Pesanan tunai perbelanjaan 1s. Perakaunan tunai

Perakaunan tunai.

Dalam pelajaran lepas, kami terus belajar program 1C Accounting 8 dan berkenalan dengan elemen seperti buku rujukan. Kami menyemak direktori "Subbahagian", "Item Kos", "Pendapatan dan Perbelanjaan Lain". Biasakan diri anda dengan dokumen. Mencipta operasi manual pertama.

Dalam pelajaran ini, kita akan mempelajari perakaunan tunai. Wang adalah darah perniagaan! Tiada perniagaan tanpa wang! Oleh itu, perakaunan tunai dalam syarikat harus sentiasa.

Mari kita fikirkan cara untuk menjejaki wang tunai. Kami akan menggunakan dokumen tersebut sebagai pesanan tunai masuk (PKO), pesanan tunai keluar (RKO). Mari lihat bagaimana buku tunai perakaunan tunai dibentuk.

Pertimbangkan untuk mengambil kira dana bukan tunai. Kami akan mengkaji "Pesanan pembayaran", dokumen "Dana masuk" dan "Hapus kira dana". Sebagai kesimpulan, saya akan menunjukkan kepada anda bagaimana pertukaran dengan program Client-Bank, yang boleh dipasang pada komputer anda, dijalankan dalam program 1C Accounting 8. Kami akan memuat naik secara automatik pesanan pembayaran daripada 1C Accounting 8 kepada Bank-Client dan memuat naik penyata bank daripada Bank-Client ke 1C Accounting 8.

Pada akhir pelajaran, anda akan diminta untuk melakukan tugas praktikal bebas yang pertama.

Mari mulakan mengkaji perakaunan operasi yang berkaitan dengan pergerakan dana dalam program 1C Accounting 8 dengan gambaran keseluruhan kemungkinan. Mari pergi ke bahagian "Bank dan meja tunai". Dalam bahagian ini, jurnal dokumen utama tersedia:

  • pesanan pembayaran dan penyata bank - untuk dana bukan tunai;
  • dokumen tunai dan laporan pendahuluan yang berkaitan dengan tunai;
  • pengurusan pendaftar fiskal - kami tidak akan menguruskan, jadi kami akan melangkaunya;
  • invois pendahuluan.

Dana bukan tunai (Pesanan pembayaran, Penerimaan dan Hapus kira dana, Pertukaran dengan Bank-Pelanggan)

Mari kita mulakan dengan pembayaran tanpa tunai. Untuk menjalankan operasi pada akaun bank, kami perlu menghantar pesanan pembayaran kepada bank. Mari pergi ke bahagian "Bank dan meja tunai" "Pesanan pembayaran".

Dokumen ini bertujuan untuk menyediakan bentuk cetakan pesanan pembayaran. Dokumen tidak menghasilkan pergerakan.

Dokumen boleh dimasukkan berdasarkan dokumen: Invois untuk pembayaran pembekal, Resit (perbuatan, invois), Resit tambahan. perbelanjaan, Penerimaan aset tidak ketara, Laporan kepada prinsipal (principal) mengenai jualan, Laporan ejen komisen (ejen) atas jualan, Pemulangan barang daripada pembeli, Penyata pembayaran upah.

Untuk mengisi pesanan pembayaran mengikut perundangan semasa, adalah perlu untuk menunjukkan Organisasi Pembayar, Akaun Bank dari mana dana dipindahkan, Penerima, Akaun Penerima, Jumlah Pembayaran dan butiran lain.

Butiran TIN pembayar, KPP Pembayar, Nama pembayar diisi secara automatik apabila memilih Organisasi. Syarat TIN penerima, KPP penerima, Nama penerima diisi semasa memilih Penerima. Jika perlu, butiran ini boleh diedit menggunakan pautan yang sesuai. Dalam medan Jenis pembayaran, mengikut perundangan semasa, ia ditunjukkan oleh Pos, Telegraf, Urgent, Elektronik atau nilai lain yang ditetapkan oleh bank. Urutan pembayaran ditetapkan mengikut undang-undang dari 1 hingga 5.

Jika pembayaran kepada belanjawan dibuat melalui perintah pembayaran (suis ditetapkan kepada Pindahkan kepada belanjawan), maka selaras dengan perundangan semasa, butiran tambahan mesti diisi. Ia diedit dalam tetingkap berasingan Butiran pembayaran kepada belanjawan, yang dibuka dengan hiperpautan pada borang pesanan pembayaran. Ini termasuk perkara berikut yang perlu diisi:

  • BCC - kod klasifikasi belanjawan. Anda boleh menentukan kod sebagai rentetan 20 digit atau menggunakan pembantu. Ia membolehkan anda menentukan kod dengan memilih elemen individunya: pentadbir utama pendapatan (kategori 1-3 CSC) dan jenis pendapatan (digit 4-20) daripada pengelas. Peraturan untuk mengisi butiran yang selebihnya ditentukan oleh CSC yang dipilih.
  • Kod OKTMO - menunjukkan kod wilayah (penempatan) tempat dana digerakkan.
  • UIN - pengecam akruan unik. Jika tidak disediakan oleh penerima dana, maka 0 ditunjukkan.

Dengan mengklik pada butang Isi pesanan pembayaran dengan jenis Pemindahan ke belanjawan boleh diisi secara automatik dengan data daftar Butiran cukai dan pembayaran lain kepada belanjawan.

Senarai pesanan pembayaran untuk membayar cukai kepada belanjawan dan membuat pembayaran kepada dana luar belanjawan boleh dijana secara automatik dengan memproses Menjana pesanan pembayaran untuk membayar cukai.

Dengan mengklik butang "Buat", kami akan mula menyediakan dokumen pembayaran baharu kepada pembekal. Anda mesti segera memilih jenis operasi. Secara lalai, sistem menggantikan "Pembayaran kepada pembekal". Anda boleh memilih jenis operasi lain yang diperlukan. Bergantung pada jenis operasi yang dipilih, set butiran yang digunakan dalam pesanan pembayaran berubah.

Apabila mengeluarkan pesanan pembayaran untuk pembayaran kepada pembekal, kami perlu menyatakan penerima pembayaran. Sekarang kami belum mempunyai pembekal yang diperlukan dalam program ini. Apabila membuka atribut yang sepadan, pilih arahan "Buat baharu". Isikan butiran rakan niaga baharu:

  • Nama: LLC "METRO CASH AND CARRY"
  • TIN/KPP: 7704218694/ 774901001
  • PSRN: 1027700272148
  • Jur. alamat: 125445, Moscow, Leningradskoe shosse, bangunan No. 71G
  • Kontrak bekalan 77-45-6235 bertarikh 25/01/2015
  • Akaun penyelesaian 40708105400623000052 dalam JSC "RAIFFEISENBANK" BIC 044525700

Kami memilih kontrak. Kami menunjukkan jumlah pembayaran 250 ribu rubel. Kami menyemak pesanan pembayaran dalam pesanan pembayaran. Nyatakan tujuan pembayaran. Dokumen yang lengkap mesti disimpan. Kemudian anda boleh mencetak. Borang yang dicetak boleh dihantar ke pencetak, kemudian kami menandatanganinya, mengesahkannya dengan meterai dan memindahkannya ke bank.

Pertimbangkan cara pesanan pembayaran untuk membayar cukai disediakan. Untuk menunjukkan ini, saya akan membuat operasi yang dimasukkan secara manual. Dengan pengeposan manual pada 28 Januari, saya akan membuat hutang pada beberapa akaun cukai.

Apabila kami mencipta organisasi kami, berdasarkan butiran yang dinyatakan, program 1C Accounting 8 secara automatik mencipta penerima rakan niaga untuk membayar cukai kami: IFTS, PFR dan FSS. Dalam bahagian "Rujukan" dalam kumpulan "Bank dan meja tunai" terdapat hiperpautan "Cukai dan sumbangan". Jika anda mengklik padanya, maka kami akan dapat menyediakan butiran pembayaran cukai.

Dalam bahagian "Bank dan meja tunai" dalam jurnal "Pesanan pembayaran" terdapat butang "Pembayaran cukai". Ia melancarkan pembantu untuk penyediaan pesanan pembayaran untuk pembayaran pembayaran cukai.

Pembantu direka bentuk untuk menjana senarai dokumen pembayaran untuk membayar cukai kepada belanjawan dan membuat pembayaran kepada dana luar belanjawan.

Dalam pengepala pemprosesan, anda mesti menyatakan organisasi dan kaedah pembayaran. Bagi usahawan individu, pembayaran secara tunai melalui meja tunai bank disokong.

Senarai baris diisi dengan jumlah yang dikira secara automatik. Semasa mengisi, baki pada akaun 68 "Penyelesaian dengan belanjawan untuk cukai dan yuran" dan 69 "Penyelesaian dengan dana tambahan belanjawan" untuk organisasi yang dipilih pada tarikh tertentu dianalisis.

Talian yang anda perlukan untuk menjana pesanan pembayaran mesti disemak. Dokumen pembayaran dijana secara automatik dengan mengklik butang "Jana dokumen pembayaran". Selepas melaksanakan arahan, senarai yang mengandungi dokumen yang dijana dibuka.

Dokumen pembayaran diisi berdasarkan templat yang dinyatakan dalam daftar "Butiran pembayaran cukai dan pembayaran lain kepada belanjawan".

Jika anda pengguna program perbankan-bank atau perbankan Internet, anda boleh memindahkan pesanan pembayaran yang disediakan ke program anda daripada program 1C Accounting 8. Ini menjimatkan anda daripada kerumitan kertas kerja. Program 1C Accounting 8 menyokong pilihan pertukaran terus dengan program bank-klien - apabila pesanan pembayaran segera memasuki program anda, memintas fail pertukaran maklumat khas. Kami tidak akan mempertimbangkan pertukaran sedemikian. Mari kita pertimbangkan hanya pilihan kedua pertukaran melalui fail. Dalam jurnal "Pesanan Pembayaran" terdapat butang "Punggah". Ia membuka tetingkap pembantu pertukaran. Pada permulaan pertama, kami diberitahu bahawa program ini tidak dikonfigurasikan untuk pertukaran dengan pelanggan bank dan ditawarkan untuk pergi ke tetapan. Menyediakan pertukaran terdiri daripada menentukan akaun bank yang akan kami tukar maklumat; memilih nama program pelanggan bank yang akan kami muat naik fail anda; petunjuk direktori pertukaran; pertukaran pengekodan fail dan beberapa yang lain.

Selepas menyediakan pertukaran, pembantu itu sendiri akan kembali dan menunjukkan tempoh dari 28 Januari hingga 28 Januari. Kami mempunyai satu pesanan pembayaran untuk 950 ribu rubel pada hari itu. Selepas mengklik butang "Nyah muat", semua pesanan pembayaran yang ditanda akan disimpan dalam fail pertukaran. Selanjutnya, dalam programnya, pelanggan bank, dalam bahagian import dokumen, fail ini ditunjukkan dan pesanan pembayaran akan dimuatkan secara automatik ke dalam program anda.

Begitu juga, dari program bank pelanggan, anda boleh memuat naik maklumat ke program 1C Accounting 8. Untuk melakukan ini, dalam pembantu pertukaran pada tab "Muat naik ke 1C: Perakaunan", nyatakan fail dengan penyata bank. Sistem mengatakan bahawa terdapat dokumen dan ia masih belum dimuatkan. Jika terdapat mana-mana rakan niaga yang tiada dalam program kami, sistem boleh mencipta mereka secara automatik. Dengan mengklik butang "Muat Turun", pemprosesan akan membuat dokumen untuk penerimaan dan debit daripada akaun semasa.

Sekarang, pada 12 Januari tahun semasa, kami akan mengeluarkan resit 100,000 rubel ke akaun semasa di bawah perjanjian pinjaman. Pembayar adalah Pengasas kami. Perjanjian pinjaman No 1 bertarikh 12.01.2015. Jumlahnya ialah 100 ribu rubel. Jenis operasi "Penyelesaian atas pinjaman dan pinjaman", akaun penyelesaian 66.03 Klik butang "Serah tutup".

Kami akan mengeluarkan satu lagi transaksi mengenai penerimaan dana dalam penyata bank. Pada 20 Januari, Pengasas membayar modal dibenarkan dalam jumlah 10 ribu rubel.

Dengan cara ini, dalam program 1C Accounting 8, anda boleh menyimpan rekod dana bukan tunai. Selanjutnya, kami akan menjalankan beberapa operasi yang sudah ada dalam bahagian tugas praktikal, yang akan anda lakukan sendiri.

Tunai (PKO, RKO, Kutipan, Buku Tunai)

Mari kita lihat transaksi tunai. Di bahagian "Bank dan meja tunai" kami membuka majalah "Dokumen tunai". Jurnal ini hampir sama dengan jurnal dokumen bank, ia mengandungi dokumen mengenai penerimaan dan pengeluaran wang tunai. Anda juga boleh mencetak buku tunai daripadanya.

Mari kita mulakan dengan operasi menerima wang di meja tunai daripada akaun semasa. Mari buat dokumen resit dengan jenis operasi "Pengeluaran tunai dari bank" bertarikh 13 Januari dalam jumlah 100 ribu rubel. Akaun kredit - 51 akaun. Diterima daripada: akaun semasa dari mana kami akan mendebitkan wang tersebut. Sebab: Mendapat wang tunai daripada bank. Mari luluskan dokumen sedemikian.

Buat dokumen resit tunai. Jenis operasi: Pengeluaran kepada orang yang bertanggungjawab. Tarikh 13 Januari. Tentukan penerima - buka senarai individu yang tersedia. Kami memilih pengarah kami, kepada siapa kami akan memberi 100 ribu rubel. Anda boleh menentukan data pasport, permohonan, alasan dan ulasan pada dokumen ini. Mari kita selesaikan.

Dokumen boleh dicetak: pesanan tunai keluar, pesanan tunai masuk, anda boleh mencetak daftar dokumen.

Secara automatik, berdasarkan dokumen tunai yang diposkan, buku tunai boleh dicetak.

Sekarang mari pergi ke bahagian "Bank dan meja tunai" majalah "Laporan perbelanjaan" dan cuba buat laporan perbelanjaan.

Dokumen itu bertujuan untuk dicerminkan dalam perakaunan perbelanjaan pekerja organisasi dengan mengorbankan dana yang diterima oleh pekerja di bawah laporan.

Apabila memasukkan dokumen dalam pengepala, anda mesti menyatakan butiran berikut:

  • orang yang bertanggungjawab - seorang pekerja organisasi yang bertanggungjawab terhadap dana yang dikeluarkan kepadanya di bawah laporan itu.
  • Gudang- gudang, yang mengambil kira barang, bahan dan barang berharga lain yang diperoleh oleh orang yang bertanggungjawab.

Penanda buku pendahuluan isikan maklumat tentang jumlah yang diterima oleh orang yang bertanggungjawab. Butiran yang perlu diisi:

  • dokumen awal- dokumen yang menggambarkan penerimaan dana oleh pekerja di bawah laporan (Pengeluaran tunai, Hapus kira daripada akaun semasa atau Pengeluaran dokumen kewangan). Apabila memilih dokumen awal keperluan Jumlah pendahuluan, mata wang dan Dikeluarkan diisi secara automatik.
  • Digunakan- bahagian yang sebenarnya dibelanjakan daripada jumlah yang diterima di bawah laporan ditunjukkan.

Penanda buku Produk maklumat mengenai item inventori yang diperoleh oleh orang yang bertanggungjawab diisi dalam:

  • Nomenklatur, Kuantiti, harga, Jumlah, % VAT, VAT diisi dengan data tentang nilai yang diperoleh.
  • , nombor dokumen dan Tarikh dokumen
  • SF dibentangkan, nyatakan Pembekal dan isi ruangan Tarikh SF dan Nombor SF. Dalam kes ini, apabila menyiarkan laporan awal, dokumen Invois yang diterima akan dibuat secara automatik.
  • Untuk menjana pengeposan untuk penerimaan item inventori daripada orang yang bertanggungjawab, adalah perlu untuk mengisi medan akaun perakaunan dan akaun VAT. Apabila memilih Nomenklatur butiran diisi secara automatik mengikut data daftar akaun perakaunan item.

Penanda buku Tara isikan maklumat tentang pembungkusan boleh dipulangkan yang diterima oleh orang yang bertanggungjawab daripada pembekal.

Penanda buku Bayaran maklumat tentang jumlah yang dibayar kepada pembekal untuk barangan, kerja dan perkhidmatan yang dibeli sebelum ini atau dibayar sebagai bayaran pendahuluan ditunjukkan. Butiran yang perlu diisi:

  • rakan niaga- pembekal kepada siapa pembayaran dibuat.
  • Perjanjian - kontrak dengan kontraktor. Mesti mempunyai borang "Dengan pembekal", "Dengan prinsipal (pengetua)" atau "Lain-lain".
  • Pembayaran balik hutang - kaedah pembayaran balik hutang kepada pembekal dalam konteks dokumen penyelesaian. Anda mesti memilih salah satu cara yang mungkin: Automatik, Dokumen atau Jangan bayar balik.
  • Dokumen penyelesaian - ditunjukkan hanya apabila memilih kaedah pembayaran balik hutang Dokumen. Dalam kes ini, semasa pelaksanaan, hutang akan dibayar balik hanya mengikut dokumen penyelesaian yang ditetapkan.
  • Jumlah- jumlah bayaran kepada pembekal.
  • Jumlah penyelesaian bersama- jumlah pembayaran kepada pembekal dalam mata wang penyelesaian yang dinyatakan dalam perjanjian.
  • Akaun penyelesaian - akaun perakaunan di mana baki hutang akan dibayar balik semasa urus niaga. Tidak dinyatakan semasa memilih kaedah pembayaran Jangan bayar balik.
  • Akaun pendahuluan - akaun perakaunan yang mana bahagian pembayaran yang masih belum diagihkan selepas hutang rakan niaga dibayar balik.
  • Nama pintu masuk. dokumen, Nombor masuk. dokumen dan Tarikh masuk. dokumen hendaklah diisi untuk pembentukan borang cetakan laporan pendahuluan yang betul.

Penanda buku Lain-lain maklumat diisi tentang perbelanjaan lain yang ditanggung oleh orang yang bertanggungjawab (perbelanjaan perjalanan, perbelanjaan perjalanan, perbelanjaan petrol, dsb.):

  • Nama dokumen (perbelanjaan), nombor dokumen dan Tarikh dokumen hendaklah diisi untuk pembentukan borang cetakan laporan pendahuluan yang betul.
  • Jika invois untuk barang berharga yang dibeli dilampirkan pada laporan awal, anda mesti menandai kotak tersebut SF dibentangkan, nyatakan Pembekal dan isikan butiran Tarikh SF dan Nombor SF. Dalam kes ini, apabila menyiarkan laporan awal, dokumen Invois yang diterima akan dibuat secara automatik. Kotak semak Bentuk akauntabiliti yang ketat ditubuhkan jika potongan VAT ke atas perbelanjaan perjalanan dibuat berdasarkan borang pelaporan ketat yang diterima. Invois yang dibuat tidak didaftarkan dalam Jurnal invois yang diterima dan dikeluarkan.
  • Jumlah, % VAT, VAT diisi dengan maklumat tentang kos yang ditanggung.
  • Untuk menjana siaran untuk perbelanjaan, anda mesti mengisi butiran Akaun Kos (BU), analitik untuk akaun ini dan butiran akaun VAT. Jika organisasi adalah pembayar cukai pendapatan, medan tersebut akan diisi tambahan Akaun Kos (NU) dan analitik pada akaun ini. Apabila memilih Nomenklatur Akaun perakaunan diisi secara automatik mengikut data daftar maklumat Akaun untuk item perakaunan.

Untuk dokumen Laporan awal borang bercetak AO-1 (Laporan awal) disediakan

Pada tab "Pendahuluan", tambahkan pesanan tunai yang mana pendahuluan telah dikeluarkan.

Pada tab "Barang", kami menunjukkan dokumen perbelanjaan: semak No. 542 bertarikh 15.01. Nomenklatur - mari buat kedudukan baharu "Kertas untuk pencetak" dengan Jenis tatanama "Bahan". Kuantiti 10, harga 200 rubel. VAT 18% = 360 rubel. Pembekal - buat yang baharu:

  • Nama: LLC "TC COMUS",
  • TIN/KPP: 7706202481/ 770601001
  • PSRN: 1027700432650
  • Alamat: 119017, Moscow, lorong Staromonetny, rumah nombor 9, bangunan 1

Akaun 10.01, akaun VAT 19.03.

Pada tab "Pembayaran", kami menunjukkan dokumen (perbelanjaan): cek No. 58 bertarikh 14.01. Counterparty - buat yang baharu:

  • Nama: CJSC "TMP No. 20"
  • TIN/KPP: 7715030599/ 771501001
  • PSRN: 1027739037457
  • Alamat: 129282, Moscow, jalan Polyarnaya, rumah nombor 39
  • Perjanjian pajakan 15/011 pada 14/01/2015

Pada tab "Lain", anda boleh menentukan perkhidmatan yang dibeli oleh akauntan kami.

Menurut cek 52 bertarikh 14 Januari, nomenklatur tidak perlu ditunjukkan, anda boleh segera menunjukkan nama perbelanjaan dalam versi teks: "perkhidmatan notari". Dalam jumlah 5 ribu rubel. Tanpa VAT. Akaun peruntukan perbelanjaan: 26. Jabatan: “Pentadbiran”, subakaun perbelanjaan: perbelanjaan lain.

Selepas merekodkan dokumen, anda boleh mencetak laporan AO-1 Advance borang bersatu.

Pertimbangan transaksi tunai bank telah berakhir. Anda boleh meneruskan pelaksanaan tugas praktikal bebas.

Tugasan praktikal

Tambah operasi manual dari 28.01 dengan pengeposan:

  • Dt 000 Kt 69.01 untuk 3000 rubel
  • Dt 000 Kt 69.11 untuk 30 rubel
  • Dt 000 Kt 69.02.7 untuk 3000 rubel
  • Dt 000 Kt 69.03.1 untuk 300 rubel

Tandakan operasi manual untuk pemadaman.

Buat pesanan pembayaran bertarikh 02.02 pembayaran kepada pembekal METRO CASH AND CARRY LLC di bawah Perjanjian Pembekalan 77-45-6235 bertarikh 25/01/2015 ke akaun 40708105400623000052, JSC "RAIFFEISENBANK", dalam jumlah 1.000 rubel.

Buat resit pada akaun semasa dari 30.01 pembayaran daripada pembeli, nombor masuk 56 dari 30.01. Pembayar:

  • Nama: LLC "ATAK"
  • PSRN: 1047796854533

Jumlahnya ialah 349,000 rubel. Offset pendahuluan adalah automatik, VAT 18%.

Buat resit pada akaun semasa dari 02.02 pembayaran daripada pembeli, nombor masuk 526 dari 02.02. Pembayar:

  • Nama: LLC "ATAK"
  • TIN/KPP: 7743543232 / 774301001
  • PSRN: 1047796854533
  • Alamat: 125635, Moscow, jalan Angarskaya, rumah nombor 13
  • Kontrak dengan pembeli 5426/65552 bertarikh 01/14/2015

Jumlahnya ialah 500,000 rubel. Offset pendahuluan adalah automatik, VAT 18%.

Untuk mengeluarkan resit ke akaun semasa dari 10.02 pembayaran daripada pembeli, nombor masuk 352 dari 10.02. Pembayar:

  • Nama: LLC "BILLA"
  • PSRN: 1047796466299

Jumlahnya ialah 2500000 rubel. Offset pendahuluan adalah automatik, VAT 18%.

Keluarkan hapus kira daripada akaun semasa pada 30.01 Hapus kira lain, nombor masuk 904258 daripada 30.01. Penerima:

Jumlahnya ialah 490 rubel. Yuran bulanan untuk penyediaan perkhidmatan menggunakan sistem "Sberbank Business Online @ yn" untuk "Januari 2015". Tidak tertakluk kepada VAT.

Keluarkan hapus kira daripada akaun semasa pada 30.01 Hapus kira lain, nombor masuk 36666 daripada 30.01. Penerima:

  • Nama: JSC "SBERBANK OF RUSSIA"
  • TIN/KPP: 7707083893/ 775003035

Jumlahnya ialah 600 rubel. Komisen untuk mengekalkan akaun "40702810638000067179" dalam rubel untuk tempoh dari "01/01/2015" hingga "01/31/2015". Tidak tertakluk kepada VAT.

Untuk mengeluarkan resit tunai dari 31.01 Pembayaran daripada pembeli. Pembayar:

  • Nama: LLC "BILLA"
  • TIN/KPP: 7721511903/ 774901001
  • PSRN: 1047796466299
  • Alamat: 109369, Moscow, Novocherkassky boulevard, rumah nombor 41, bangunan 4
  • Kontrak dengan pembeli 7458/85/96 bertarikh 15/01/2015

Jumlahnya ialah 304,000 rubel. Offset pendahuluan adalah automatik, VAT 18%.

Keluarkan laporan awal bertarikh 26.01 Pemberita: pengarah.

Dibeli dengan cek 555 bertarikh 16 Januari "Kertas untuk pencetak" 1 pc. pada harga 200 rubel. + VAT 18%. Pembekal LLC TC Komus. Invois 84523659 bertarikh 16.01

Pembayaran telah dibuat kepada pembekal CJSC TMP No. 20 mengikut cek 60 bertarikh 16 Januari di bawah kontrak 15/011 bertarikh 14 Januari dalam jumlah 10,000 rubel.

Perkhidmatan dibayar dengan cek 452 bertarikh 16 Januari untuk salinan fotokopi dokumen dalam jumlah 500 rubel, tidak termasuk VAT. Kos operasi am.

Hasilkan invois untuk bayaran pendahuluan bagi suku pertama.

Perakaunan tunai seterusnya dalam Perakaunan 1C

Dokumen tunai dalam 1C 8.3 disediakan, sebagai peraturan, dalam dua dokumen: pesanan tunai masuk (selepas ini PKO) dan pesanan tunai keluar (selepas ini RKO). Direka untuk pendaftaran dalam program menerima dan mengeluarkan wang tunai ke meja tunai (dari meja tunai) perusahaan.

Saya akan memulakan semakan dengan PKO. Seperti namanya, dokumen ini mendokumenkan penerimaan wang di meja tunai.

Dalam 1C Accounting 3.0, jenis operasi berikut boleh dikeluarkan dengan dokumen PKO:

  • Menerima bayaran daripada pembeli.
  • Pemulangan dana daripada orang yang bertanggungjawab.
  • Menerima pulangan daripada pembekal.
  • Mendapat wang dari bank.
  • Pulangan atas kredit dan pinjaman.
  • Pembayaran balik pinjaman oleh pekerja.
  • Operasi penerimaan tunai lain.

Pembahagian sedemikian adalah perlu untuk pembentukan catatan perakaunan yang betul dan buku Pendapatan dan Perbelanjaan.

Pertama sekali, saya ingin pertimbangkan Bayaran dari pembeli, Pulangan daripada pembeli dan Penyelesaian ke atas kredit dan pinjaman, kerana ia adalah serupa dalam struktur dan mempunyai bahagian jadual.

Ketiga-tiga jenis PKO dalam 1C ini mempunyai set medan yang sama dalam pengepala. ini Nombor dan Tarikh(selanjutnya untuk semua dokumen), rakan niaga, Semak perakaunan dan Jumlah.

Dapatkan pelajaran video 267 1C secara percuma:

  • Nombor- dijana secara automatik dan lebih baik tidak mengubahnya.
  • Tarikh- Tarikh semasa. Perlu diingatkan di sini bahawa jika anda menukar tarikh kepada yang lebih kecil (contohnya, hari terakhir) daripada tarikh semasa, semasa mencetak, program akan mengeluarkan amaran bahawa penomboran helaian dalam buku tunai dilanggar, dan akan menawarkan untuk mengira semula mereka. Adalah wajar bahawa penomboran dokumen pada siang hari juga konsisten. Untuk melakukan ini, anda boleh menukar masa dokumen.
  • rakan niaga– Individu atau entiti sah yang mendepositkan dana ke dalam juruwang. Saya akan segera ambil perhatian bahawa medan ini menunjukkan dengan tepat rakan niaga yang mana penyelesaian akan dibuat. Malah, wang boleh disimpan di meja tunai, contohnya, oleh pekerja Organisasi - Kontraktor. Ia dipilih daripada direktori individu di padang Diambil daripada. Dalam kes ini, nama penuh, dari mana wang itu diterima, akan ditulis dalam bentuk bercetak PKO.
  • akaun perakaunan- dalam siaran 1C, sebagai peraturan, akaun 50.1 digunakan (lebih lanjut mengenai tetapan dalam artikel -). Akaun pengimbangan bergantung pada jenis transaksi dan diambil dari bahagian jadual PKO.

Sekarang saya ingin memberi perhatian kepada reka bentuk jumlah wang yang didepositkan. Bayaran dari pembeli, Pulangan daripada pembeli dan Penyelesaian ke atas kredit dan pinjaman tidak boleh dilakukan tanpa kontrak. Selain itu, penerimaan dana boleh dilakukan serentak di bawah beberapa kontrak. Itulah gunanya hamparan. Jumlah bayaran terbentuk daripada jumlah dalam baris bahagian jadual. Ia juga menunjukkan Akaun penyelesaian dan Akaun Pendahuluan(akaun yang sepadan). Akaun ini dikonfigurasikan dalam daftar maklumat .

Jenis operasi lain tidak sepatutnya sukar. Mereka tidak mempunyai bahagian jadual, dan semua pengisian dalam PKO bergantung terutamanya kepada pilihan Pihak Rakan Semula. Ia boleh menjadi orang yang bertanggungjawab, bank atau pekerja.

Operasi lain pada penerimaan dana mencerminkan sebarang resit lain ke meja tunai perusahaan dan menjana pengeposannya sendiri. Akaun mengimbangi sewenang-wenangnya dipilih secara manual.

Waran tunai akaun

Pendaftaran daftar tunai di daftar keluar adalah hampir sama dengan pendaftaran daftar tunai. Dalam Perakaunan 1C, terdapat jenis pengeluaran tunai berikut dari daftar tunai:

  • Pengeluaran bayaran kepada pembekal.
  • Mengeluarkan bayaran balik kepada pembeli.
  • Pengeluaran dana kepada orang yang bertanggungjawab.
  • Pengeluaran gaji mengikut penyata atau secara berasingan kepada pekerja.
  • Tunai ke bank.
  • Pengeluaran kredit dan pinjaman.
  • Menjalankan Kutipan.
  • Pengeluaran gaji yang didepositkan.
  • Mengeluarkan pinjaman kepada pekerja.
  • Urus niaga lain untuk pengeluaran dana.

Secara berasingan, saya ingin memberi tumpuan hanya kepada pengeluaran gaji. Jenis operasi ini mempunyai bahagian jadual di mana satu atau lebih senarai gaji mesti ditentukan. Jumlah keseluruhan RKO akan dibentuk daripada jumlah penyata. Tanpa menyatakan sekurang-kurangnya satu kenyataan, RSC tidak akan dapat dijalankan.

Perakaunan untuk urus niaga tunai dikawal oleh arahan Bank Pusat Persekutuan Rusia bertarikh 11 Mac 2014 N 3210-U "Mengenai prosedur untuk menjalankan transaksi tunai oleh entiti undang-undang dan prosedur yang dipermudahkan untuk menjalankan transaksi tunai oleh usahawan individu dan kecil. perniagaan”. Kami mengesyorkan agar ketua akauntan, juruwang dan pekerja lain perkhidmatan kewangan perusahaan yang bekerja dengan dokumen tunai membacanya tanpa gagal. Ia juga bernilai membiasakan diri dengan arahan Bank Pusat Persekutuan Rusia pada 7 Oktober 2013 N 3073-U "Mengenai pelaksanaan pembayaran tunai".

Penerima dana belanjawan juga mengambil kira peraturan yang berkaitan dengan peraturan transaksi tunai dengan pembiayaan belanjawan.

Usahawan individu tidak boleh menyimpan rekod transaksi tunai dalam 1C, mereka tidak seharusnya menetapkan had tunai. Pada masa yang sama, dokumen seperti KUDR mesti disimpan tanpa gagal, kerana. tidak terpakai kepada wang tunai.

Perusahaan kecil tidak perlu menetapkan had tunai (jumlah pekerja sehingga 100 dan hasil siap adalah sehingga 800 juta rubel, termasuk perusahaan mikro - organisasi dengan sehingga 15 pekerja dan pendapatan sehingga 150 juta rubel) . Selebihnya perusahaan menetapkan had tunai, di atasnya wang tunai mesti didepositkan dengan bank. Pengecualian dibuat untuk dana, yang tujuannya adalah pembayaran gaji dan pembayaran yang serupa. Pada hari gaji sehingga 5 hari bekerja (tarikh akhir pembayaran yang tepat ditetapkan oleh ketua perusahaan dan ditunjukkan pada senarai gaji), ia dibenarkan untuk melebihi had tunai dengan jumlah yang dimaksudkan untuk membayar senarai gaji untuk upah, faedah dan seumpamanya. bayaran.

Penerimaan dana di meja tunai diproses Pesanan resit tunai(disingkatkan PKO), pembayaran - Pesanan tunai perbelanjaan(disingkatkan RKO). Untuk membayar gaji, dsb. hendaklah dibentuk terlebih dahulu gaji atau penyata gaji, walaupun pembayaran dibuat kepada seorang. Aliran dokumen boleh dijalankan dalam bentuk kertas atau elektronik. Dalam kes kedua, dokumen mesti ditandatangani dengan tandatangan digital elektronik. Pada penghujung hari berdasarkan PKO dan RKO, buku tunai dibentuk. Jika pada siang hari tiada pergerakan dana pada daftar tunai, tidak perlu membentuk buku tunai untuk hari ini.

muktamad had penyelesaian tunai antara rakan niaga di bawah satu kontrak adalah 100,000 rubel. Penyelesaian dengan individu dijalankan tanpa sekatan ke atas jumlahnya.

Dana yang diterima oleh meja tunai perusahaan melalui penjualan barangan, penyediaan perkhidmatan, sebagai premium insurans, boleh dibelanjakan hanya untuk tujuan berikut:

  • Pembayaran gaji dan faedah;
  • Pembayaran indemniti insurans fizikal orang yang membayar premium insurans secara tunai;
  • Bayaran untuk barangan, kerja, perkhidmatan;
  • Pengeluaran tunai di bawah laporan;
  • Pembayaran balik dana untuk barangan, kerja, perkhidmatan yang sebelum ini dibayar secara tunai.

Untuk tujuan lain, wang tunai hendaklah dikeluarkan daripada akaun bank.

Pelanggaran prosedur untuk menjalankan transaksi tunai boleh membawa kepada denda (Perkara 15.1 Kod Kesalahan Pentadbiran Persekutuan Rusia):

  • Untuk pegawai - dari 4,000 hingga 5,000 rubel;
  • Untuk entiti undang-undang - dari 40,000 hingga 50,000 rubel.

Pihak berkuasa cukai Persekutuan Rusia terlibat dalam menyemak ketepatan menjalankan transaksi tunai (Perkara 23.5 Kod Kesalahan Pentadbiran Persekutuan Rusia).

Dokumen tunai dalam 1C

Metodologi di atas untuk perakaunan urus niaga tunai tidak menyeluruh dan mengandungi peraturan asas untuk bekerja dengan tunai.

Memilih item menu Bank dan meja tunai => Meja tunai => Dokumen tunai

Rajah 1. Pemilihan dokumen tunai

Bergantung pada versi program, tetapan menu mungkin berbeza sedikit, tetapi dalam apa jua keadaan, dalam bahagian Bank dan meja tunai anda akan dapat mengakses dokumen tunai utama - PKO dan RKO.



Rajah 2. Butang untuk memasuki PKO dan RKO

Pesanan tunai masuk

1C menawarkan sepuluh jenis PKO, bergantung pada operasi yang dimasukkan. Mereka adalah berikut:

  1. Bayaran daripada pembeli;
  2. Hasil runcit;
  3. Pulangan daripada orang yang bertanggungjawab;
  4. Pulangan daripada pembekal;
  5. Mendapatkan wang tunai daripada bank;
  6. Mendapatkan pinjaman daripada rakan niaga;
  7. Mendapat pinjaman daripada bank;
  8. Pembayaran balik pinjaman oleh rakan niaga;
  9. Pembayaran balik pinjaman oleh pekerja;
  10. Pendapatan lain.


Rajah 3. Varian dokumen PQS

Nama dokumen mencerminkan intipatinya dan mempunyai tetapan yang sesuai, sebagai contoh Pulangan yang bertanggungjawab secara lalai akan mempunyai surat-menyurat dengan akaun 71.

varian PKO kariah lain nampak universal, kerana membolehkan anda memilih mana-mana akaun daripada carta akaun dan melakukan sebarang operasi. Tetapi pakar metodologi dari 1C menasihatkan menggunakannya hanya sebagai pilihan terakhir, untuk operasi bukan standard, cuba, jika boleh, untuk menjalankan dokumen dengan jenis operasi No. 1-9.

Di bawah ialah tiga pilihan untuk borang input PKO. Peraturan am – medan wajib diserlahkan dengan garis merah.



Rajah 4. PKO - Bayaran balik daripada Orang yang Bertanggungjawab

Bab Butiran borang yang dicetak boleh dikembangkan atau diruntuhkan apabila diklik.



Rajah 5. PKO - tunai daripada bank. Cetak butiran borang ditunjukkan

Sekiranya dokumen itu melibatkan pemilihan rakan niaga yang bukan individu, adalah wajib untuk mengisi ruangan tersebut Kontrak.


Rajah 6. PKO - Bayaran daripada pembeli

Jika anda perlu menentukan lebih daripada satu kontrak, gunakan fungsi tersebut Bahagikan pembayaran yang membolehkan anda mengisi data untuk beberapa kontrak. Dalam kes ini, selepas memilih rakan niaga, anda harus membuka bahagian jadual pecahan Pembayaran, pilih kontrak dan nyatakan amaun untuk setiap satu. Jumlah keseluruhan akan ditunjukkan dalam PCP.



Rajah 7. Tetapan PKO - pembayaran dalam konteks kontrak

Nilai medan Perkara DDS diisi daripada direktori. Panduan ini membolehkan anda menambah nama pasal DDS, dan inilah maksudnya Jenis pergerakan tidak tersedia untuk diedit. Jika terdapat terlalu banyak nama dan anda ingin menghimpunkannya ke dalam folder, anda harus menggunakan butang "Buat kumpulan". Nilai medan yang diisi akan diambil kira pada masa hadapan apabila menjana borang pelaporan No. 4 "Penyata aliran tunai".



Rajah 8. Direktori - item aliran tunai

Kami akan mengisi PKO untuk resit tunai daripada bank.



Rajah 9. Contoh PQS yang telah siap



Rajah 10. Penyiaran PKO

Perlu diingatkan bahawa dalam kes ini, pergerakan wang dicerminkan bukan sahaja di meja tunai, tetapi juga pada akaun semasa. Untuk mengelakkan pendebitan dua kali wang daripada akaun bank, pengeposan borang Dt 50.01 - Kt 51 dibentuk secara tunai, bukan dokumen bank.

Waran tunai akaun

Waran tunai akaun, atau RKO, sebahagian besarnya dibentuk mengikut peraturan yang sama seperti PKO. Dalam 1C, terdapat jenis RKO berikut:

  1. Bayaran kepada pembekal
  2. Kembalikan kepada pembeli
  3. Pengeluaran kepada orang yang bertanggungjawab
  4. Pembayaran gaji mengikut penyata
  5. Pembayaran gaji kepada pekerja
  6. Bayaran kepada pekerja di bawah kontrak
  7. Deposit tunai ke bank
  8. Pembayaran balik pinjaman kepada rakan niaga
  9. Bayaran balik pinjaman bank
  10. Pengeluaran pinjaman kepada rakan niaga
  11. Koleksi
  12. Pembayaran gaji yang didepositkan
  13. Mengeluarkan pinjaman kepada pekerja
  14. Perbelanjaan lain

Untuk pembayaran no 4-5, senarai gaji mesti disediakan lebih awal, walaupun pembayaran dibuat kepada seorang pekerja.


Rajah 11. Pilihan dokumen CSC

Kami akan mengeluarkan perkhidmatan penyelesaian tunai untuk pengeluaran dana kepada orang yang bertanggungjawab.



Rajah 12. Dokumen CSC yang lengkap

Selepas menyiarkan dokumen, anda boleh melihat siaran.



Rajah 13. Urus niaga penyelesaian tunai

Pertimbangkan prosedur untuk menjalankan pembayaran gaji dalam 1C. Mari buat senarai gaji. Jika semua pekerja telah menerima gaji untuknya, anda boleh menggunakan butang "Penyata bayar" (di bahagian bawah borang), CRS akan dijana secara automatik.



Rajah 14. Varian dokumen tunai berdasarkan senarai gaji

Mari kita simulasi situasi di mana gaji didepositkan untuk seorang pekerja, dan dibayar untuk selebihnya. Dalam versi kertas penyata jumlah yang didepositkan, tanda yang sepadan diletakkan. Dalam 1C, apabila mengambil kira transaksi tunai, anda harus membuka penyata dan menggunakan butang Buat berdasarkan kemudian Deposit gaji. Untuk dokumen deposit, kami tinggalkan nama yang kami perlukan.



Rajah 15. Dokumen Deposit gaji

Selepas menghantar dokumen, kami melihat siaran.



Rajah 16. Pengeposan semasa memasukkan gaji

Kami kembali ke senarai dan klik butang Buat berdasarkan kita bentuk dokumen Pengeluaran tunai. Jumlah tersebut akan dikira semula secara automatik dan menjadi kurang mengikut jumlah yang didepositkan.



Rajah 17. Dokumen pengeluaran tunai berdasarkan senarai gaji

Jawatan untuk pengeluaran gaji telah dibentuk untuk dua orang pekerja, sebagaimana yang sepatutnya.



Rajah 18. Catatan pada dokumen pengeluaran Tunai

Jumlah yang didepositkan hanya boleh disimpan di juruwang jika ia tidak melebihi had untuk memegang dana. Jika tidak, mereka harus diserahkan kepada bank. Kami membentuk RKO Deposit tunai ke bank.



Rajah 19. Mengisi dokumen Deposit tunai kepada bank

Hasil dokumen.



Rajah 20. Catatan pada dokumen Deposit tunai ke bank

Buku tunai dalam 1C 8.3

Berdasarkan PKO dan RKO yang dijalankan tempoh hari, kami akan membentuk buku tunai (Rajah 21), iaitu laporan transaksi tunai.

Nota kecil: kadangkala, apabila mengautomasikan, pengaturcara bertanya kepada pengguna dalam bentuk apa untuk melaksanakan borang ini atau itu - sebagai dokumen atau sebagai laporan. Selalunya soalan ini mengelirukan. Biar saya terangkan perbezaannya menggunakan contoh dokumen tunai. PKO atau RKO adalah dokumen berasingan yang mempunyai borang input. Jumlah di dalamnya, sebagai peraturan, disumbangkan oleh pengguna sendiri, dia boleh mengubahnya jika dikehendaki. Buku tunai adalah laporan, tiada borang penyertaan untuknya, ia diisi secara automatik berdasarkan data yang dimasukkan dalam dokumen PKO dan RKO. Jika anda membuat perubahan pada dokumen ini, laporan akan menjana amaun yang telah diubah secara automatik apabila dijana.



Rajah 21. Butang untuk menjana buku tunai

Menurut laporan ini, anda boleh menetapkan tetapan yang diperlukan.



Rajah 22. Tetapan buku tunai

Laporan sedia.



Rajah 23. Laporan buku tunai

Laporan awal

Satu lagi dokumen termasuk dalam blok Daftar tunai dalam program 1C - Laporan awal



Rajah 24. Laluan menu ke dokumen Laporan awal

Pertimbangkan contoh mengisi laporan awal.

Rajah 25. Membuat laporan awal

Bahagian jadual mengandungi beberapa tab. Kami mengisi tab Pendahuluan berdasarkan penyelesaian tunai yang dikeluarkan.



Rajah 26. Mengisi tab Advances

tab Produk kami mengisi data barang atau bahan yang dibeli. Jika VAT diserlahkan dalam dokumen, kami menunjukkan data ini dalam laporan awal.



Rajah 27. Mengisi tab Produk



Rajah 28. Tab Produk, butiran akaun.

Pada tab Bayaran tunjukkan bayaran untuk barangan yang dibeli sebelum ini.



Rajah 29. Mengisi tab Pembayaran

Ketahui lebih lanjut tentang menggunakan tab Produk dan Bayaran.

Jika anda membeli satu item di kedai runcit, rekod pembelian sedemikian dalam bahagian tersebut Produk. Tetapi katakan anda mempunyai situasi di mana anda membayar dengan pembekal yang sama sama ada secara tunai atau melalui pindahan wang melalui bank. Dan anda ingin mempunyai data yang betul tentang pengiraan, sebagai contoh, untuk menjana laporan penyelarasan. Kemudian invois dan invois yang diterima daripada pembekal ini pada hari pembelian secara tunai boleh dipos secara berasingan daripada dokumen bayaran pendahuluan Resit (perbuatan, invois), dan dalam laporan awal, tunjukkan butiran PKO, i.e. dokumen pembayaran pada tab Pembayaran.

Selepas menyiarkan dokumen, anda boleh melihat siaran. Jumlah laporan pendahuluan ialah 10,180 rubel, i.е. lebihan perbelanjaan sebanyak 180 rubel perlu dikeluarkan dari meja tunai selepas kelulusan laporan awal.



Rajah 30. Catatan mengenai laporan awal BU dan NU



Rajah 31. JSC - boleh ditolak VAT

Pembayaran menggunakan kad pembayaran

Pembayaran melalui kad pembayaran, atau dengan cara lain memperoleh- kaedah pembayaran untuk barangan atau perkhidmatan yang ada di mana-mana pada masa ini. Pertimbangkan prosedur untuk operasi sedemikian dalam 1C.

Laluan menu: Bank dan meja tunai => Meja tunai => Operasi dengan kad pembayaran.



Rajah 32. Laluan menu - Operasi dengan kad pembayaran

Dengan butang Buat Terdapat tiga versi dokumen. pilih Bayaran dari pembeli sebab dokumen ini dikonfigurasikan untuk menggambarkan pembayaran daripada entiti undang-undang dan usahawan individu. Urus niaga kad pembayaran runcit adalah di luar skop artikel ini.



Rajah 33. Memilih pilihan dokumen

Kami mengisi dokumen, semuanya agak mudah di sini.



Rajah 34. Dokumen Urus Niaga Kad Pembayaran yang lengkap

Mari lihat pendawaian. Dana tersebut ditunjukkan pada akaun 57.03.



Rajah 35. Catatan pada dokumen Transaksi Kad Pembayaran

Untuk menggambarkan penerimaan dana ke akaun semasa, anda boleh membuat dokumen berdasarkan operasi yang dilakukan Resit ke akaun semasa.



Rajah 36. Mencipta dokumen Resit ke akaun semasa

Tanpa komisen bank, pembayaran tidak mungkin dibuat, jadi kami memecahkan pembayaran kepada jumlah pembayaran dan komisen bank, menunjukkan akaun kos untuk komisen ini.



Rajah 37. Dokumen yang lengkap Resit ke akaun semasa

Mari lihat pendawaian.



Rajah 38. Catatan pada dokumen Resit ke akaun semasa

Operasi dengan pendaftar fiskal

Pendaftar fiskal ialah peranti teknikal untuk mencetak semakan, mempunyai ingatan fiskal, menyambung ke komputer dan boleh berfungsi melalui rangkaian. Laluan menu untuk disambungkan Pentadbiran => Peralatan yang disambungkan.



Rajah 39. Menu peralatan yang disambungkan

Dalam bab Pendaftar fiskal anda mesti menentukan pemacu peranti.



Rajah 40. Memilih pemacu pendaftar fiskal

Jika pendaftar sebenar tidak tersedia, emulator daripada 1C boleh digunakan untuk tujuan ujian. Contoh pengisian data ditunjukkan di bawah dalam Rajah 41.



Rajah 41. Contoh kad tetapan pendaftar fiskal yang lengkap

Selepas menyambungkan pendaftar fiskal, ia menjadi mungkin untuk mencetak resit, sebagai contoh, dari dokumen PKO atau Transaksi kad pembayaran.



Rajah 42. Mencetak cek dalam program 1C

Ini menyimpulkan pertimbangan kami tentang topik mencerminkan pesanan tunai masuk dan keluar dalam program 1C 8.3.

Pesanan penerimaan tunai (PKO) ialah dokumen yang menerima wang tunai di meja tunai organisasi, yang disediakan dalam bentuk bersatu KO-1. Anda boleh menemui dokumen Terima pesanan tunai dalam 1C 8.3 dalam menu Bank dan meja tunai - Dokumen tunai:

Oleh itu, apabila mengisi pesanan tunai masuk dalam 1C 8.3, kami mula-mula menentukan jenis transaksi perniagaan, akibatnya wang diterima di meja tunai. Dalam bentuk dokumen ini, terdapat atribut Jenis operasi, apabila diakses, buku rujukan operasi terbina dalam muncul:

Tarikh dokumen secara automatik sama dengan tarikh semasa, jika perlu, ia boleh diubah. Nombor dokumen juga dimasukkan secara automatik, mengikut urutan. Tetapi jika perlu, ia juga boleh diubah.

Bergantung pada jenis operasi yang ditetapkan, bentuk skrin dokumen berubah, memberikan pengguna 1C 8.3 untuk mengisi butiran yang diperlukan untuk perakaunan sintetik dan analitik. Jika senarai urus niaga tidak mengandungi yang sesuai, maka anda boleh memilih Pendapatan lain.

Jadi, mari kita lihat operasi yang paling biasa.

Dalam pengepala dokumen, anda mesti mengisi keperluan Counterparty dengan memilih pembeli daripada direktori yang berkaitan, dan masukkan amaun dalam medan Jumlah pembayaran.

  • Butang "Tambah" menambah baris kosong pada jadual dokumen;
  • Untuk perakaunan analitikal, adalah perlu untuk mengisi butiran Perjanjian dan Artikel DDS dengan memilihnya daripada direktori terbina dalam. Dalam proses bekerja dalam 1C 8.3, anda boleh menambah direktori dengan entri yang hilang;
  • Akaun penyelesaian dalam jadual dimasukkan secara automatik selepas menetapkan jenis operasi. Akaun 62.02 dilekatkan jika ini adalah bayaran pendahuluan;
  • Jika anda perlu menambah maklumat tambahan pada borang bercetak dokumen, kemudian klik pada baris dengan fon hijau yang diserlahkan Butiran borang yang dicetak:

Selepas menyiarkan dokumen menggunakan butang Pos atau Pos dan tutup, catatan perakaunan dibentuk dengan surat-menyurat akaun Debit 50 Kredit 62.

  • Butang Cetak memaparkan borang bersatu KO-1 yang diisi dengan data yang berkaitan pada pencetak;
  • Jika organisasi adalah pembayar VAT, maka invois hendaklah dikeluarkan untuk bayaran pendahuluan yang diterima. Untuk melakukan ini, gunakan butang Cipta berdasarkan dan pilih baris dengan nama yang sama;
  • Butang Lagi mengandungi fungsi tambahan yang boleh digunakan pada dokumen, termasuk mencetak resit tunai melalui pendaftar fiskal yang disambungkan atau melampirkan fail tambahan:

Jika meja tunai menerima hasil runcit, maka anda harus menggunakan operasi lain Hasil runcit.

Apabila mendaftar PKO dalam 1C 8.3 untuk menghantar wang tunai daripada bank, penampilan borang skrin PKO kelihatan berbeza sama sekali. Skor kredit dimasukkan secara automatik (akaun 51):

Untuk tujuan perakaunan analitikal, ia kekal hanya untuk menunjukkan Perkara DDS yang diperlukan, dan dalam keperluan borang bercetak dokumen, nama pekerja yang mendepositkan wang di meja tunai.

Apabila memilih jenis operasi lain untuk menerima dana, adalah penting untuk mengisi analitik untuk akaun perakaunan untuk kredit operasi, kerana debit akan sentiasa berada dalam akaun 50. Ini biasanya butiran Counterparty, Perjanjian, Perkara DDS.

Untuk kemungkinan ralat semasa menjalankan transaksi tunai dalam 1C, lihat video kami yang seterusnya:

Cara membuat waran tunai akaun dalam 1C 8.3

Pesanan tunai perbelanjaan (RKO) dibentuk apabila wang tunai dikeluarkan daripada meja tunai organisasi. Ia dikeluarkan dalam bentuk bersatu KO-2.

Seperti mengisi resit tunai dalam 1C 8.3, kandungan borang skrin bergantung pada jenis operasi yang dipilih. Pertimbangkan jenis operasi yang paling biasa.

Apabila membayar gaji dalam 1C 8.3:

  • Pengepala dokumen menunjukkan tarikh pembayaran dan jenis operasi Pembayaran upah mengikut penyata;
  • Di bahagian jadual borang ini, dengan mengklik butang Tambah, Penyata kepada dokumen daftar tunai dipilih, yang boleh dibuat sebelum ini (Penyata dalam borang T-53);
  • Jika perlu, anda boleh menambah atau menukar maklumat dalam borang bercetak menggunakan baris butiran borang Cetak;
  • Apabila menyiarkan dokumen, catatan perakaunan dibuat dengan surat-menyurat Debit 70 Kredit 50 dengan analitik untuk pekerja:

Apabila mengeluarkan wang kepada sub-laporan, anda mesti:

  • Pilih pekerja daripada direktori Individu;
  • Adalah dinasihatkan untuk mengisi data pasport pekerja dalam direktori supaya ia secara automatik diisi dalam dokumen. Jika tidak, anda perlu melakukan ini setiap kali anda mengisi RKO untuk orang tertentu;
  • Apabila menyiarkan dokumen, catatan perakaunan dibuat dengan surat-menyurat akaun Debit 71 Kredit 50 dengan analitik untuk pekerja:

Di mana dalam 1C 8.3 tetapkan had baki tunai

Dalam 1C Perakaunan 8.3, daftar maklumat Had baki tunai bertanggungjawab untuk ini. Had yang ditentukan akan sah dari tarikh yang dimasukkan dalam 1C 8.3 dan sehingga penunjuk baharu diperkenalkan:

Bagaimana dalam 1C 8.2 anda boleh menjejaki pematuhan yang betul terhadap had tunai yang ditetapkan oleh bank dibincangkan dalam pelajaran video berikut:

Anda boleh mengkaji ciri mendaftar urus niaga tunai dalam 1C 8.3 (akaun, dokumen, urus niaga) dan belajar cara menetapkan had daftar tunai untuk mengawal pengendalian transaksi tunai pada modul.


Nilaikan artikel ini:

Untuk pendaftaran operasi daftar tunai dalam 1C Perakaunan 8.3, dokumen digunakan: pesanan tunai masuk dan keluar. Jurnal untuk mendaftar pesanan tunai debit dan kredit dalam 1C terletak dalam item "Dokumen tunai" pada menu "Bank dan meja tunai".

Untuk membuat dokumen baharu, klik pada butang "Masuk" dalam borang senarai yang dibuka.

Set medan dan transaksi yang dipaparkan secara langsung bergantung pada nilai yang ditentukan dalam medan "Jenis operasi".

Mari kita pertimbangkan setiap jenis dengan lebih terperinci:


Secara lalai, akaun debit berada di mana-mana 50.01 - "Juruwang organisasi".

Waran tunai akaun

Untuk membuat daftar tunai dalam senarai dokumen tunai 1C 8.3, anda mesti klik pada butang "Isu".

Pelaksanaan dokumen ini boleh dikatakan tidak berbeza dengan resit di meja tunai. Set butiran juga bergantung pada jenis operasi yang dipilih.

Satu-satunya perkara yang perlu diberi perhatian ialah apabila memilih jenis operasi pembayaran gaji (kecuali untuk kontrak kerja), anda mesti memilih penyata untuk membayar gaji melalui meja tunai dalam dokumen. Jenis pembayaran juga ditunjukkan dalam dokumen pembayaran balik: pembayaran balik hutang atau faedah.

Had baki tunai

Untuk menetapkan had daftar tunai, pergi ke bahagian dengan nama yang sama dalam kad direktori "Organisasi". Kami mempunyainya dalam subseksyen "Lagi".

Panduan ini menunjukkan jumlah had dan tempoh sah. Fungsi ini telah sangat memudahkan kehidupan akauntan untuk mematuhi undang-undang.

Buku tunai

Program 1C: Perakaunan melaksanakan fungsi menjana buku tunai (borang KO-4). terdapat dalam jurnal PKO dan RKO. Untuk membukanya, klik pada butang "Buku Tunai".

Tentukan tempoh dalam pengepala laporan (lalai ialah hari semasa). Jika lebih daripada satu organisasi diambil kira dalam program anda, ia juga mesti dinyatakan. Di samping itu, anda boleh memilih, jika perlu, jabatan tertentu yang mana buku tunai akan dijana.

Untuk tetapan laporan yang lebih terperinci, klik butang "Tunjukkan tetapan".

Di sini anda boleh menentukan cara buku tunai akan dibentuk, dan beberapa tetapan untuk reka bentuknya dalam 1C.

Selepas anda membuat perubahan pada konfigurasi laporan ini, klik "Jana".

Akibatnya, anda akan menerima laporan dengan semua aliran tunai di meja tunai, serta baki pada awal / akhir hari dan baki.

Inventori daftar tunai dalam 1C 8.3 Perakaunan

Prosedur untuk menjalankan inventori meja tunai diterangkan dalam perintah Kementerian Kewangan Persekutuan Rusia No. 49 bertarikh 06/13/1995.

Malangnya, dalam program 1C 8.3 tiada akta inventori tunai dalam borang INV-15. Hasrat ini telah pun dicadangkan kepada 1C. Mungkin suatu hari nanti mereka akan memuktamadkan program itu, tetapi buat masa ini, akauntan perlu membuat inventori daftar tunai secara manual.

Anda boleh memuat turun borang dan sampel pengisian INV-15 di.

Cara terpantas dan paling berkesan untuk menyelesaikan masalah ini adalah dengan memesan pemprosesan untuk pembentukan INV-15 daripada pakar. Pemprosesan ini bukan sahaja akan menjimatkan banyak masa, tetapi juga mengurangkan pengaruh faktor manusia, yang akan mengelakkan kesilapan.

Video pengajaran

Lihat juga arahan video untuk mengakaunkan urus niaga tunai dalam 1C 8.3: