబ్బును బదిలీ చేయడానికి ముందు, క్యాషియర్ వారి వాస్తవ లభ్యత ఆమోదించబడిన రసీదు పత్రాల ప్రకారం మొత్తం మొత్తానికి అనుగుణంగా ఉందని నిర్ధారించుకోవాలి.

బ్యాగ్‌లు, బ్యాగ్‌లు, కేస్‌లలో ప్యాక్ చేసిన సంస్థల నుండి నగదును స్వీకరించే సందర్భంలో, సూపర్‌వైజర్ అన్ని బ్యాగ్‌లను తెరిచి డబ్బును తిరిగి లెక్కించిన తర్వాత కంట్రోల్ లిస్ట్‌లలో ప్రతి క్యాషియర్‌కు నగదు రీకౌంట్ మొత్తాలను ప్రదర్శిస్తాడు మరియు దానితో పాటు ఉన్న స్టేట్‌మెంట్‌లు మరియు వేబిల్‌లను బ్యాగ్‌లకు బదిలీ చేస్తాడు. క్యాషియర్ మేనేజర్. అకౌంటింగ్‌లో రీకాలిక్యులేషన్ ఫలితాలను ప్రతిబింబించేలా నగదు సంచుల ఇన్‌వాయిస్‌లు అకౌంటెంట్లకు పంపబడతాయి.

నగదు కార్మికుడు అతను లెక్కించిన మరియు ప్యాక్ చేసిన నగదు మొత్తాన్ని నియంత్రణ షీట్ యొక్క డేటాతో సమన్వయపరుస్తాడు, ఇది నగదు యొక్క సంతకాల ద్వారా రూపొందించబడింది మరియు నగదు కార్మికుడు లెక్కించిన మొత్తం డబ్బు కింద ఉద్యోగులను నియంత్రిస్తుంది.

పర్యవేక్షక ఉద్యోగి తిరిగి లెక్కించడానికి అందుకున్న బ్యాగ్‌ల సంఖ్యకు ఖాళీ బ్యాగ్‌ల సంఖ్య యొక్క అనురూపాన్ని తనిఖీ చేస్తాడు మరియు వాటిని పని దినం ముగింపులో లేదా నగదు రిజిస్టర్ అధిపతికి లేదా అధిపతికి తిరిగి లెక్కించినప్పుడు వాటిని బదిలీ చేస్తాడు. సేకరణ యూనిట్.

నియంత్రిత ఉద్యోగి కంట్రోల్ షీట్‌ల ప్రకారం మొత్తం డబ్బును పోల్చి, మిగులు మరియు కొరతను పరిగణనలోకి తీసుకుంటాడు, తెరవడానికి మరియు తిరిగి లెక్కించడానికి ఆమోదించబడిన బ్యాగ్‌లలో పెట్టుబడి పెట్టబడిన డిక్లేర్డ్ డబ్బుతో మరియు తిరిగి లెక్కించబడిన నగదుతో మరియు నగదును బదిలీ చేస్తాడు. మరియు ఆమోదించబడిన నగదు సంచులు మరియు ఖాళీ సంచుల సర్టిఫికేట్‌లోని సంతకంపై క్యాషియర్ మేనేజర్‌కి పత్రాలను తిరిగి లెక్కించండి

సేకరణ సంచులలో ప్యాక్ చేయబడిన నగదు యొక్క సంస్థల నుండి అంగీకారం

సంస్థలు నగదు సేకరణ బ్యాగ్‌లు, ప్రత్యేక బ్యాగ్‌లు, కేసులు, డబ్బును ప్యాక్ చేయడానికి ఇతర మార్గాలలో ప్యాక్ చేసిన నగదును అంగీకరించవచ్చు, డెలివరీ సమయంలో వారి భద్రతను నిర్ధారించడం మరియు సమగ్రత దెబ్బతినే సంకేతాలు కనిపించకుండా వాటిని తెరవడానికి అనుమతించడం లేదు. క్రెడిట్ సంస్థ బ్యాగ్‌లలో నగదును అందజేసే సంస్థల జాబితాను నిర్వహిస్తుంది, దానిలో సంస్థల పేరు, ప్రతి సంస్థకు కేటాయించిన బ్యాగ్‌ల సంఖ్య మరియు సంఖ్యలను సూచిస్తుంది.

బ్యాగ్‌లలో నగదును అందజేసే సంస్థలు బ్యాగ్‌లను సీల్ చేయడానికి ఉపయోగించే సీల్ ఇంప్రెషన్‌ల నమూనాలను క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు విభాగానికి సమర్పిస్తాయి. ముద్ర ముద్ర తప్పనిసరిగా సంస్థ యొక్క సంఖ్య మరియు సంక్షిప్త పేరు లేదా దాని బ్రాండ్ పేరును కలిగి ఉండాలి.

సంస్థ యొక్క క్యాషియర్ అందజేయవలసిన నగదు సంచులను ఏర్పరుస్తుంది: ట్రాన్స్మిటల్ షీట్ యొక్క మొదటి కాపీని బ్యాగ్‌లో చేర్చబడుతుంది; రెండవ మరియు మూడవ కాపీలు - వరుసగా బ్యాగ్‌కు వేబిల్ మరియు దానితో పాటుగా ఉన్న స్టేట్‌మెంట్ యొక్క కాపీ - బ్యాగ్‌తో పాటు క్రెడిట్ సంస్థకు సమర్పించబడతాయి.

నగదు మరియు ఇతర విలువైన వస్తువులతో బ్యాగ్‌ను అంగీకరించినప్పుడు, క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు కార్మికుడు సీల్స్ యొక్క సమగ్రతను తనిఖీ చేస్తాడు; ఆ తర్వాత, క్యాషియర్ బదిలీ షీట్ యొక్క మూడవ కాపీపై సంతకం చేసి, ఒక ముద్రను అతికించి, దానిని క్లయింట్ ప్రతినిధికి తిరిగి ఇస్తాడు మరియు అతనికి ఖాళీ బ్యాగ్‌ను కూడా ఇస్తాడు.

ఆమోదించబడిన సంచుల సంఖ్యపై, క్యాషియర్ ఆమోదించబడిన నగదు మరియు ఖాళీ సంచుల యొక్క సర్టిఫికేట్‌ను గీస్తాడు, దానిలో తగిన పంక్తులను నింపి, సంతకం చేస్తాడు.

విలువైన వస్తువులు మరియు ఖాళీ సంచులు, నగదు సంచులు, వాటికి సంబంధించిన పత్రాలతో ఆమోదించబడిన బ్యాగ్‌ల రిజిస్టర్, నగదు మరియు ఖాళీ సంచుల సర్టిఫికేట్‌లో సంతకంపై నగదును తిరిగి లెక్కించేటప్పుడు నియంత్రణ విధులను నిర్వహించే క్యాషియర్ క్యాషియర్‌కు వెళుతుంది.

క్రెడిట్ సంస్థ అందుకున్న నిధులను తిరిగి లెక్కించడం

నగదు సేకరణ సంచులు, బ్యాగ్‌లు, కేసులు మరియు డబ్బు మరియు విలువైన వస్తువులను రవాణా చేసే ఇతర మార్గాలలో అందుకున్న నగదును తిరిగి లెక్కించడానికి, నియంత్రిత ఉద్యోగి క్యాషియర్‌కు రీకౌంటింగ్ కోసం బ్యాగ్‌ను జారీ చేస్తాడు, ఇది గతంలో కంట్రోల్ షీట్‌లో దాని సంఖ్యను ప్రతిబింబిస్తుంది. క్యాషియర్ బ్యాగ్‌ని తెరిచి, దాని నుండి డబ్బును తీసి, ఖాళీ బ్యాగ్, సీల్ మరియు దానితో పాటు ఉన్న షీట్‌ను పర్యవేక్షక ఉద్యోగికి పంపిస్తాడు.

బ్యాగ్‌లో పెట్టుబడి పెట్టిన నగదును తిరిగి లెక్కించిన తర్వాత, క్యాషియర్ మరియు కంట్రోలింగ్ ఉద్యోగులు బ్యాగ్‌లో ఉన్న డబ్బు మొత్తాన్ని ట్రాన్స్‌మిటల్ షీట్ ముందు మరియు వెనుక వైపులా సూచించిన మొత్తాలతో పోల్చారు.

మొత్తాలు ఒకేలా ఉంటే, నగదు మరియు నియంత్రణ ఉద్యోగులు ట్రాన్స్‌మిటల్ షీట్‌పై సంతకం చేస్తారు. పర్యవేక్షించే ఉద్యోగి కంట్రోల్ షీట్‌లో లెక్కించిన నగదు మొత్తాన్ని నమోదు చేస్తాడు.

బ్యాగ్‌లో వాస్తవంగా దొరికిన మొత్తానికి మరియు ట్రాన్స్‌మిటల్ షీట్‌లో సూచించిన మొత్తానికి మధ్య వ్యత్యాసం ఉన్నట్లయితే, క్యాషియర్ నియంత్రిత ఉద్యోగితో డినామినేషన్ల ప్రకారం తిరిగి లెక్కించబడిన డబ్బు మొత్తాన్ని తనిఖీ చేస్తాడు మరియు ఆ విలువలో ఉన్న నోట్లను తిరిగి లెక్కిస్తాడు. వైరుధ్యాలు వెల్లడయ్యాయి.

కొరత లేదా మిగులును నిర్ధారించేటప్పుడు, అలాగే చెల్లింపు చేయని, సందేహాస్పదమైన నోట్లను గుర్తించేటప్పుడు, ట్రాన్స్మిటల్ షీట్ మరియు క్యాషియర్ సంతకం చేసిన బ్యాగ్‌కు ఇన్‌వాయిస్ ముందు వైపున ఒక చట్టం రూపొందించబడుతుంది మరియు ఉద్యోగులను నియంత్రిస్తుంది.

డబ్బు కొరత లేదా చెల్లింపు చేయని పక్షంలో, సందేహాస్పదమైన నోట్లు, తెరిచిన బ్యాగ్ నుండి పురిబెట్టుతో కూడిన ముద్ర మరియు డబ్బు దాత అభ్యర్థిస్తే, సమీక్ష కోసం ఒక చట్టం సమర్పించబడుతుంది. ఈ సందర్భాలలో, బ్యాగ్ నుండి ముద్ర వ్యక్తిగతీకరించబడదు మరియు నియంత్రిత ఉద్యోగి 10 క్యాలెండర్ రోజుల పాటు ఉంచబడుతుంది.

శస్త్రచికిత్స అనంతర కాలంలో నగదును స్వీకరించే విధానం

క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క ఆపరేటింగ్ రోజు ముగిసిన తర్వాత సంస్థల నుండి నగదు, నగదుతో సంచులు మరియు సంస్థలు మరియు కలెక్టర్ల నుండి ఇతర విలువైన వస్తువులను స్వీకరించడం సాయంత్రం నగదు డెస్క్‌ల ద్వారా నిర్వహించబడుతుంది. ఈ నగదు డెస్క్‌లు తెరిచే వేళల గురించి ప్రకటన పోస్ట్ చేయబడింది.

ఈవెనింగ్ క్యాష్ డెస్క్ యొక్క క్యాష్ వర్కర్ "ఈవినింగ్ క్యాష్ డెస్క్" అనే శాసనంతో ఒక సీల్ ఇవ్వబడుతుంది, దీని ముద్రణ అతను ఆమోదించిన రసీదు నగదు పత్రాలకు అతికించబడింది.

నగదు సహకారం కోసం ప్రకటనపై సాయంత్రం నగదు డెస్క్ వద్ద నిధులు జమ చేయబడతాయి. ప్రకటన యొక్క నమోదు మరియు ఖాతాదారుల నుండి డబ్బును అంగీకరించడం సాధారణ క్రమంలో నిర్వహించబడుతుంది.

నగదు రసీదు ముగింపులో, క్యాషియర్ మరియు అకౌంటెంట్లు ఇన్‌కమింగ్ నగదు పత్రాల డేటాతో దాని వాస్తవ లభ్యతను పునరుద్దరిస్తారు, రసీదుపై నగదు జర్నల్ మరియు రసీదుపై నగదు జర్నల్‌పై సంతకం చేయండి.

సాయంత్రం నగదు డెస్క్ యొక్క క్యాషియర్ లెక్కించిన, ఏర్పడిన మరియు ప్యాక్ చేసిన బ్యాంక్ నోట్లు మరియు నాణేలు వరుసగా ప్యాక్‌లు మరియు బ్యాగ్‌లలో, రసీదు నగదు పత్రాలు, నగదు రిజిస్టర్ మరియు సాయంత్రం నగదు డెస్క్ కార్యకలాపాల ముగింపులో సీల్ సురక్షితంగా నిల్వ చేయబడతాయి. సేఫ్ క్యాషియర్లు మరియు అకౌంటెంట్లచే మూసివేయబడుతుంది మరియు భద్రతా ఒప్పందం లేదా క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క ఆర్డరింగ్ పత్రం ద్వారా సూచించబడిన పద్ధతిలో రక్షణ కింద అప్పగించబడుతుంది.

మరుసటి రోజు ఉదయం, సాయంత్రం క్యాషియర్ యొక్క క్యాషియర్ మరియు అకౌంటెంట్లు గార్డ్‌ల నుండి సేఫ్ తీసుకుని, వచ్చిన తర్వాత నగదు రిజిస్టర్‌లో సంతకం చేయడానికి వ్యతిరేకంగా నగదు మరియు రసీదు నగదు పత్రాలను క్యాషియర్ హెడ్‌కి అందజేస్తారు. అందుకున్న నగదు మొత్తాన్ని ఇన్‌కమింగ్ నగదు పత్రాల డేటా మరియు రసీదు కోసం నగదు రిజిస్టర్‌తో పోల్చిన తరువాత, నగదు రిజిస్టర్ అధిపతి, మొత్తాలు సరిపోలితే, నగదు రిజిస్టర్‌లో సంతకం చేస్తారు. వచ్చిన తర్వాత, నగదు రిజిస్టర్ అధిపతి ఇన్కమింగ్ నగదు పత్రాలను మరియు నగదు పత్రికను చీఫ్ అకౌంటెంట్ (అతని డిప్యూటీ)కి బదిలీ చేస్తాడు. తగిన తనిఖీ తర్వాత, నగదు రూపంలో సహకారం కోసం ప్రకటనలు నగదు డెస్క్ అధిపతికి తిరిగి ఇవ్వబడతాయి.

అందుకున్న నగదు మొత్తం మరియు నగదు రిజిస్టర్ మరియు రసీదు పత్రాల డేటా మధ్య వ్యత్యాసం ఉన్నట్లయితే, నగదు డెస్క్ అధిపతి కారణాలను కనుగొంటాడు మరియు దీని గురించి ఒక చట్టాన్ని రూపొందిస్తాడు.

సంస్థలకు డబ్బు జారీ చేసే విధానం

సంస్థలకు వారి బ్యాంకు ఖాతాల నుండి నగదు జారీ చేయడం నగదు చెక్కుల ద్వారా చేయబడుతుంది.

డెబిట్ నగదు లావాదేవీలను నిర్వహించడానికి, నగదు డెస్క్ అధిపతి అంగీకరించిన మరియు జారీ చేసిన డబ్బు (విలువలు) యొక్క లెడ్జర్‌లోని సంతకంతో ఖర్చు నగదు డెస్క్‌ల నగదు కార్మికులకు అవసరమైన మొత్తాన్ని జారీ చేస్తారు. అందుకున్న మరియు జారీ చేయబడిన డబ్బు (విలువలు) యొక్క లెడ్జర్‌లో అందుకున్న మొత్తాన్ని క్యాషియర్ నమోదు చేస్తాడు.

నగదును స్వీకరించడానికి, ఖాతాదారుడు అకౌంటెంట్‌కు నగదు రసీదుని అందజేస్తాడు. తగిన చెక్ తర్వాత, క్యాషియర్‌కు ప్రెజెంటేషన్ కోసం నగదు చెక్కు నుండి అతనికి కంట్రోల్ స్టాంప్ ఇవ్వబడుతుంది.

చెక్ అందిన తర్వాత, క్యాషియర్:

డబ్బు తనిఖీని జారీ చేసిన మరియు ధృవీకరించిన క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క అధికారుల సంతకాల ఉనికి కోసం తనిఖీలు మరియు అందుబాటులో ఉన్న నమూనాలతో ఈ సంతకాల గుర్తింపు;

పదాలలో సూచించిన మొత్తంతో బొమ్మలలో నగదు రసీదులో సూచించిన మొత్తాన్ని సరిపోల్చండి;

డబ్బును స్వీకరించడంలో క్లయింట్ యొక్క సంతకం మరియు అతని గుర్తింపు పత్రం యొక్క డేటా యొక్క డబ్బు తనిఖీపై ఉనికిని తనిఖీ చేస్తుంది;

జారీ చేయవలసిన డబ్బు మొత్తాన్ని సిద్ధం చేస్తుంది;

చెక్కు సంఖ్య ద్వారా డబ్బు గ్రహీతను కాల్ చేసి, అందుకున్న డబ్బు కోసం అతనిని అడుగుతాడు;

చెక్‌పై ఉన్న నంబర్‌తో కంట్రోల్ స్టాంప్ సంఖ్యను తనిఖీ చేస్తుంది మరియు చెక్‌కు కంట్రోల్ స్టాంప్‌ను అంటుకుంటుంది;

క్లయింట్ సమక్షంలో ఉపసంహరణ కోసం సిద్ధం చేసిన డబ్బు మొత్తాన్ని తిరిగి లెక్కిస్తుంది;

గ్రహీతకు డబ్బు ఇచ్చి చెక్కుపై సంతకం చేస్తాడు.

క్యాషియర్ ఓవర్‌లేలు మరియు పొట్లాలపై సూచించిన మొత్తాల ప్రకారం పూర్తి మరియు అసంపూర్ణ కట్టలు మరియు పూర్తి వెన్నుముకలతో బ్యాంకు నోట్లను జారీ చేస్తాడు, నాణెం - పూర్తిగా, అసంపూర్ణ బ్యాగ్‌లు, ప్యాకేజీలు, బ్యాగ్‌లు మరియు ప్యాకేజీల కోసం లేబుల్‌లపై ఉన్న శాసనాల ప్రకారం ట్యూబ్‌లు, అందించిన ప్యాకేజింగ్ చెక్కుచెదరకుండా ఉంది.

పూర్తి మరియు అసంపూర్ణమైన నోట్ల కట్టలు, బ్యాగ్‌లు, ప్యాకేజీలు, నాణేలతో కూడిన ట్యూబ్‌లు మరియు దెబ్బతిన్న ప్యాకేజింగ్‌తో కూడిన పూర్తి బ్యాంక్ నోట్ స్పైన్‌లు, అలాగే అసంపూర్ణమైన బ్యాంక్ నోట్ స్పైన్‌లు, వ్యక్తిగత నోట్లు మరియు నాణేలు షీట్ ద్వారా మరియు ముక్క లెక్కింపు ద్వారా క్యాషియర్ ద్వారా జారీ చేయబడతాయి.

క్లయింట్, డబ్బు డిపాజిట్ చేయకుండా, ఏకకాలంలో నగదు చెక్కును మరియు నగదు డిపాజిట్ కోసం ప్రకటనను అందించే లావాదేవీలు అనుమతించబడవు.

నగదు గ్రహీత, క్యాష్ డెస్క్‌ను వదలకుండా, డబ్బు జారీ చేసిన క్యాషియర్ సమక్షంలో, ప్యాక్‌ల పైభాగంలో ఉన్న శాసనాల ప్రకారం నోట్లను అంగీకరిస్తాడు, వాటిలోని వెన్నుముకల సంఖ్య, ప్యాకేజీ యొక్క సమగ్రత మరియు సీల్స్ (క్లిచ్ ప్రింట్లు) మరియు అవసరమైన వివరాల లభ్యత, పూర్తి స్పైన్‌లు, ప్యాక్‌లలో ప్యాక్ చేయబడవు మరియు వ్యక్తిగత నోట్లు - షీట్ లెక్కింపు ద్వారా, నాణేలు - నాణేలతో బ్యాగ్‌ల కోసం లేబుల్‌లపై ఉన్న శాసనాల ప్రకారం వాటి యొక్క ఖచ్చితత్వం మరియు సమగ్రతను తనిఖీ చేస్తుంది. ప్యాకేజింగ్ మరియు సీల్స్, బ్యాగులు, గొట్టాలు మరియు వ్యక్తిగత నాణేలు - సర్కిల్‌ల ద్వారా.

క్లయింట్ తన స్వంత అభ్యర్థన మేరకు, షీట్ ద్వారా క్రెడిట్ సంస్థలో అందుకున్న డబ్బును తిరిగి లెక్కించడానికి హక్కు కలిగి ఉంటాడు. కస్టమర్ల ద్వారా రీకౌంటింగ్ మరియు రీకౌంటింగ్ కోసం ప్రాంగణానికి డబ్బు డెలివరీ క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు విభాగం యొక్క ఉద్యోగులలో ఒకరి సమక్షంలో నిర్వహించబడుతుంది. రీకౌంటింగ్ ఫలితంగా గుర్తించబడిన డబ్బు కొరత లేదా మిగులు కోసం చట్టం 0402145 రూపొందించబడింది.

సంస్థకు ఒప్పంద నిబంధనలపై డెలివరీ కోసం కలెక్టర్లకు నగదు జారీ చేయడం సాధారణ పద్ధతిలో పేర్కొన్న సంస్థచే జారీ చేయబడిన నగదు చెక్ ప్రకారం నిర్వహించబడుతుంది.

ఆపరేటింగ్ రోజు చివరిలో, క్యాషియర్ ఖర్చు పత్రాలలో సూచించిన మొత్తాలు మరియు డబ్బు యొక్క వాస్తవ బ్యాలెన్స్‌తో నివేదికకు వ్యతిరేకంగా అతను అందుకున్న డబ్బు మొత్తాన్ని తనిఖీ చేస్తాడు, ఆ తర్వాత అతను అందుకున్న నగదు మొత్తాల ధృవీకరణ పత్రాన్ని గీస్తాడు మరియు జారీ చేయబడింది, దానిపై సంతకం చేస్తుంది మరియు అకౌంటెంట్ల నగదు రిజిస్టర్లలోని నమోదులతో దానిలో ఇవ్వబడిన నగదు టర్నోవర్‌ను తనిఖీ చేస్తుంది.

నగదు రిజిస్టర్లలో నగదు కార్మికుడి సంతకాలు మరియు నగదు కార్మికుడి సర్టిఫికేట్పై అకౌంటెంట్ల ద్వారా సయోధ్య చేయబడుతుంది.

నగదు రిజిస్టర్ యొక్క తల ద్వారా ఇన్కమింగ్ మరియు అవుట్గోయింగ్ లావాదేవీలు చేస్తున్నప్పుడు, నగదు డెస్క్ యొక్క రసీదు మరియు వ్యయంపై టర్నోవర్లు నగదు టర్నోవర్ యొక్క సారాంశ ప్రకటనలో చేర్చబడ్డాయి.

ప్రిలిమినరీ ప్రిపరేషన్ విధానం నగదు

క్రెడిట్ సంస్థలు ఖాతాదారుల నుండి ఖాతాదారుల నుండి పొందిన నగదు చెక్కుల ఆధారంగా ఖాతాదారుల అభ్యర్థన మేరకు నగదు యొక్క ప్రాథమిక తయారీని ఇష్యూ చేసిన రోజు ముందు రోజున నిర్వహించవచ్చు. చెక్ నుండి కంట్రోల్ స్టాంప్ క్లయింట్ వద్ద ఉంటుంది.

నగదు యొక్క ప్రాథమిక తయారీని నగదు డెస్క్ అధిపతి లేదా ప్రత్యేకంగా కేటాయించిన నగదు కార్మికుడు నిర్వహిస్తారు.

ప్రాథమిక తయారీ కోసం ప్రత్యేకంగా కేటాయించిన క్యాష్ వర్కర్‌కు క్యాష్ డెస్క్ అధిపతి డబ్బు జారీ చేయడం మరియు క్యాష్ వర్కర్ నుండి క్యాష్ డెస్క్ అధిపతి తిరిగి ఇవ్వడం ఆమోదించబడిన మరియు జారీ చేయబడిన డబ్బు (విలువలు) కోసం అకౌంటింగ్ పుస్తకంలో సంతకంతో చేయబడుతుంది. )

ప్రతి పత్రం కోసం సిద్ధం చేయబడిన నగదు, ఒక కీతో లాక్ చేయబడిన క్లోజ్డ్ రకం యొక్క వ్యక్తిగత నిల్వ సౌకర్యంలో పెట్టుబడి పెట్టబడుతుంది. నిల్వ సౌకర్యం ప్యాకేజింగ్ తేదీ మరియు పెట్టుబడి పెట్టబడిన మొత్తం డబ్బు, అలాగే క్యాషియర్ మేనేజర్ (నగదు కార్మికుడు) యొక్క సంతకం మరియు వ్యక్తిగత స్టాంపును సూచించే లేబుల్‌తో అందించబడుతుంది.

బ్యాంకు నోట్లు మరియు నాణేల ఏర్పాటు మరియు ప్యాకేజింగ్ కోసం ప్రక్రియ

రష్యన్ ఫెడరేషన్‌లోని క్రెడిట్ సంస్థలు రూబుల్ నగదు ఏర్పాటు మరియు ప్యాకేజింగ్ కోసం ఏకీకృత విధానాన్ని వర్తిస్తాయి.

ఒకే విలువ కలిగిన ప్రతి 100 నోట్ల షీట్లు స్పైన్‌లుగా ఏర్పడి, కట్టను ప్యాకింగ్ చేసే పద్ధతిని బట్టి, స్థాపించబడిన నమూనా యొక్క క్రాస్-ఆకారంలో లేదా కంకణాకార అడ్డంగా ఉండే పార్శిల్‌లో ప్రామాణిక వివరాలను కలిగి ఉంటాయి: "బ్యాంక్ ఆఫ్ బ్యాంక్ నోట్లు రష్యా", మొత్తం, సంఖ్య మరియు బ్యాంకు నోట్ల విలువ, నమూనా సంవత్సరం, "గ్యారంటీ లేకుండా. రసీదుతో తిరిగి లెక్కించండి". పొట్లాలు వీటితో అతికించబడతాయి: క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క పూర్తి అధికారిక లేదా సంక్షిప్త పేరు (క్రెడిట్ సంస్థ మరియు శాఖ; క్రెడిట్ సంస్థ, శాఖ మరియు అంతర్గత నిర్మాణ యూనిట్), క్రెడిట్ సంస్థకు నగదు సేవలను అందించే నగదు పరిష్కార కేంద్రం యొక్క బ్యాంక్ గుర్తింపు కోడ్ (శాఖ ), తేదీ, పేరు స్టాంప్ మరియు సంతకం బ్యాంకు నోట్లను క్రమబద్ధీకరించిన మరియు లెక్కించిన క్యాషియర్.

అదే విలువ కలిగిన ప్రతి 10 స్పైన్‌లు 1000 షీట్‌ల పూర్తి ప్యాక్‌గా ఏర్పడతాయి, ఇది ఎగువ మరియు దిగువ కార్డ్‌బోర్డ్ స్లిప్‌లతో సరఫరా చేయబడుతుంది.

ఎగువ అతివ్యాప్తి ప్రామాణిక వివరాలను కలిగి ఉంది: "బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా యొక్క బ్యాంక్ నోట్లు", బ్యాంకు నోట్ల మొత్తం, సంఖ్య మరియు విలువ, నమూనా సంవత్సరం. బ్యాంకు నోట్ల కట్టను రూపొందించేటప్పుడు, ఎగువ అతివ్యాప్తిపై కిందివి అతికించబడతాయి: క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క పూర్తి అధికారిక లేదా సంక్షిప్త పేరు (క్రెడిట్ సంస్థ మరియు శాఖ; క్రెడిట్ సంస్థ, శాఖ మరియు అంతర్గత నిర్మాణ యూనిట్), నగదు పరిష్కారం యొక్క బ్యాంక్ గుర్తింపు కోడ్ క్రెడిట్ ఇన్‌స్టిట్యూషన్ (బ్రాంచ్), తేదీ ప్యాకేజింగ్, నామమాత్రపు స్టాంప్ మరియు నోట్లను కట్టలుగా లెక్కించి రూపొందించిన క్యాషియర్ సంతకంతో నగదు సేవలను అందించే కేంద్రం.

అదే విలువ యొక్క పూర్తి మూలాలు, పూర్తి ప్యాక్‌లను ఏర్పరచడం అసాధ్యం, అసంపూర్ణ ప్యాక్‌లలో ప్యాక్ చేయబడతాయి. అసంపూర్తిగా ఉన్న ప్యాక్ ఎగువ అతివ్యాప్తి కలిగి ఉండాలి: క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క పూర్తి అధికారిక లేదా సంక్షిప్త పేరు (క్రెడిట్ సంస్థ మరియు శాఖ; క్రెడిట్ సంస్థ, బ్రాంచ్ మరియు అంతర్గత నిర్మాణ యూనిట్), క్రెడిట్‌కు నగదు సేవలను అందించే నగదు పరిష్కార కేంద్రం యొక్క బ్యాంక్ గుర్తింపు కోడ్ సంస్థ (బ్రాంచ్), తేదీ, పేరు స్టాంప్ మరియు క్యాషియర్ యొక్క సంతకం, శాసనం "బ్యాంక్ నోట్స్ ఆఫ్ ది బ్యాంక్ ఆఫ్ రష్యా", మొత్తం (సంఖ్యలు మరియు పదాలలో), బ్యాంకు నోట్ల సంఖ్య మరియు విలువ, నమూనా యొక్క సంవత్సరం.

వివిధ తెగల యొక్క పూర్తి మరియు అసంపూర్ణ వెన్నుముకలు 1000 కంటే ఎక్కువ షీట్లను కలిగి ఉండని కట్టలుగా ఏర్పడతాయి. ముందుగా నిర్మించిన ప్యాక్‌ల ఎగువ అతివ్యాప్తులు సూచిస్తాయి: క్రెడిట్ సంస్థ (బ్రాంచ్) యొక్క పూర్తి అధికారిక లేదా సంక్షిప్త పేరు, మోడల్ ఇష్యూ చేసిన సంవత్సరం, ప్రతి డినామినేషన్ యొక్క బ్యాంక్ నోట్ల సంఖ్య మరియు మొత్తం, మొత్తం మొత్తం, తేదీ, వ్యక్తిగత స్టాంప్ మరియు సంతకం ప్యాక్‌ను తిరిగి లెక్కించి ప్యాక్ చేసిన క్యాషియర్, అలాగే శాసనం "జట్టు".

రూట్‌ల ప్యాక్, అడ్డంగా కట్టి, నాట్లు లేకుండా పురిబెట్టుతో కట్టి, నాలుగు చెవిటి నాట్లుగా రెండుసార్లు కన్నీళ్లతో కట్టి, ఒక సీల్‌తో సరఫరా చేయబడుతుంది. ముద్రపై ఉన్న ముద్రణ క్రింది వివరాలను కలిగి ఉంది: క్రెడిట్ సంస్థ (బ్రాంచ్) యొక్క సంక్షిప్త పేరు లేదా దాని బ్యాంక్ గుర్తింపు కోడ్ మరియు క్యాషియర్ సీల్ సంఖ్య.

క్రాస్ ఆకారంలో లేదా కంకణాకార అడ్డంగా ఉండే పార్శిల్ పోస్ట్‌లో చుట్టబడిన స్పైన్‌ల ప్యాక్ పాలిథిలిన్ స్లీవ్ (బ్యాగ్)లో ప్యాక్ చేయబడింది.

వివరాలతో కూడిన క్లిచ్ యొక్క ముద్రణ (ముద్రలు) స్లీవ్ యొక్క వెల్డింగ్ సీమ్, ప్యాకేజీకి అతికించబడింది: క్రెడిట్ సంస్థ (బ్రాంచ్) యొక్క పూర్తి అధికారిక లేదా సంక్షిప్త పేరు లేదా దాని బ్యాంక్ గుర్తింపు కోడ్.

నాణెం పూర్తి మరియు అసంపూర్ణ సంచులలో వారి తెగల ప్రకారం క్యాషియర్లచే ప్యాక్ చేయబడుతుంది. ఒక బ్యాగ్‌లో గరిష్ట పెట్టుబడి మొత్తం విలువ కలిగిన నాణేల కోసం: 1 కోపెక్. - 40 రూబిళ్లు, 5 కోపెక్స్. - 100 రూబిళ్లు, 10 కోపెక్స్. - 250 రూబిళ్లు, 50 కోపెక్స్. - 1000 రూబిళ్లు, 1 రబ్. - 1500 రూబిళ్లు, 2 రూబిళ్లు. - 2000 రూబిళ్లు, 5 రూబిళ్లు. - 5000 రూబిళ్లు, 10 రూబిళ్లు. - 5000 రూబిళ్లు.

నాణెం బాహ్య అతుకులు లేకుండా సంచులలో ప్యాక్ చేయబడింది. నాణెం ప్యాకేజీలు లేదా ట్యూబ్‌లుగా ముందుగా రూపొందించబడుతుంది, దానిపై నాణెం పెట్టుబడి యొక్క సంఖ్య మరియు మొత్తం అతికించబడుతుంది. బ్యాగ్ యొక్క మెడ కుట్టిన మరియు నాట్లు మరియు కన్నీళ్లు లేకుండా పురిబెట్టుతో గట్టిగా కట్టివేయబడింది. పురిబెట్టు యొక్క చివరలను ఒక ముద్రతో గుడ్డి ముడితో కట్టివేస్తారు. నాణేలతో కూడిన బ్యాగ్‌ల లేబుల్‌లను కలిగి ఉండాలి: క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క పూర్తి అధికారిక లేదా సంక్షిప్త పేరు (క్రెడిట్ సంస్థ మరియు శాఖ; క్రెడిట్ సంస్థ, బ్రాంచ్ మరియు అంతర్గత నిర్మాణ యూనిట్), క్రెడిట్ సంస్థకు నగదు సేవలను అందించే నగదు పరిష్కార కేంద్రం యొక్క బ్యాంక్ గుర్తింపు కోడ్ (బ్రాంచ్), ప్యాకింగ్ తేదీ , మొత్తం, నాణెం యొక్క విలువ, వ్యక్తిగత స్టాంప్ మరియు క్యాషియర్ సంతకం.

నాణెం యొక్క పాక్షిక ఉపసంహరణ లేదా బ్యాగ్‌లో దాని అదనపు పెట్టుబడితో, మిగిలిన నాణెం సర్కిల్‌లలోని క్యాషియర్ ద్వారా తిరిగి లెక్కించబడుతుంది. బ్యాగ్ మళ్లీ మూసివేయబడింది, దానిని రూపొందించిన క్యాషియర్ సంతకం చేసిన లేబుల్ దానికి జోడించబడింది.

స్పైన్‌ల పొట్లాలపై మరియు శిధిలమైన నోట్లతో ప్యాక్‌ల టాప్ లైనింగ్‌లపై, లోపభూయిష్ట నాణేలు ఉన్న బ్యాగ్‌ల లేబుల్‌లపై, "శిథిలమైన", "లోపభూయిష్ట" లేదా ఇతర విలక్షణమైన సంకేతాలు మరియు చిహ్నాలు అతికించబడతాయి.

అదే రోజున వినియోగదారులకు జారీ చేయడానికి ఉద్దేశించిన నోట్ల కట్టలను పురిబెట్టు చివరలను మూసివేయకుండా లేదా పాలీప్రొఫైలిన్ టేప్‌తో సీలు చేయకుండా అడ్డంగా పురిబెట్టుతో కట్టవచ్చు; నాణెంతో సంచులను పురిబెట్టు చివరలను మూసివేయకుండా లేబుల్‌తో జతచేయవచ్చు.

నగదు మరియు ఇతర విలువైన వస్తువుల సేకరణ

క్లయింట్‌లతో పనిచేయడానికి సేకరణ విభాగంలో, సేకరణ విభాగం ద్వారా సేవలు అందించే సంస్థలు, సంస్థలు, సంస్థల జాబితా నిర్వహించబడుతుంది.

సంస్థలు సీల్ ముద్రల నమూనాలను సేకరణ యూనిట్‌కు సమర్పిస్తాయి, వీటిని బ్యాగ్‌లను సీల్ చేయడానికి ఉపయోగిస్తారు. సీల్ ముద్రణలో సంస్థ యొక్క సంఖ్య మరియు సంక్షిప్త పేరు లేదా దాని బ్రాండ్ పేరు ఉంటుంది. ముద్రల యొక్క ముద్రల నమూనాలు సేకరణ యూనిట్ అధిపతిచే ధృవీకరించబడతాయి.

సీల్ యొక్క ధృవీకరించబడిన నమూనా యొక్క ఒక కాపీని వారు విలువైన వస్తువులతో సంచులను స్వీకరించినప్పుడు కలెక్టర్లకు ప్రదర్శన కోసం సంస్థకు అందజేస్తారు, రెండవ కాపీ - కలెక్టర్ల నుండి డబ్బును అంగీకరించేటప్పుడు నియంత్రణను నిర్వహించడానికి క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు విభాగానికి.

నగదు సేకరణ కోసం ప్రతి సంస్థకు, జాబితాలో సూచించిన సంఖ్య యొక్క కేటాయింపుతో నెలవారీ భద్రతా కార్డు జారీ చేయబడుతుంది.

సంస్థకు జారీ చేయబడిన బ్యాగ్‌ల సంఖ్య సేకరించిన మొత్తం ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది. ప్రతి బ్యాగ్ క్రమ సంఖ్యతో గుర్తించబడింది.

నగదు సేకరణ యూనిట్ యొక్క అధిపతి సంస్థలో కలెక్టర్ల రాక కోసం మార్గాలు మరియు షెడ్యూల్‌లను రూపొందిస్తారు. చెక్-ఇన్ సమయం మరియు సేవ యొక్క ఫ్రీక్వెన్సీ క్లయింట్‌తో ఒప్పందంలో క్రెడిట్ సంస్థచే సెట్ చేయబడుతుంది.

సంస్థ యొక్క క్యాషియర్ కలెక్టర్లకు అందజేసే ప్రతి బ్యాగ్ నగదు కోసం ఫార్వార్డింగ్ స్టేట్‌మెంట్‌ను వ్రాస్తాడు.

లాడింగ్ బిల్లు యొక్క మొదటి కాపీ బ్యాగ్‌లో చేర్చబడింది; రెండవ కాపీ - బ్యాగ్‌కు వేబిల్ - బ్యాగ్ అందిన తర్వాత కలెక్టర్‌కు బదిలీ చేయబడుతుంది; మూడవ కాపీ - ట్రాన్స్మిటల్ షీట్ యొక్క కాపీ - సంస్థలో ఉంది.

విలువైన వస్తువులను స్వీకరించడానికి ముందు, కలెక్టర్-కలెక్టర్ సంస్థ యొక్క క్యాషియర్‌కు గుర్తింపు పత్రం, విలువైన వస్తువులను స్వీకరించడానికి న్యాయవాది యొక్క అధికారం, భద్రతా కార్డు మరియు ఖాళీ బ్యాగ్‌ను అందజేస్తారు. సంస్థ యొక్క క్యాషియర్ ముద్ర ముద్రల నమూనా, విలువైన వస్తువులతో కూడిన బ్యాగ్ మరియు దానితో పాటుగా ఉన్న షీట్ యొక్క రెండు కాపీలను అందజేస్తారు.

బ్యాగ్ యొక్క సమగ్రతను ఉల్లంఘించిన సందర్భంలో లేదా దానితో పాటుగా ఉన్న పత్రాల తప్పు అమలులో, విలువైన వస్తువుల అంగీకారం రద్దు చేయబడుతుంది. కలెక్టర్ సమక్షంలో, ఆ లోపాలు మరియు లోపాలు మాత్రమే తొలగించబడతాయి, వీటిలో దిద్దుబాటు కలెక్టర్ల బృందం యొక్క పని షెడ్యూల్ను ఉల్లంఘించదు.

నగదును అందజేయడానికి నిరాకరించిన సందర్భంలో, సంస్థ యొక్క క్యాషియర్ "తిరస్కరణ" భద్రతా కార్డులో నమోదు చేసి, అతని సంతకంతో ధృవీకరిస్తాడు.

చెక్-ఇన్ ముగింపులో, కలెక్టర్లు నగదుతో కూడిన సంచులను క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క నగదు విభాగానికి అందజేస్తారు.

క్రెడిట్ సంస్థ యొక్క శాఖలు, అంతర్గత నిర్మాణ విభాగాల నుండి నగదు మరియు ఇతర విలువైన వస్తువుల సేకరణ జాబితా ప్రకారం నిర్వహించబడుతుంది.

ఇన్వెంటరీ బ్రాంచ్ యొక్క నగదు డెస్క్ అధిపతి, అంతర్గత నిర్మాణ యూనిట్ యొక్క నగదు కార్యకర్తచే సంకలనం చేయబడింది. జాబితా యొక్క రెండవ కాపీ బ్రాంచ్‌లో ఉంది, అంతర్గత నిర్మాణ యూనిట్, జాబితా యొక్క మొదటి మరియు మూడవ కాపీలు సేకరణ యూనిట్‌కు బదిలీ చేయబడతాయి.

శాఖలోని కలెక్టర్లకు డబ్బు లేదా విలువైన వస్తువులను జారీ చేయడం డెబిట్ ఆర్డర్‌లో కలెక్టర్ల సీనియర్ బ్రిగేడ్ సంతకానికి వ్యతిరేకంగా నిర్వహించబడుతుంది.

ఆపరేటింగ్ రోజులో క్రెడిట్ సంస్థకు పంపిణీ చేయబడిన నగదు మరియు ఇతర విలువైన వస్తువులు నగదు డెస్క్ అధిపతికి అందజేయబడతాయి. పంపిణీ చేయబడిన డబ్బు లేదా విలువైన వస్తువులకు రసీదు ఆర్డర్ జారీ చేయబడుతుంది.