Phản ánh chi phí đi lại trong 1s 8.2. Thông tin kế toán

Để tích lũy phụ cấp đi lại trong 1C ZUP 3, bạn cần đặt cài đặt cho tiêu chuẩn tính lương (Hình 1). Hệ thống tự động tạo các loại dồn tích “Chuyến công tác” và “Chuyến công tác (trong ca)”.

Cơm. 1. Lập bảng lương

Khi bạn chỉ định thông số “Thanh toán cho chuyến công tác dài ngày hàng tháng” trong cài đặt, công tắc sẽ tự động được đặt thành vị trí “Thanh toán cho chuyến công tác cuối tháng” khi tạo tài liệu “Chuyến công tác”.

Việc tính toán phụ cấp đi lại trong 1C ZUP cho nhân viên được thực hiện bằng tài liệu “Chuyến công tác”. Tài liệu này có nhiều chức năng, tức là Làm việc với một tài liệu được cung cấp ở 2 chế độ:

  • Chế độ nhân sự bao gồm tạo tài liệu, điền thời gian di chuyển và đăng tài liệu (Hình 2):


Cơm. 2. “Chuyến công tác” trong mạch nhân sự

Nếu công ty có bảng nhân sự thì khi đi công tác, trên tab “Chính” phải ghi rõ thuộc tính “Miễn phí mức phí trong thời gian đi công tác”.

Khi chỉ định thuộc tính “Chuyến công tác bán thời gian/trong ca”, trường chỉ định số giờ của chuyến công tác trong ca và loại thời gian dự kiến ​​trước sẽ hoạt động (Hình 3):


Cơm. 3. Đi công tác giữa ca

Nếu trong kinh nghiệm của Quỹ hưu trí Nga của nhân viên, cần phải chỉ ra thực tế công việc của anh ta trong chuyến công tác ở một khu vực có điều kiện khác với nơi làm việc chính, thì trên tab “Trải nghiệm PFR” giá trị của chúng trong khoảng thời gian chuyến công tác nên được chỉ định (Hình 4).

Nếu chuyến công tác không nằm trong thời gian ưu đãi của Quỹ hưu trí Nga thì cần đánh dấu tương ứng (Hình 4).


Cơm. 4. Tab “Trải nghiệm PFR” của tài liệu “Chuyến công tác”

  • Chế độ máy tính bao gồm tính toán tài liệu, đặt tài liệu vào mạch tính toán (Hình 5):


Cơm. 5. Ghi “Chuyến công tác” vào đề cương tính toán

Khi chỉ định thuộc tính “Tính toán được phê duyệt”, tài liệu được coi là đã được phê duyệt trong đề cương tính toán và cho phép bạn phản ánh các khoản phụ cấp đi lại trong hệ thống 1C ZUP 3.

Nếu chuyến công tác của nhân viên chuyển tiếp từ tháng này sang tháng khác, thì khối “Thanh toán cho chuyến công tác dài hạn” sẽ có sẵn trên biểu mẫu tài liệu trong tab “Chính” (Hình 5).

Nếu bạn chỉ định tùy chọn “Thanh toán cho toàn bộ thời gian của chuyến đi”, chuyến đi sẽ được thanh toán đầy đủ cho toàn bộ thời gian và được phản ánh trong kế toán trong chứng từ hiện tại.

Nếu bạn chỉ định thuộc tính “Thanh toán cho chuyến công tác vào cuối mỗi tháng”, hệ thống sẽ tính toán phần chuyến công tác rơi vào tháng tích lũy. Trong ví dụ của chúng tôi, tháng tích lũy là tháng 2 năm 2017, có 1 ngày đi công tác - 28/02/2018 và số tiền là 2100 rúp (Hình 5).

Thời gian còn lại của chuyến công tác sẽ được tính trong lần tính lương tiếp theo tại tài liệu “Tính lương và các khoản đóng góp” vào tháng 3 năm 2018 (Hình 6).


Cơm. 6. Tích lũy một phần chi phí đi công tác trong văn bản “Tích lũy tiền lương và các khoản đóng góp”

Nếu có một số loại tính toán được tích lũy trong tài liệu “Chuyến đi công tác”, hệ thống sẽ cho phép bạn chọn mức tích lũy bắt buộc.

Để tính phụ cấp đi lại trong 1C ZUP, nhân viên sử dụng mẫu T-9a phải sử dụng chứng từ “Chuyến đi đoàn”. Để phản ánh chuyến công tác kế toán, việc ghi chứng từ “Du lịch theo đoàn” là chưa đủ. Sau khi nhập tài liệu đoàn cần phản ánh thực tế chuyến công tác bằng tài liệu “Chuyến công tác”. Để nhập đồng thời hồ sơ cho toàn thể nhân viên, bạn phải bấm vào liên kết “Đăng ký vắng mặt” ở phần bảng. Tài liệu này đa chức năng và hoạt động ở 2 chế độ – nhân sự và giải quyết.

Chi phí đi lại trong giới hạn bình thường và trên mức bình thường

Các chi phí được người sử dụng lao động hoàn trả cho người lao động trong chuyến công tác (Điều 168 Bộ luật thuế Liên bang Nga) được phản ánh trong báo cáo phí bảo hiểm.

Theo khoản 2 điều 422 của Bộ luật thuế Liên bang Nga, đoạn 12 khoản 3 của nghệ thuật. 217 của Bộ luật thuế Liên bang Nga, chi phí trong chuyến công tác không phải đóng bảo hiểm và thuế thu nhập cá nhân nếu chúng:

  • Không vượt quá 700 rúp cho mỗi ngày đi công tác trong Liên bang Nga;
  • Không vượt quá 2.500 rúp cho mỗi ngày đi công tác bên ngoài Liên bang Nga.

Nếu người sử dụng lao động đặt ra số tiền trợ cấp hàng ngày lớn hơn mức quy định trong Bộ luật thuế của Liên bang Nga, thì người đó sẽ phải khấu trừ thuế thu nhập cá nhân từ số tiền vượt quá và tính phí đóng bảo hiểm.

Để hiển thị chi phí cho chuyến công tác trong giới hạn bình thường trong 1C ZUP 3, bạn phải nhập khoản tích lũy với các cài đặt sau (Hình 7):



Cơm. 7. Thiết lập chi tiêu trong giới hạn bình thường

Việc dồn tích được thực hiện bằng chứng từ “Thu nhập bằng hiện vật” (Hình 8):


Cơm. 8. Các chi phí trong chuyến công tác nằm trong giới hạn thông thường tại văn bản “Thu nhập bằng hiện vật”

Để phản ánh chi phí cho khoảng thời gian đi công tác vượt quá định mức trong 1C ZUP 3, bạn phải nhập khoản tích lũy với các cài đặt sau (Hình 9):



Hình 9. Thiết lập chi tiêu vượt mức

Việc dồn tích được thực hiện bằng chứng từ “Thu nhập bằng hiện vật” (Hình 10):


Cơm. 10. Chi vượt định mức tại văn bản “Thu nhập bằng hiện vật”

Việc tính phí bảo hiểm đối với chi phí đi lại phát sinh vượt định mức được thực hiện tại văn bản “Tính lương và các khoản đóng góp”.

Trở về sớm sau chuyến công tác

Theo quyết định của người quản lý, nhân viên có thể bị triệu hồi sớm sau chuyến công tác. Điểm này không được pháp luật quy định. Người sử dụng lao động quyết định độc lập cách thực hiện việc này.

Trong chương trình 1C ZUP 3, có 2 tùy chọn để xử lý khoản hoàn trả sau chuyến công tác:

  • Nếu chưa đóng kỳ thì chỉnh sửa hồ sơ gốc “Chuyến công tác”.
  • Nếu kỳ hạn đã kết thúc, một chuyến công tác đã được thanh toán hoặc đã tạo ra tài liệu “Phản ánh tiền lương trong kế toán” thì bạn phải sử dụng cơ chế sửa tài liệu.

Bạn phải chọn một trong các tùy chọn chỉnh sửa:

  • Nhập tài liệu-sửa. Liên kết “Chính xác” xuất hiện trong đường viền khung ở cuối tài liệu (Hình 11). Khi bạn nhấp vào liên kết, một tài liệu mới sẽ được tạo và tài liệu đã sửa sẽ bị chặn. Chú giải công cụ “Tài liệu này là bản sửa đổi của tài liệu khác” xuất hiện ở cuối tài liệu mới. Máy tính tính toán tài liệu đã sửa. Phương pháp hiệu chỉnh phù hợp với trường hợp thời gian đi lại thay đổi.
  • Đảo ngược tài liệu hoàn toàn. Liên kết “Đảo ngược” xuất hiện trong phần phác thảo tính toán ở cuối tài liệu. Khi bạn nhấp vào liên kết, tài liệu “Đảo ngược các khoản tích lũy” sẽ được tạo (Hình 12) và tài liệu đã sửa sẽ bị chặn. Phương pháp khắc phục phù hợp với những trường hợp chuyến công tác bị hủy hoàn toàn.


Cơm. 11. Sửa chữa tài liệu “Chuyến công tác” - sơ lược nhân sự


Cơm. 12. Chỉnh sửa tài liệu “Chuyến công tác” - thiết kế đường nét

Khoản thanh toán được tính lại dựa trên thu nhập trung bình của nhân viên được tính tại thời điểm khởi hành đi công tác.

Khi thực hiện chỉnh sửa tài liệu, thời gian dự kiến ​​của nhân viên theo lịch làm việc của anh ta sẽ được ghi vào bảng chấm công.

Người lao động phải được cấp tiền trước chuyến công tác. Khoản tạm ứng có thể được phát hành từ máy tính tiền hoặc tiền có thể được chuyển vào tài khoản ngân hàng cá nhân của nhân viên. Đồng thời, trong 1C 8.3 các chứng từ tài chính được lập tại phần Ngân hàng và Tiền mặt:

Trong chứng từ tiền mặt bạn cần thêm chứng từ bằng nút Phát hành:

Hãy chuyển sang điền vào tài liệu tiền mặt. Loại giao dịch phải được chỉ định. Vấn đề với người chịu trách nhiệm:

  • Số và ngày trong 1C 8.3 được đặt tự động khi đăng tài liệu nhưng có thể điều chỉnh thủ công;
  • Người nhận là một doanh nhân du lịch.

Chi tiết mẫu in:

  • Theo tài liệu – dữ liệu ID nhân viên từ thư mục Cá nhân được tự động hiển thị;
  • Lý do - vì nhu cầu gì mà quỹ được phát hành;
  • Phụ lục – tài liệu – căn cứ phát hành vốn:

Quan trọng! Kể từ năm 2012, kinh phí cho các chuyến công tác được cấp trên cơ sở đơn đăng ký dưới mọi hình thức.

Nhập dữ liệu ID của nhân viên từ thư mục Cá nhân:

Nếu bạn chỉ định cho mục DDS trong thư mục Mục dòng tiền được sử dụng theo mặc định trong các giao dịch để phát hành số tiền có trách nhiệm, thì mục DDS trong tài liệu Rút tiền mặt sẽ được nhập tự động:

Các chuyển động của tài liệu (đăng tải) để phát hành tiền mặt cho người có trách nhiệm là tiêu chuẩn:

Lệnh xuất tiền mặt ở dạng KO2 có thể được mở bằng cách nhấp vào nút In. Sử dụng lệnh In, bạn có thể in mẫu Lệnh nhận tiền mặt (KO2) theo mẫu tiêu chuẩn.

Nếu Ngân hàng Khách hàng không được sử dụng

  • Loại giao dịch phải được chỉ định – Chuyển cho người có trách nhiệm;
  • Nhân viên – doanh nhân đi du lịch;
  • Người nhận – ​​bạn phải cho biết Nhân viên hoặc Ngân hàng, tùy thuộc vào cách chuyển tiền chính xác, qua ngân hàng hoặc trực tiếp vào tài khoản hiện tại của nhân viên;
  • Đánh dấu vào ô Đã thanh toán.

Tài liệu Xóa sổ khỏi tài khoản hiện tại trong 1C 8.3 được tạo thông qua Nhập tài liệu được xóa khỏi tài khoản hiện tại:

Nếu Ngân hàng Khách hàng được sử dụng

Chuyển động chứng từ Ghi nợ từ tài khoản hiện tại chỉ được tạo sau khi chọn hộp Được xác nhận bằng bảng sao kê ngân hàng:

Cách sắp xếp chuyến công tác trong 1C 8.3

Khi đi công tác về và quay lại làm việc, người lao động phải báo cáo chi phí đi lại trong vòng ba ngày làm việc.

Chi phí đi lại được hoàn trả:

  • Chi phí đi lại;
  • Chi phí thuê nhà ở;
  • Chi phí hàng ngày;
  • Các chi phí khác, được xác nhận và hợp lý về mặt kinh tế.

Cách điền báo cáo trước trong 1C 8.3

Để phản ánh chi phí đi lại. Nhật ký báo cáo tạm ứng nằm trên Ngân hàng và bàn thu ngân - tab Báo cáo tạm ứng:

Có thể tạo báo cáo trước trong 1C 8.3 từ nhật ký báo cáo nâng cao bằng nút Tạo:

  • Người báo cáo là nhân viên đã được bổ nhiệm;
  • Mục đích – cho biết nhu cầu phát hành vốn là gì;
  • Đính kèm __ tài liệu trên __ tờ – số lượng tài liệu và các tờ đính kèm với báo cáo chi phí;
  • Trong bảng Tạm ứng, chúng tôi nhập tất cả các tài liệu mà nhân viên chịu trách nhiệm bằng lệnh Thêm;
  • Sử dụng nút chọn để chuyển đến loại tài liệu được yêu cầu;
  • Chi phí đi lại được điền vào tab Khác;
  • Nếu trong chuyến công tác, nhân viên mua hàng hóa, đóng gói hoặc thanh toán cho nhà cung cấp thì các chi phí này lần lượt được thể hiện trên các tab Sản phẩm, Bao bì có thể trả lại và Thanh toán:

Quan trọng! Bạn không cần cung cấp bất kỳ tài liệu nào để xác nhận chi phí trợ cấp hàng ngày của mình. Đối với các chi phí khác, bạn phải có chứng từ chứng minh (biên lai).

Nếu thanh toán bằng tiền mặt thì phải có xác nhận thanh toán bằng thẻ ngân hàng cá nhân, trong đó có họ của khách du lịch.

Tại phần Other tabular, bạn phải nhập toàn bộ dữ liệu từ các tài liệu báo cáo do nhân viên cung cấp:

  • Hộp kiểm “SF” được đặt để đăng ký hóa đơn đã nhận hoặc BSO, trong đó VAT được phân bổ dưới dạng số tiền riêng, chẳng hạn như vé. Nếu VAT không được phân bổ thì toàn bộ số tiền sẽ được tính vào chi phí và không cần đánh dấu vào hộp kiểm “SF”.
  • Hộp kiểm “BSO” (biểu mẫu báo cáo nghiêm ngặt) được chọn nếu cần đăng ký BSO, theo đó VAT được khấu trừ và hiển thị trong Sổ mua hàng.

Hóa đơn nhận được được tạo tự động dựa trên dữ liệu trong cột Chi tiết hóa đơn:

và được hiển thị trong Sổ mua hàng:

Các đặc điểm khi làm việc với những người chịu trách nhiệm trong 1C 8.2 (8.3), cách điền chính xác vào báo cáo Trước được thảo luận trong video sau:

Hạch toán chi phí đi lại ở 1C 8.3

Bạn có thể kiểm tra trạng thái thanh toán với khách du lịch trong 1C 8.3 bằng cách sử dụng báo cáo Bảng cân đối tài khoản:

Sử dụng báo cáo này trong 1C 8.3, bạn có thể điều hòa các thỏa thuận chung với nhân viên về chi phí đi lại cũng như tất cả các khoản có trách nhiệm:

Trả lại tiền chưa sử dụng

Để hoàn trả số tiền chưa sử dụng đã cấp cho chi phí đi lại, trong 1C 8.3 cần tạo Chứng từ Biên nhận Tiền mặt dựa trên báo cáo tạm ứng:

Trong tài liệu đã tạo, bạn cần kiểm tra dữ liệu:

Làm thế nào để sắp xếp một chuyến công tác và thanh toán phụ cấp đi lại trong chương trình Kế toán 1C 8.3?

Việc cử một nhân viên doanh nghiệp đi công tác bắt đầu bằng lệnh của giám đốc. Nhân viên được thông báo về việc này, nếu đạt được thỏa thuận thì lệnh sẽ được chuyển sang bộ phận kế toán (trình tự thao tác ở các doanh nghiệp khác nhau có thể khác nhau).

Phòng kế toán cấp giấy đi đường (theo lệnh của giám đốc). Các tài liệu này không được chuẩn bị theo cấu hình chuẩn 1C 8.3 “Kế toán doanh nghiệp 3.0”.

Trong chương trình 1C, việc đăng ký chuyến công tác bắt đầu bằng việc phát hành tiền và báo cáo.

Ban hành phụ cấp đi lại trong 1C 8.3

Theo quy định, tiền được phát hành từ máy tính tiền. Trong trường hợp này, việc phát hành được phát hành theo “Lệnh chi tiêu tiền mặt”. Mặc dù, đặc biệt là gần đây, tiền có thể được chuyển bằng chuyển khoản ngân hàng sang thẻ của nhân viên. Trong trường hợp này, một tài liệu "Xóa sổ khỏi tài khoản hiện tại" sẽ được tạo.

Số tiền ban đầu được tính toán xấp xỉ dựa trên chi phí dự kiến:

  • du lịch
  • chỗ ở
  • trợ cấp hàng ngày
  • khác

Để nhận được tiền, nhân viên phải viết một bản kê khai cho biết số tiền và mục đích chi tiêu. Trong trường hợp của chúng tôi, đây là những chi phí đi lại.

Hãy xem xét việc đăng ký khoản tạm ứng bằng ví dụ về “Lệnh gửi tiền mặt”.

Bạn cần ngay lập tức đặt loại vấn đề (loại giao dịch) thành “Người chịu trách nhiệm”. Sau đó điền thông tin chi tiết:

  • tổ chức (nếu có một vài tổ chức trong cơ sở dữ liệu)
  • người nhận
  • Tổng
  • Trong bảng điểm chi tiết của mẫu in ghi rõ mã số hồ sơ của nhân viên

Trong phần bình luận, bạn có thể cho biết đây là khoản tạm ứng cho chuyến công tác:

Bây giờ bạn có thể đăng tài liệu và xem các bài đăng về việc cấp trợ cấp đi lại mà 1C Accounting 8.3 sẽ tạo ra:

Nhân viên đã mắc một khoản nợ mà anh ta phải giải trình.

Báo cáo chi phí đi lại của nhân viên

Khi đi công tác về, người lao động phải hạch toán số tiền đã chi tiêu. Vì mục đích này, trong 1C 8.3 tài liệu “Báo cáo trước” được sử dụng.

“Báo cáo trước” được tạo trong cùng phần với “Chứng từ tiền mặt”.

Trong biểu mẫu danh sách, hãy nhấp vào nút “Tạo”. Một mẫu tài liệu mới sẽ mở ra.

Trước hết, chúng tôi chọn một người có trách nhiệm. Sau đó, trên tab “Nâng cao”, hãy nhấp vào nút “Thêm” và trong cột “Tài liệu tạm ứng”, chọn lệnh chi phí đã phát hành trước đó (trước tiên, một cửa sổ sẽ mở ra nơi bạn cần chọn loại tài liệu chúng tôi cần):

Sau đó, chuyển đến tab "Khác" và điền vào các dòng nơi chi phí của nhân viên được chi tiêu. Nếu tiền được sử dụng để mua hàng hóa thì các giao dịch này sẽ được phản ánh trên tab “Hàng hóa”.

Ví dụ điền vào tab “Khác”:

Nếu chúng ta đăng tài liệu và xem các bài đăng, chúng ta sẽ thấy khoản nợ của công ty đối với nhân viên đã giảm 2.000 rúp:

Vì các khoản chi phí đã được thanh toán nên chúng sẽ được ghi ngay vào Sổ thu nhập và chi phí của hệ thống thuế đơn giản:

Dựa trên tài liệu từ: Programmist1s.ru

Ở hầu hết mọi tổ chức, ít nhất một lần kế toán phải cử nhân viên đi công tác. Trong bài viết này chúng ta sẽ xem xét cách sắp xếp một chuyến công tác trong Kế toán 1C 8.3.

Bạn sẽ học:

  • Có thể lập lệnh đi công tác trong 1C 8.3 Kế toán;
  • cách hạch toán chi phí đi lại trong 1C 8.3;
  • cách tính phụ cấp hàng ngày và phụ cấp đi lại trong 1C 8.3 Kế toán.

Trước tiên, hãy xem các câu hỏi thường gặp nhất đối với người dùng:

  • Có thể lập đơn hàng đi công tác trong 1C 8.3 được không?
  • Làm cách nào để tìm mẫu giấy chứng nhận du lịch trong 1C 8.3?

Thật không may, không có tài liệu nhân sự nào - chẳng hạn như lệnh đi công tác hoặc giấy chứng nhận du lịch - trong Kế toán 3.0. Nhưng chúng có thể được sửa đổi độc lập hoặc với sự trợ giúp của lập trình viên.

Hãy xem cách xử lý các giao dịch du lịch trong Kế toán 1C 8.3 bằng một ví dụ.

Nhà thiết kế-nhà thiết kế P. A. Mikhailov được cử đi công tác từ ngày 21 đến ngày 27 tháng 9. Theo lịch làm việc của anh thì thứ bảy và chủ nhật được nghỉ.

  • vé đường sắt (Moscow-Samara) với số tiền 2.988 rúp. (đã bao gồm VAT 18% - 67,15 rúp);
  • vé đường sắt (Samara-Moscow) với số tiền 2.240 rúp. (đã bao gồm VAT 18% - 67,15 rúp);
  • biên lai và SF cho chỗ ở khách sạn với số tiền 4.248 rúp. (đã bao gồm VAT 18%).

Các khoản phụ cấp hàng ngày trong Tổ chức theo Quy định về Đi công tác được trả ở mức 700 rúp/ngày. - 4.900 chà.

Ngày 30/9, nhân viên kế toán tính lương tháng của Mikhailov, trong đó có 5 ngày đi công tác.

Cách đăng chi phí đi lại trong 1C 8.3

Chi phí đi lại trong 1C 8.3 Kế toán, bao gồm. xin trợ cấp hàng ngày căn cứ vào báo cáo tạm ứng chuyến công tác của nhân viên tại mục Ngân hàng và bàn thu ngân – Bàn thu ngân – Báo cáo tạm ứng.

Trong tiêu đề của tài liệu vui lòng cho biết:

  • Người chịu trách nhiệm - từ sách tham khảo Cá nhân chọn nhân viên báo cáo chuyến công tác.

Trên tab Chi phí trả trước bằng nút Thêm vào chọn chứng từ thanh toán trước.

Phản ánh cách tính phụ cấp hàng ngày trong 1C 8.3 Kế toán trên tab Khác. Tại đây, hiển thị tất cả các chi phí đi lại khác (vé tàu, chỗ ở, v.v.).

khoản mục chi phí chọn với Loại tiêu thụ - Chi phí đi lại.

Bài đăng

Chấp nhận khấu trừ VAT

Vì vậy, thuế VAT phân bổ trên vé và SF do đối tác xuất trình có thể được khấu trừ vào các cột sau:

  • SF- đánh dấu vào ô nếu BSO hoặc SF được trình bày.
  • BSO- đánh dấu vào ô tài liệu BSO.
  • chi tiết hóa đơn - ghi số và ngày của Hội đồng Liên đoàn. Chi tiết BSO sẽ được điền tự động vào cột này từ cột Tài liệu (chi phí) .

Sau khi đăng ký, BSO và SF sẽ tự động được tạo:

  • Hóa đơn (mẫu báo cáo nghiêm ngặt) .
  • Đã nhận được hóa đơn .

Tài liệu có thể được tìm thấy trong tạp chí Hóa đơn đã nhận thông qua phần Mua hàng – Mua hàng-Hóa đơn đã nhận hoặc theo các liên kết trong tài liệu Báo cáo trước .

Cách tính phụ cấp đi lại trong 1C 8.3 Kế toán

Cài đặt trong 1C để tính toán thanh toán trong chuyến công tác

Để tính thu nhập trung bình trong một chuyến công tác, hãy tạo loại dồn tích có cùng tên trong thư mục Tích lũy, có thể được mở từ phần Lương và nhân sự - Thư mục và cài đặt - Cài đặt lương - Tính lương - Tích lũy.

Các bạn chú ý điền vào các mục:

chương Thuế thu nhập cá nhân :

  • công tắc bị đánh thuế ;
  • mã thu nhập - 2000 - tiền thù lao để thực hiện lao động hoặc các nhiệm vụ khác; tiền lương và các khoản phải đóng thuế khác cho quân nhân và những người tương đương với họ;
  • Loại thu nhập - Lương.

chương Phí bảo hiểm :

  • Loại thu nhập - Thu nhập hoàn toàn phải đóng phí bảo hiểm.

chương Thuế thu nhập, loại chi phí theo Điều. Mã số thuế 255 của Liên bang Nga :

  • công tắc được tính vào chi phí lao động theo mục : trang. 6, Nghệ thuật. Mã số thuế 255 của Liên bang Nga- số tiền thu nhập trung bình tích lũy của người lao động, được giữ lại trong suốt thời gian họ thực hiện nghĩa vụ nhà nước và (hoặc) công vụ và trong các trường hợp khác theo quy định của pháp luật lao động của Liên bang Nga;
  • lá cờ Đã bao gồm trong phí cơ bản tính phí “Hệ số khu vực” và “Phụ phí miền Bắc” không cần cài đặt vì Tích lũy Thanh toán thời gian khi đi công tác, vì để tính khoản thanh toán, các khoản phí này đã được tính đến.

chương Phản ánh trong kế toán :

  • Phương pháp phản ánh - chưa cài đặt.

Trong 1C, số tiền tích lũy sẽ được phản ánh trong tài khoản tiền lương với cài đặt BU và NU được chỉ định trong thư mục Người lao động trong lĩnh vực Kế toán chi phí .

Tính toán số tiền phải trả cho thời gian đi công tác

Tích lũy phụ cấp đi lại trong 1C 8.3 Kế toán không có tài liệu tiêu chuẩn đặc biệt. Do đó, việc tính thu nhập trung bình trong chuyến công tác được tính toán thủ công và ghi lại Lương bổng Trong chuong Lương và nhân sự - Lương - Tất cả các khoản dồn tích - Nút tạo - Bảng lương.

Trong tài liệu hãy cho biết:

  • Lương cho- Tháng tính lương của người lao động;
  • từ- ngày cuối cùng của tháng.

Bằng nút Thêm vào chọn nhân viên sẽ được trả lương theo thời gian đi công tác. Bằng nút Tích lũy lựa chọn:

  • Tích lũy Thanh toán theo mức lương- ghi số ngày làm việc tại nơi làm việc, trừ đi số ngày đi công tác (tính thủ công). Chương trình sẽ tự động tính toán số tiền.
  • Thanh toán dồn tích cho thời gian đi công tác- điền vào.

Kiểm tra tất cả số tiền tích lũy cho nhân viên và nếu cần, hãy điều chỉnh theo biểu mẫu tại liên kết tích lũy .

  • đồ thị Thuế thu nhập cá nhân- số thuế thu nhập cá nhân tính.

Tại doanh nghiệp, khá thường xuyên xảy ra tình huống người lao động cần được trả lương cho thời gian làm việc theo thu nhập trung bình theo Bộ luật Lao động của Liên bang Nga.

Trường hợp phổ biến nhất là thanh toán cho thời gian nhân viên làm việc. chuyến công tác.

Vì mục đích này, chương trình Quản lý nhân sự và tiền lương 1C cung cấp tài liệu ““.

Bạn có thể tìm thấy nó trong chương trình trên tab máy tính để bàn “Tính toán tiền lương”, liên kết “Thanh toán dựa trên thu nhập trung bình” hoặc trong menu chính của chương trình, “Tính toán bảng lương của tổ chức” -> “Vắng mặt” -> “Thanh toán dựa trên thu nhập trung bình.”

Trong danh sách tài liệu mở ra, hãy nhập tài liệu mới bằng nút “Thêm”. Một mẫu tài liệu mới sẽ mở ra:

Các chi tiết cần thiết để tính toán:

Tổ chức (nếu tổ chức mặc định được xác định trong cài đặt người dùng thì tổ chức đó sẽ được nhập tự động khi tạo tài liệu mới);

Tháng tích lũy - khoảng thời gian mà tài liệu sẽ được đăng ký;

Người lao động được trả lương theo thu nhập bình quân;

Ngày bắt đầu của khoảng thời gian để duy trì thu nhập trung bình (ngày này rất quan trọng. Khi nào Thu nhập trung bìnhđược đăng ký trong một khoảng thời gian bằng một số tài liệu, cũng như để làm rõ kỳ thanh toán được sử dụng để tính thu nhập trung bình);

Thời gian trả lương: cả ngày hoặc theo ca.

Để chi trả cho chuyến công tác, bạn cần đặt công tắc sang vị trí “cả ngày”. Trong trường hợp này, thông tin chi tiết “từ” và “đến” sẽ có sẵn, thông tin này phải được điền tương ứng với ngày bắt đầu và ngày kết thúc của chuyến đi.

Nếu bạn đặt vị trí chuyển đổi thành “nội ca”, bạn phải điền ngày trả lương dựa trên thu nhập trung bình và số giờ trả lương. Nhưng trong trường hợp của chúng tôi, chúng tôi sẽ không làm điều này.

Dưới đây là nhóm chi tiết “Accrue”. Trong thuộc tính “loại tính toán”, bạn có thể chọn loại tính toán được tính dựa trên thu nhập trung bình - cả ngày hoặc trong ca, tùy thuộc vào vị trí của công tắc.

Chọn loại tính toán “Thanh toán theo trung bình”. Để đảm bảo rằng trong bảng thời gian T-13, loại tính toán này sẽ được hiển thị chính xác và được tính toán theo yêu cầu của chúng tôi, bạn có thể mở loại tính toán này để xem bằng nút nằm ở bên phải của “ Kính lúp thuộc tính Loại tính toán”

Biểu mẫu thiết lập loại thanh toán “Thanh toán theo mức trung bình” sẽ mở ra. Công thức tính toán được mô tả trên tab “Tính toán”:

Trên tab “Thời gian”, đảm bảo rằng loại thời gian được chỉ định chính xác: “Các ca không làm việc, cũng như các chuyến công tác”.

Loại thời gian theo phân loại sử dụng thời gian làm việc cũng được đặt chính xác: “ Chuyến công tác"(ký hiệu chữ cái "K").

Hãy đóng biểu mẫu loại tính toán và bắt đầu tính toán tài liệu của chúng tôi. Nhấp vào nút “Tính toán”, nếu cơ sở dữ liệu chứa thông tin về bảng lương trong 12 tháng trước đó, hệ thống sẽ tự động tính cả thu nhập trung bình hàng ngày và tính toán chi trả dựa trên thu nhập trung bình trong chuyến công tác:

Chúng ta có thể xem xét chi tiết cách tính thu nhập trung bình bằng cách đi tới tab “Tính toán thu nhập trung bình”:

Như bạn có thể thấy, ngoài mức lương cơ bản hàng tháng, thu nhập trung bình cũng có thể bao gồm nhiều khoản tiền thưởng khác nhau: được tính toàn bộ hoặc một phần, được lập chỉ mục hay không. Trong trường hợp của chúng tôi, không có tiền thưởng trong 12 tháng trước đó.

Trên tab “Thanh toán”, bạn có thể xem chi tiết cách tính số tiền tích lũy dựa trên mức trung bình.

Hàng trong phần bảng hiển thị ngày bắt đầu và ngày kết thúc thanh toán, loại tích lũy, số ngày và giờ được thanh toán, kết quả và ngày bắt đầu sự kiện.

Bên dưới bảng có dòng thông tin tổng số tiền thanh toán và số ngày thanh toán.

Chúng tôi đăng tài liệu (nút “Đăng” nằm ở thanh lệnh trên cùng của biểu mẫu tài liệu. Để đăng và đóng tài liệu đồng thời, nút “OK” được dự định).

Chúng tôi sẽ tạo tài liệu “Bảng thời gian làm việc” trong tháng 5 cho nhân viên Akimova.

Hãy đảm bảo rằng chuyến công tácđược hiển thị trong đó với chữ “K”. Xin lưu ý rằng tôi đã nhập khoảng thời gian từ ngày 6 tháng 5 đến ngày 9 tháng 5, tức là. 5 ngày dương lịch nhưng chương trình chỉ thanh toán cho ngày làm việc. Điều này đúng, bởi vì cuối tuần và ngày lễ trong chuyến công tácđược thanh toán bằng chứng từ “”.

Như vậy, trong chương trình 1C Quản lý tiền lương và nhân sự 8.2 được giới thiệu theo thời gian chuyến công tác.

Video hướng dẫn: