Uitgaven contante bestelling 1s. Kasboekhouding

Kasboekhouding.

Bij de laatste les gingen we door met het bestuderen van het 1C Accounting 8-programma en maakten we kennis met elementen als naslagwerken. We hebben de mappen "Divisies", "Kostenposten", "Overige inkomsten en uitgaven" beoordeeld. We hebben kennis gemaakt met de documenten. Creëerde de eerste handmatige bediening.

In deze les gaan we het kasboekhouden bestuderen. Geld is de levensader van het bedrijfsleven! Zonder geld geen onderneming! Daarom moet het bedrijf altijd een kasboekhouding voeren.

Laten we eens kijken hoe u contant geld kunt bijhouden. We gebruiken documenten zoals inkomende kassabon (PKO), uitgaande kassabon (RKO). Laten we eens kijken hoe een kasboek wordt gevormd om contant geld vast te leggen.

Laten we eens kijken naar de boekhouding voor niet-contante fondsen. We zullen “Betaalopdrachten”, documenten “Ontvangst van geld” en “Afschrijving van geld” bestuderen. Tot slot zal ik u laten zien hoe het 1C Accounting 8-programma wisselt met het Client-Bank-programma, dat op uw computer kan worden geïnstalleerd. We uploaden betalingsopdrachten automatisch van 1C Boekhouding 8 naar de Klantbank en uploaden bankafschriften van de Klantbank naar 1C Boekhouding 8.

Aan het einde van de les wordt u gevraagd de eerste zelfstandige praktijktaak uit te voeren.

We beginnen onze studie van de boekhouding van transacties gerelateerd aan de cashflow in het 1C Accounting 8-programma met een overzicht van de mogelijkheden. Laten we naar het gedeelte 'Bank en kassa' gaan. In deze sectie zijn logboeken van de belangrijkste documenten beschikbaar:

  • betalingsopdrachten en bankafschriften - via niet-contante fondsen;
  • contante documenten en voorrapportages met betrekking tot contant geld;
  • beheer van belastingregisters - we zullen het niet beheren, dus we zullen het overslaan;
  • voorschotfacturen.

Niet-contante fondsen (Betaalopdrachten, Ontvangst en afschrijving van fondsen, Uitwisseling met bankcliënt)

Laten we beginnen met niet-contante betalingen. Om een ​​transactie op een bankrekening uit te kunnen voeren, moeten wij een betaalopdracht naar de bank sturen. We gaan naar de sectie "Bank en kassa" "Betaalopdrachten".

Het document is bedoeld voor het opmaken van een gedrukte vorm van een betalingsopdracht. Het document genereert geen bewegingen.

Het document kan worden ingevoerd op basis van de volgende documenten: Factuur voor betaling van de leverancier, Ontvangstbewijs (akte, factuur), Ontvangstaanvullend. uitgaven, ontvangst van immateriële activa, rapport aan de opdrachtgever (opdrachtgever) over verkopen, rapport van de commissionair (agent) over verkopen, teruggave van goederen van de koper, salarisbetalingsoverzicht.

Om een ​​betalingsopdracht in te vullen in overeenstemming met de huidige wetgeving, is het noodzakelijk om de betalende organisatie, de bankrekening waarvan het geld wordt overgemaakt, de ontvanger, de rekening van de ontvanger, het betalingsbedrag en andere gegevens op te geven.

Gegevens over het TIN van de betaler, het controlepunt van de betaler en de naam van de betaler worden automatisch ingevuld bij het selecteren van een organisatie. Details over het TIN van de ontvanger, het controlepunt van de ontvanger en de naam van de ontvanger worden ingevuld wanneer de ontvanger wordt geselecteerd. Indien nodig kunnen deze gegevens via de betreffende link worden aangepast. In het veld Type betaling wordt dit, in overeenstemming met de huidige wetgeving, aangegeven met Post-, Telegraaf-, Spoed-, Elektronische of andere door de bank vastgestelde waarde. De volgorde van betaling wordt vastgesteld in overeenstemming met de wet van 1 tot en met 5.

Indien er een betalingsopdracht wordt afgegeven naar de begroting (de schakelaar staat op Overboeking naar de begroting), dan moeten conform de huidige wetgeving aanvullende gegevens worden ingevuld. Ze worden bewerkt in een apart venster, Betalingsgegevens aan de begroting, dat wordt geopend via een hyperlink op het betalingsopdrachtformulier. Dit omvat het invullen van:

  • KBK - budgetclassificatiecode. Het is mogelijk om de code op te geven als een reeks van 20 cijfers of om een ​​assistent te gebruiken. Hiermee kunt u de code bepalen door de afzonderlijke elementen ervan te selecteren: de hoofdinkomensbeheerder (categorieën 1-3 KBK) en het soort inkomen (categorieën 4-20) uit de classificaties. De regels voor het invullen van de overige gegevens worden bepaald door de geselecteerde KBK.
  • OKTMO-code - geeft de code aan van het gebied (nederzetting) waarin fondsen worden gemobiliseerd.
  • UIN is een unieke opbouw-ID. Als het geld niet door de ontvanger van het geld is verstrekt, wordt 0 aangegeven.

Door op de knop Betaalopdracht invullen met het type Overboeken naar de begroting te klikken, kunnen de gegevens van het register voor de betaling van belastingen en andere betalingen aan de begroting automatisch worden ingevuld.

Een lijst met betalingsopdrachten voor het betalen van belastingen aan de begroting en het doen van betalingen aan fondsen buiten de begroting kan automatisch worden gegenereerd door het genereren van betalingsopdrachten voor het betalen van belastingen te verwerken.

Klik op de knop ‘Aanmaken’ om een ​​nieuw document op te stellen voor betaling aan leveranciers. U moet onmiddellijk het type bewerking selecteren. Standaard vervangt het systeem “Betaling aan leverancier”. Het is mogelijk om andere vereiste soorten bewerkingen te selecteren. Afhankelijk van het geselecteerde type transactie verandert de set gegevens die in de betaalopdracht wordt gebruikt.

Bij het geven van een betalingsopdracht om een ​​leverancier te betalen, moeten wij de ontvanger van de betaling vermelden. Momenteel hebben wij de benodigde leverancier nog niet in ons programma. Wanneer u de overeenkomstige details opent, selecteert u de opdracht "Nieuw maken". Laten we de gegevens van de nieuwe tegenpartij invullen:

  • Naam: METRO CASH AND CARRY LLC
  • INN/KPP: 7704218694/ 774901001
  • OGRN: 1027700272148
  • Legaal adres: 125445, Moskou, Leningradskoye shosse, huisnummer 71G
  • Leveringscontract 77-45-6235 gedateerd 25-01-2015
  • Rekeningnummer 40708105400623000052 bij JSC "RAIFFeisenBANK" BIC 044525700

Wij kiezen voor een contract. We geven het betalingsbedrag van 250 duizend roebel aan. De volgorde van betaling controleren wij in de betaalopdracht. Wij geven het doel van de betaling aan. Het ingevulde document moet worden opgeslagen. Vervolgens kunt u deze afdrukken. Het afgedrukte formulier kan naar de drukker worden gestuurd, vervolgens ondertekenen we het, certificeren we het met een zegel en maken we het over naar de bank.

Laten we eens kijken hoe een betalingsopdracht voor het betalen van belastingen wordt voorbereid. Om dit aan te tonen, maak ik een handmatige invoer. Met behulp van handmatige boekingen zal ik vanaf 28 januari schulden creëren op verschillende belastingrekeningen.

Toen we onze organisatie creëerden, op basis van de gespecificeerde details, creëerde het 1C Accounting 8-programma automatisch ontvangende tegenpartijen om onze belastingen te betalen: de Federale Belastingdienst, het Pensioenfonds van de Russische Federatie en het Sociale Verzekeringsfonds. In de sectie “Directories” in de groep “Bank en kassa” vindt u een hyperlink “Belastingen en kosten”. Als u erop klikt, kunnen we de details van de belastingbetaling instellen.

In het onderdeel ‘Bank en Kassa’ van het dagboek ‘Betalingsopdrachten’ bevindt zich de knop ‘Betaling van belastingen’. Het lanceert een assistent voor het voorbereiden van betalingsopdrachten voor belastingbetalingen.

De assistent is ontworpen om een ​​lijst met betalingsdocumenten te genereren voor het betalen van belastingen aan de begroting en het doen van betalingen aan fondsen buiten de begroting.

In de kop verwerking dient u de organisatie en wijze van betaling aan te geven. Voor individuele ondernemers wordt contante betaling via de kassa van de bank ondersteund.

De lijst met regels wordt gevuld met automatisch berekende bedragen. Bij het invullen worden de saldi van rekening 68 “Verrekeningen met de begroting belastingen en heffingen” en 69 “Verrekeningen met buitenbudgettaire middelen” voor de geselecteerde organisatie op een bepaalde datum geanalyseerd.

De regels waarvoor betaalopdrachten moeten worden gegenereerd, moeten worden gecontroleerd. Betaaldocumenten worden automatisch gegenereerd door op de knop ‘Betaaldocumenten genereren’ te klikken. Na het uitvoeren van de opdracht wordt een lijst met de gegenereerde documenten geopend.

Betalingsdocumenten worden ingevuld op basis van de sjabloon die is opgegeven in het register "Details voor de betaling van belastingen en andere betalingen aan de begroting."

Bent u gebruiker van het bank-klant- of internetbankingprogramma, dan kunt u vanuit het programma 1C Boekhouden 8 voorbereide betaalopdrachten overzetten naar uw programma. Dit bespaart u de noodzaak van papierwerk. Het 1C Accounting 8-programma ondersteunt een directe uitwisselingsoptie met het bank-cliëntprogramma - waarbij de betalingsopdracht onmiddellijk in uw programma wordt opgenomen, waarbij een speciaal informatie-uitwisselingsbestand wordt omzeild. Wij zullen een dergelijke uitwisseling niet overwegen. Laten we alleen de tweede optie bekijken: delen via een bestand. In het dagboek “Betaalopdrachten” bevindt zich een knop “Downloaden”. Het opent het venster van de uitwisselingsassistent. Wanneer we voor het eerst starten, krijgen we te horen dat het programma niet is geconfigureerd voor uitwisseling met een bankklant en wordt ons aangeboden om naar de instellingen te gaan. Bij het opzetten van een uitwisseling moet u de bankrekening opgeven waarmee we informatie zullen uitwisselen; het kiezen van de naam van het bankclientprogramma waarin we uw bestanden zullen uploaden; indicaties van uitwisselingsgidsen; uitwisselingsbestandscodering en enkele andere.

Na het opzetten van de uitwisseling komt de assistent zelf terug en geeft de periode van 28 januari tot 28 januari aan. Die dag hadden we één betalingsopdracht voor 950 duizend roebel. Nadat u op de knop “Uploaden” heeft geklikt, worden alle gemarkeerde betalingsopdrachten in het wisselbestand opgeslagen. Vervolgens wordt in uw bank-clientprogramma, in de documentimportsectie, dit bestand aangegeven en worden betalingsopdrachten automatisch in uw programma gedownload.

Op dezelfde manier kunt u vanuit het klantbankprogramma informatie downloaden naar het 1C Accounting 8-programma. Om dit te doen, specificeert u in de wisselassistent op het tabblad "Uploaden naar 1C: Boekhouding" het bestand met bankafschriften. Het systeem zegt dat er documenten zijn en dat deze nog niet zijn geüpload. Als er tegenpartijen zijn die niet in ons programma voorkomen, kan het systeem deze automatisch aanmaken. Door op de knop “Downloaden” te klikken, worden bij de verwerking documenten aangemaakt voor ontvangsten en afschrijvingen van de lopende rekening.

Nu, op 12 januari van dit jaar, zullen we de ontvangst van 100.000 roebel registreren op de lopende rekening onder de leningsovereenkomst. Onze oprichter is de betaler. Leningsovereenkomst nr. 1 gedateerd 12 januari 2015. Het bedrag is 100 duizend roebel. Soort verrichting “Afrekeningen van leningen en opgenomen gelden”, vereffeningsrekening 66.03 Klik op de knop “Afsluiten uitvoeren”.

Laten we nog een transactie vastleggen na ontvangst van het geld op bankafschriften. Op 20 januari betaalde de oprichter het toegestane kapitaal van 10.000 roebel.

Op deze manier kunt u in het programma 1C Accounting 8 een administratie bijhouden van niet-contante gelden. Vervolgens voeren we in het deel van de praktijktaak nog een aantal handelingen uit, die je zelfstandig uitvoert.

Contant geld (PKO, RKO, Incasso, Kasboek)

Laten we eens kijken naar contante transacties. Open in het gedeelte 'Bank- en kaskantoor' het dagboek 'Cash Documenten'. Het dagboek lijkt sterk op het dagboek van bankdocumenten; het bevat documenten over ontvangsten en afschrijvingen van contant geld. U kunt er ook een kasboek van afdrukken.

Laten we beginnen met de werking van het ontvangen van geld naar de kassa vanaf een lopende rekening. Laten we een ontvangstdocument maken met het transactietype "Contant ontvangen bij de bank" gedateerd 13 januari voor een bedrag van 100 duizend roebel. Kredietrekening - 51 rekeningen. Geaccepteerd van: de betaalrekening waarvan wij het geld afschrijven. Reden: Geld ontvangen van de bank. Laten we dit document doornemen.

We maken het document Contante ontvangstorder aan. Soort transactie: Uitgifte aan een verantwoordelijke persoon. De datum is 13 januari. Wij geven de ontvanger aan - open de lijst met beschikbare personen. We kiezen onze directeur, aan wie we 100 duizend roebel zullen geven. Op dit document kunt u paspoortgegevens, aanvraag, grondslag en opmerkingen vermelden. Laten we het doorzien.

Documenten kunnen worden afgedrukt: uitgaande kassabon, inkomende kassabon, u kunt het documentenregister afdrukken.

Het kasboek kan automatisch worden gegenereerd op basis van de geboekte kasdocumenten.

Laten we nu naar het gedeelte 'Bank- en kaskantoor' van het dagboek 'Vooruitrapporten' gaan en proberen een voorrapport te maken.

Het document is bedoeld om weer te geven in de boekhouding van de kosten van een medewerker van een organisatie ten koste van de door de medewerker op rekening ontvangen gelden.

Bij het invoeren van een document moet u in de kop de volgende gegevens vermelden:

  • Verantwoordelijke persoon - een medewerker van een organisatie die verantwoording aflegt over de aan hem verstrekte gelden.
  • Voorraad- een magazijn waar door een verantwoordelijke persoon aangekochte goederen, materialen en andere kostbaarheden worden ontvangen.

Op de bladwijzer Vooruitgang informatie over de door de verantwoordelijke ontvangen bedragen wordt ingevuld. Vul de gegevens in:

  • Vooraf document- een document waaruit blijkt dat de werknemer geld heeft ontvangen voor het rapport (uitgifte van contant geld, afschrijving van een lopende rekening of uitgifte van contante documenten). Bij het kiezen Vooraf document benodigdheden Voorschotbedrag, Munteenheid En Uitgegeven worden automatisch ingevuld.
  • Besteed- het daadwerkelijk bestede deel van het voor de rapportage ontvangen bedrag wordt aangegeven.

Op de bladwijzer Goederen informatie over inventarisartikelen die door de verantwoordelijke persoon zijn gekocht, wordt ingevuld:

  • Nomenclatuur, Hoeveelheid, Prijs, Som, % BTW, VAT gevuld met gegevens over gekochte waarden.
  • , Document Nummer En Document datum
  • SF gepresenteerd, aanwijzen Leverancier en vul de velden in Datum SF En SF-nummer. Bij het uitvoeren van een voorrapportage wordt in dit geval automatisch het document Ontvangen factuur aangemaakt.
  • Om transacties te genereren voor de ontvangst van voorraadartikelen van een verantwoordelijke persoon, moet u de velden invullen Rekening En BTW rekening. Bij het kiezen Nomenclaturen gegevens worden automatisch ingevuld volgens het register van de Artikelboekhoudrekening.

Op de bladwijzer Tara informatie over retouremballage die de verantwoordelijke persoon van leveranciers ontvangt, wordt ingevuld.

Op de bladwijzer Betaling er wordt informatie verstrekt over de bedragen die aan leveranciers zijn betaald voor eerder aangekochte goederen, werken en diensten of die als voorschot zijn betaald. Vul de gegevens in:

  • Tegenpartij- de leverancier aan wie de betaling is gedaan.
  • Overeenkomst - overeenkomst met de wederpartij. Moet de vorm hebben “Met leverancier”, “Met opdrachtgever (opdrachtgever)” of “Anders”.
  • Schuld aflossen - wijze van terugbetaling van schulden aan de leverancier in het kader van schikkingsdocumenten. U moet een van de mogelijke methoden kiezen: Automatisch, volgens document of Niet terugbetalen.
  • Berekeningsdocument - alleen aangegeven bij het kiezen van een schuldaflossingsmethode Volgens het document. In dit geval wordt de schuld tijdens de transactie alleen terugbetaald volgens het gespecificeerde afwikkelingsdocument.
  • Som- bedrag van de betaling aan de leverancier.
  • Aantal onderlinge schikkingen- bedrag van betaling aan de leverancier in de vereffeningsvaluta gespecificeerd in Overeenkomst.
  • Afrekeningsrekening - boekhoudkundige rekening waarop het saldo van de schuld bij boeking wordt terugbetaald. Niet aangegeven bij het kiezen van een schuldaflossingsmethode Niet terugbetalen.
  • Voorschotrekening - boekhoudkundige rekening waaraan het deel van de betaling dat na de terugbetaling van de schuld van de tegenpartij niet wordt uitgekeerd, wordt toegewezen.
  • Naam invoer. document, Toegangsnummer. document En Invoerdatum. document moet worden ingevuld om het afgedrukte formulier van de onkostendeclaratie correct te kunnen genereren.

Op de bladwijzer Ander informatie over andere door de verantwoordelijke gemaakte kosten wordt ingevuld (reiskosten, reiskosten, benzinekosten, enz.):

  • Naam van het document (kosten), Document Nummer En Document datum moet worden ingevuld om het afgedrukte formulier van de onkostendeclaratie correct te kunnen genereren.
  • Als er een factuur voor gekochte kostbaarheden bij de onkostennota is gevoegd, moet u het vakje aanvinken SF gepresenteerd, aanwijzen Leverancier en vul de gegevens in Datum SF En SF-nummer. Bij het uitvoeren van een voorrapportage wordt in dit geval automatisch het document Ontvangen factuur aangemaakt. Selectievakje Vorm van strikte verantwoording komt tot stand indien BTW-aftrek op reiskosten plaatsvindt op basis van het ontvangen strikte rapportageformulier. De aangemaakte factuur wordt niet geregistreerd in het Logboek van ontvangen en uitgegeven facturen.
  • Som, % BTW, VAT ingevuld met gegevens over de gemaakte kosten.
  • Om onkostentransacties te genereren, moet u de gegevens invullen Kostenrekening (AC), analyses van dit account en details BTW rekening. Indien de organisatie winstbelastingbetaler is, wordt het veld aanvullend ingevuld Kostenrekening (CO) en analyses op dit account. Bij het kiezen Nomenclaturen Boekhoudrekeningen worden automatisch ingevuld volgens het informatieregister van de Artikelboekhoudrekening.

Voor documenten Vooraf rapport Er wordt een gedrukt formulier AO-1 (voorafrapportage) verstrekt

Voeg op het tabblad ‘Voorschotten’ de contante bestelling toe waarvoor het voorschot is uitgegeven.

Op het tabblad “Goederen” geven we het onkostendocument aan: cheque nr. 542 gedateerd 15 januari. Nomenclatuur - creëer een nieuwe positie “Printerpapier” met het nomenclatuurtype “Materialen”. Hoeveelheid 10, prijs 200 wrijven. BTW 18% = 360 wrijven. Leverancier - laten we een nieuwe maken:

  • Naam: LLC "TC KOMUS",
  • INN/KPP: 7706202481/ 770601001
  • OGRN: 1027700432650
  • Adres: 119017, Moskou, Staromonetny Lane, gebouw nr. 9, gebouw 1

Boekhoudrekening 10.01, BTW-rekening 19.03.

Op het tabblad “Betaling” geven we het document (kosten) aan: cheque nr. 58 gedateerd 14 januari. Tegenpartij - laten we een nieuwe aanmaken:

  • Naam: CJSC "TMP nr. 20"
  • INN/KPP: 7715030599/ 771501001
  • OGRN: 1027739037457
  • Adres: 129282, Moskou, Polyarnaya-straat, gebouw nr. 39
  • Huurovereenkomst 15/011 d.d. 14/01/2015

Op het tabblad ‘Overig’ kunt u aangeven welke diensten onze accountable heeft afgenomen.

Voor cheque 52 gedateerd 14 januari is het niet nodig om de nomenclatuur aan te geven; u kunt in de tekstversie meteen de naam van de kosten vermelden: “notarisdiensten.” Voor een bedrag van 5000 roebel. Zonder BTW. Kostenverdelingsrekening: 26. Afdeling: “Administratie”, subconto kosten: overige kosten.

Nadat u het document hebt vastgelegd, kunt u het uniforme formulier AO-1 Advance-rapport afdrukken.

De behandeling van contante banktransacties is nu voltooid. U kunt overgaan tot het uitvoeren van een zelfstandige praktijktaak.

Praktische taak

Vul de handmatige bediening gedateerd 28 januari aan met de volgende vermeldingen:

  • Dt 000 Kt 69.01 voor 3000 roebel
  • Dt 000 Kt 69.11 voor 30 roebel
  • Dt 000 Kt 69.02.7 voor 3000 roebel
  • Dt 000 Kt 69.03.1 voor 300 roebel

Markeer de handmatige handeling voor verwijdering.

Maak een betalingsopdracht gedateerd 02.02, betaling aan de leverancier METRO CASH & CARRY LLC onder leveringsovereenkomst 77-45-6235 gedateerd 25.01.2015 op rekening 40708105400623000052, JSC "RAIFFeisenBANK", voor een bedrag van 1.500.000,00 roebel.

Registreer een ontvangstbewijs op de lopende rekening gedateerd 30 januari, betaling van de koper, inkomend nummer 56 gedateerd 30 januari. Betaler:

  • Naam: LLC "ATAK"
  • OGRN: 1047796854533

Het bedrag is 349.000 roebel. De verrekening van de voorschotten gebeurt automatisch, BTW 18%.

Registreer een ontvangstbewijs op de lopende rekening gedateerd 02.02. Betaling van de koper, inkomend nummer 526 gedateerd 02.02. Betaler:

  • Naam: LLC "ATAK"
  • INN/KPP: 7743543232 / 774301001
  • OGRN: 1047796854533
  • Adres: 125635, Moskou, Angarskaya-straat, gebouw nr. 13
  • Overeenkomst met de koper 5426/65552 d.d. 14-01-2015

Het bedrag is 500.000 roebel. De verrekening van de voorschotten gebeurt automatisch, BTW 18%.

Registreer een ontvangstbewijs op de lopende rekening gedateerd 10.02, betaling van de koper, inkomend nummer 352 gedateerd 10.02. Betaler:

  • Naam: LLC "BILLA"
  • OGRN: 1047796466299

Het bedrag is 2.500.000 roebel. De verrekening van de voorschotten gebeurt automatisch, BTW 18%.

Voer een afschrijving uit van de betaalrekening van 30 januari. Overige afschrijvingen, inkomend nummer 904258 van 30 januari. Ontvanger:

Het bedrag is 490 roebel. Maandelijkse vergoeding voor het verlenen van diensten via het Sberbank Business Online-systeem voor januari 2015. NDS verschijnt niet.

Voer een afschrijving uit van de betaalrekening van 30 januari. Overige afschrijvingen, inkomend nummer 36666 van 30 januari. Ontvanger:

  • Naam: OJSC "SBERBANK VAN RUSLAND"
  • INN/KPP: 7707083893/ 775003035

Het bedrag is 600 roebel. Commissie voor het aanhouden van de rekening "40702810638000067179" in roebels voor de periode van "01/01/2015" tot "01/31/2015". NDS verschijnt niet.

Registreer de ontvangst van contant geld vanaf 31 januari. Betaling door de koper. Betaler:

  • Naam: LLC "BILLA"
  • INN/KPP: 7721511903/ 774901001
  • OGRN: 1047796466299
  • Adres: 109369, Moskou, Novocherkassky Boulevard, gebouw nr. 41, gebouw 4
  • Overeenkomst met de koper 7458/85/96 d.d. 15-01-2015

Het bedrag is 304.000 roebel. De verrekening van de voorschotten gebeurt automatisch, BTW 18%.

Opstellen van een voorrapportage dd 26 januari. Rapporterend aan: directeur.

Gekocht met bon 555 gedateerd 16 januari “Printerpapier” 1 st. tegen een prijs van 200 roebel. + BTW 18%. Leverancier TC Komus LLC. Factuur 84523659 van 16.01

De betaling werd gedaan aan de leverancier ZAO "TMP nr. 20" per cheque 60 gedateerd 16 januari onder overeenkomst 15/011 gedateerd 14 januari voor een bedrag van 10.000 roebel.

De diensten werden betaald met cheque 452 van 16 januari voor het kopiëren van documenten voor een bedrag van 500 roebel, exclusief btw. Algemene exploitatiekosten.

Facturen genereren voor vooruitbetalingen voor het 1e kwartaal.

Volgende Kasboekhouding in 1C Accounting

Kasdocumenten in 1C 8.3 worden in de regel opgemaakt in twee documenten: Ontvangst Contante Opdracht (hierna PKO genoemd) en Uitgaande Contante Opdracht (hierna RKO genoemd). Ontworpen voor registratie in het programma voor het accepteren en uitgeven van contant geld aan de kassa (vanaf de kassa) van de onderneming.

Ik begin de beoordeling met PKO. Zoals de naam al aangeeft, formaliseert dit document de ontvangst van geld aan de kassa.

In 1C Boekhouden 3.0 kunnen de volgende soorten transacties worden uitgevoerd met behulp van het PKO-document:

  • Betaling ontvangen van de koper.
  • Terugbetaling van geld van de verantwoordelijke persoon.
  • Retour ontvangen van de leverancier.
  • Geld ontvangen van de bank.
  • Terugbetaling van leningen en leningen.
  • Terugbetaling van een lening door een werknemer.
  • Andere handelingen voor het ontvangen van geld.

Deze scheiding is noodzakelijk voor de correcte vorming van boekhoudkundige boekingen en het boek van inkomsten en uitgaven.

Allereerst wil ik nadenken Betaling door de koper, Retour van koper En Betalingen voor leningen en leningen, omdat ze qua structuur vergelijkbaar zijn en tabelvormige delen hebben.

Al deze drie soorten software in 1C hebben dezelfde set velden in de header. Dit Nummer En datum(verder voor alle documenten), Tegenpartij, Rekening boekhouding En Som.

Ontvang gratis 267 videolessen over 1C:

  • Nummer– wordt automatisch gegenereerd en u kunt dit beter niet wijzigen.
  • datum- De huidige datum. Hier moet er rekening mee worden gehouden dat als u de datum wijzigt naar een kleinere datum (bijvoorbeeld de vorige dag) dan de huidige, het programma bij het afdrukken een waarschuwing zal geven dat de nummering van de vellen in het kasboek onjuist is en zal aanbieden om ze opnieuw te berekenen. Het is wenselijk dat de nummering van documenten gedurende de dag ook consistent is. Om dit te doen, kunt u de tijd van het document wijzigen.
  • Tegenpartij– Een natuurlijke of rechtspersoon die geld in de kassa stort. Ik wil meteen opmerken dat dit veld precies aangeeft Tegenpartij, volgens welke onderlinge schikkingen zullen worden uitgevoerd. Sterker nog, er kan bijvoorbeeld door een medewerker geld in de kassa worden gestort Organisaties - Tegenpartij. Het wordt geselecteerd uit de map Individuen op veld Genomen van. In dit geval vermeldt het gedrukte formulier van de PKO de volledige naam van wie het geld is ontvangen.
  • Rekening– bij 1C-boekingen wordt in de regel rekening 50.1 gebruikt (meer details over de instellingen in het artikel -). De bijbehorende rekening is afhankelijk van het type transactie en komt uit het tabelgedeelte van de PKO.

Nu wil ik uw aandacht vestigen op de formalisering van het gestorte geldbedrag. Betaling door de koper, Retour van koper En Betalingen voor leningen en leningen kan niet worden uitgevoerd zonder het contract te specificeren. Bovendien kunnen gelden gelijktijdig onder meerdere contracten worden aanvaard. Daar is het tabelgedeelte voor bedoeld. Bedrag van de betaling wordt gevormd uit de bedragen in de rijen van het tabelgedeelte. Daar staat het ook aangegeven Afrekening rekening En Voorschotrekening(overeenkomstige rekeningen). Deze accounts worden geconfigureerd in het informatieregister .

Andere soorten operaties zouden geen problemen moeten opleveren. Ze hebben geen tabelvormig gedeelte en de gehele invulling van de PQS komt vooral neer op de keuze van de tegenpartij. Dit kan een verantwoordelijke persoon, een bank of een werknemer zijn.

Overige kassatransacties geef eventuele andere ontvangsten door aan de kassa van de onderneming en genereer haar eigen boekingen. Een willekeurig corresponderend account wordt handmatig geselecteerd.

Rekening contant bevel

Het registreren van contante betalingen aan de kassa verschilt vrijwel niet van het registreren van contante betalingen. In 1C Boekhouding zijn er de volgende soorten geldopnames:

  • Het uitbetalen van de betaling aan de leverancier.
  • Een terugbetaling aan de koper uitvoeren.
  • Uitgifte van geld aan een verantwoordelijke persoon.
  • Uitbetaling van loon op de loonlijst of afzonderlijk aan een werknemer.
  • Contant geld naar de bank.
  • Uitgifte van kredieten en leningen.
  • Het uitvoeren van incasso.
  • Uitgifte van gestort salaris.
  • Het verstrekken van een lening aan een werknemer.
  • Andere handelingen voor het uitgeven van fondsen.

Daarnaast zou ik mij alleen willen concentreren op de betaling van de lonen. Dit type bewerking kent een tabelvormig gedeelte waarin het nodig is één of meerdere loonstroken aan te geven. Het totale contante afrekeningsbedrag is de som van de afschriften. Zonder ten minste één afschrift op te geven, is het niet mogelijk om contant af te rekenen.

De boekhouding voor contante transacties wordt geregeld door de richtlijn van de Centrale Bank van de Russische Federatie van 11 maart 2014 N 3210-U “Over de procedure voor het uitvoeren van contante transacties door rechtspersonen en de vereenvoudigde procedure voor het uitvoeren van contante transacties door individuele ondernemers en kleine ondernemingen." Wij raden aan dat hoofdaccountants, kassiers en andere medewerkers van de financiële dienst van de onderneming die met contante documenten werken, zich hiermee vertrouwd maken. Het is ook de moeite waard om de instructie van de Centrale Bank van de Russische Federatie van 7 oktober 2013 N 3073-U “Over contante betalingen” te lezen.

Ontvangers van begrotingsgelden houden bovendien rekening met regelgeving met betrekking tot de regulering van contante transacties bij begrotingsfinanciering.

Individuele ondernemers mogen geen administratie bijhouden van contante transacties in 1C en mogen geen contante limiet instellen. Tegelijkertijd moeten documenten zoals KUDR worden gehandhaafd, omdat geldt niet voor kassa's.

Kleine ondernemingen (tot 100 mensen en een netto omzet tot 800 miljoen roebel, inclusief micro-ondernemingen - organisaties met maximaal 15 mensen en een omzet tot 150 miljoen roebel) hoeven geen contante limiet in te stellen. Andere ondernemingen hanteren een contante limiet, waarboven het contante geld bij de bank moet worden gestort. Een uitzondering wordt gemaakt voor fondsen die tot doel hebben lonen en soortgelijke betalingen te betalen. Op salarisbetalingsdagen gedurende maximaal 5 werkdagen (de exacte betalingstermijn wordt bepaald door het hoofd van de onderneming en aangegeven op de loonlijst), is het toegestaan ​​om de limiet van het geld in de kassa te overschrijden met bedragen die bedoeld zijn om de loonlijst te betalen lonen, voordelen en soortgelijke betalingen.

Ontvangst van geld aan de kassa wordt geregistreerd Contante bestelling parochie(afgekort PKO), betalingen – Uitgaven contant bestellen(afgekort RKO). Voor de betaling van lonen enz. voorgevormd moeten zijn loonlijst of loonlijst, zelfs als betalingen aan één persoon worden gedaan. De documentstroom kan in papieren of elektronische vorm worden uitgevoerd. In dit laatste geval moeten documenten worden ondertekend met een elektronische digitale handtekening. Aan het einde van de dag op basis van PKO en RKO wordt een kasboek gevormd. Als er gedurende de dag geen geldstroom via de kassa heeft plaatsgevonden, hoeft er voor die dag geen kasboek te worden aangemaakt.

Begrenzing begrenzing contante afwikkeling tussen tegenpartijen onder één overeenkomst is 100.000 roebel. Afrekeningen met particulieren worden uitgevoerd zonder beperking van het bedrag.

Gelden die door de kassa van de onderneming worden ontvangen door de verkoop van goederen, het verlenen van diensten of als verzekeringspremies, kunnen alleen voor de volgende doeleinden worden besteed:

  • Betaling van lonen en uitkeringen;
  • Schadevergoedingen uit verzekeringen fysiek personen die verzekeringspremies hebben betaald contant geld;
  • Betaling voor goederen, werken, diensten;
  • Uitgifte van contant geld op rekening;
  • Terugbetaling van geld voor goederen, werken en diensten die eerder contant zijn betaald.

Voor andere doeleinden moet contant geld van een bankrekening worden opgenomen.

Overtreding van de procedure voor het uitvoeren van contante transacties kan leiden tot een boete (artikel 15.1 van het Wetboek van Administratieve Overtredingen van de Russische Federatie):

  • Voor een ambtenaar – van 4.000 tot 5.000 roebel;
  • Voor een rechtspersoon – van 40.000 tot 50.000 roebel.

De belastingautoriteiten van de Russische Federatie zijn verantwoordelijk voor het controleren van de juistheid van contante transacties (artikel 23.5 van het Wetboek van Administratieve Overtredingen van de Russische Federatie).

Kasdocumenten in 1C

De bovenstaande methodologie voor de boekhouding van contante transacties is niet uitputtend en bevat de basisregels voor het werken met contant geld.

Menu-items selecteren Bank en kassa => Kassa => Kasdocumenten

Figuur 1. Kasdocumenten selecteren

Afhankelijk van de versie van het programma kunnen de menu-instellingen enigszins verschillen, maar in ieder geval in de sectie Bank en kassa u heeft toegang tot de belangrijkste contante documenten - PKO en RKO.



Figuur 2. Knoppen voor het invoeren van PKO en RKO

Ontvangst contante bestelling

1C biedt tien soorten PKO, afhankelijk van de operatie die wordt ingevoerd. Ze zijn als volgt:

  1. Betaling door de koper;
  2. Detailhandelsinkomsten;
  3. Retour van een verantwoordelijke persoon;
  4. Retour van leverancier;
  5. Geld ontvangen van de bank;
  6. Het ontvangen van een lening van een tegenpartij;
  7. Het verkrijgen van een lening bij een bank;
  8. Aflossing van de lening door de tegenpartij;
  9. Aflossing van een lening door een werknemer;
  10. Andere aankomst.


Figuur 3. Opties voor het PQR-document

De namen van de documenten weerspiegelen hun essentie en hebben bijvoorbeeld overeenkomstige instellingen Retour van een verantwoordelijke persoon standaard correspondeert met score 71.

PKO-optie Ander inkomen lijkt universeel, omdat Hiermee kunt u elke rekening uit het rekeningschema selecteren en elke bewerking uitvoeren. Maar methodologen van 1C adviseren om het alleen als laatste redmiddel te gebruiken, voor niet-standaard operaties, en proberen, indien mogelijk, documenten uit te voeren met soorten operaties nr. 1-9.

Hieronder staan ​​drie mogelijkheden voor het PKO-inschrijfformulier. Algemene regels – verplichte velden zijn gemarkeerd met een rode lijn.



Figuur 4. PKO - Terugkeer van een verantwoordelijke persoon

Hoofdstuk Details van het gedrukte formulier kan worden uitgevouwen of samengevouwen wanneer erop wordt gedrukt.



Figuur 5. PKO - contant geld van de bank. Afdrukbare formuliergegevens weergegeven

Als het document betrekking heeft op de keuze van een tegenpartij die geen individu is, is het invullen van dit veld verplicht Overeenkomst.


Figuur 6. PKO - Betaling door de koper

Als u meer dan één contract wilt opgeven, gebruikt u de functie Splits de betaling waarmee u gegevens voor meerdere contracten kunt invullen. In dit geval moet u, na het selecteren van de tegenpartij, het tabelgedeelte Betalingsoverzicht openen, contracten selecteren en de bedragen voor elk ervan aangeven. Het algehele resultaat zal worden weerspiegeld in de PQR.



Figuur 7. PKO-instellingen - betaling volgens afspraak

Veldwaarde DDS-artikel ingevuld vanuit de directory. Met deze handleiding kunt u toevoegen Naam DDS-artikelen, maar hier is de betekenis Soort beweging niet beschikbaar voor bewerking. Als er te veel items zijn en u deze in mappen wilt groeperen, gebruikt u de knop ‘Groep aanmaken’. Met de ingevulde veldwaarden zal in de toekomst rekening worden gehouden bij het genereren van rapportageformulier nr. 4 “Cashflowoverzicht”.



Figuur 8. Directory - cashflowitems

Laten we de PQR invullen voor contante ontvangst van de bank.



Figuur 9. Voorbeeld van een voltooide PQR



Figuur 10. Berichten via PKO

Opgemerkt moet worden dat in dit geval de beweging van geld niet alleen via de kassa wordt weerspiegeld, maar ook via de lopende rekening. Om dubbele afschrijving van geld van een bankrekening te voorkomen, worden transacties van het type Dt 50.01 - Kt 51 gegenereerd met contant geld en niet met bankdocumenten.

Rekening contant bevel

Een onkostenvergoeding, of RKO, wordt grotendeels gevormd volgens dezelfde regels als de PKO. In 1C zijn er de volgende soorten kassa's:

  1. Betaling aan de leverancier
  2. Terug naar koper
  3. Uitgifte aan een verantwoordelijke persoon
  4. Uitbetaling van loon volgens opgaven
  5. Betaling van loon aan een werknemer
  6. Betaling aan een werknemer op basis van een contract
  7. Contante storting bij de bank
  8. Terugbetaling van de lening aan de tegenpartij
  9. Terugbetaling lening aan de bank
  10. Het verstrekken van een lening aan een tegenpartij
  11. Verzameling
  12. Uitbetaling van gestort loon
  13. Het verstrekken van een lening aan een werknemer
  14. Andere uitgaven

Voor betalingen nr. 4-5 moeten loonstroken vooraf worden opgemaakt, zelfs als de betaling aan één werknemer wordt gedaan.


Figuur 11. RKO-documentopties

Wij zullen een schikkingsafrekening voor de uitgifte van gelden afgeven aan een verantwoordelijke persoon.



Figuur 12. Ingevuld kassadocument

Nadat u het document hebt geboekt, kunt u de boekingen bekijken.



Figuur 13. Boekingen per kassa

Laten we eens kijken naar de procedure voor het doen van loonbetalingen in 1C. Wij maken een loonadministratie aan. Als alle medewerkers volgens dit salaris een salaris hebben ontvangen, kunt u via de knop ‘Loonoverzicht’ (onderaan het formulier) een verrekening genereren.



Figuur 14. Opties voor contante documenten op basis van loonadministratie

Laten we een situatie simuleren waarin het salaris van één werknemer wordt gestort en de rest wordt betaald. In de papieren versie van het afschrift wordt het bijbehorende cijfer op de gestorte bedragen geplaatst. In 1C moet u bij de boekhouding van contante transacties het afschrift openen en de knop gebruiken Creëer op basis van Dan Salaris storting. Voor het afzettingsdocument laten we de namen achter die we nodig hebben.



Figuur 15. Document Salarisstorting

Nadat we het document hebben ingevuld, bekijken we de berichten.



Figuur 16. Boekingen bij storting van salarissen

We keren terug naar de lijst en klikken op de knop Creëer op basis van wij maken een document Geldopname. Het bedrag wordt automatisch herberekend en wordt verminderd met de gestorte bedragen.



Figuur 17. Documentuitgifte van contant geld op basis van loonlijst

Voor twee medewerkers zijn boekingen gegenereerd voor het uitreiken van salarissen, en zo hoort het ook.



Figuur 18. Boekingen voor het document Geldopname

Gestorte bedragen kunnen alleen in de kassa worden bewaard als deze de limiet voor contant geld niet overschrijden. Anders moeten ze aan de bank worden overgedragen. RKO vormen Contante storting bij de bank.



Figuur 19. Het document invullen Contante storting bij de bank

Het resultaat van het document.



Figuur 20. Boekingen volgens het document Contante storting bij de bank

Kasboek in 1C 8.3

Op basis van de PKO en RKO die overdag worden uitgevoerd, zullen we een kasboek maken (Figuur 21), een rapport van de uitgevoerde contante transacties.

Een kleine opmerking: soms vragen programmeurs bij het automatiseren aan gebruikers in welke vorm ze deze of gene vorm moeten implementeren - als document of als rapport. Deze vraag brengt mensen vaak in verwarring. Laat me het verschil uitleggen aan de hand van het voorbeeld van contante documenten. PKO of RKO zijn aparte documenten waarvoor een invulformulier bestaat. De bedragen daarin worden in de regel door de gebruiker zelf ingevoerd, hij kan ze desgewenst wijzigen. Het kasboek is een rapport; er is geen invoerformulier voor; het wordt automatisch ingevuld op basis van de gegevens die in de PKO- en RKO-documenten zijn ingevoerd. Als er wijzigingen in deze documenten worden aangebracht, geeft het rapport bij het genereren automatisch de reeds gewijzigde bedragen weer.



Figuur 21. Knop voor het genereren van een kasboek

Met behulp van dit rapport kunt u de benodigde instellingen instellen.



Figuur 22. Kasboekinstellingen

Klaar rapport.



Figuur 23. Kasboekrapport

Vooraf rapport

Nog een document opgenomen in het blok Kassa in het 1C-programma – Vooraf rapport



Figuur 24. Menupad naar documenten Vooraf rapport

Laten we eens kijken naar een voorbeeld van het invullen van een voorrapport.

Figuur 25. Een onkostendeclaratie maken

Het tabelgedeelte bevat verschillende tabbladen. We vullen het tabblad Voorschotten in op basis van de uitgegeven contante afrekening.



Figuur 26. Het tabblad Voorschotten invullen

Tab Goederen vul de gegevens in over gekochte goederen of materialen. Indien BTW in de documenten wordt benadrukt, vermelden wij deze gegevens in de voorrapportage.



Figuur 27. Het tabblad Producten invullen



Figuur 28. Tabblad Producten, accountgegevens.

Op het tabblad Betaling Wij tonen de betaling voor eerder gekochte goederen.



Figuur 29. Het tabblad Betaling invullen

Meer informatie over het gebruik van tabbladen Goederen En Betaling.

Als u een enkel product in een winkel koopt, geef een dergelijke aankoop dan weer in de sectie Goederen. Maar stel dat u een situatie heeft waarin u bij dezelfde leverancier contant of per bankoverschrijving betaalt. En u wilt over correcte gegevens beschikken voor berekeningen, bijvoorbeeld om een ​​afstemmingsrapport te genereren. Dan kunnen facturen en facturen die op de dag van aankoop tegen contante betaling van deze leverancier worden ontvangen, afzonderlijk van het voorschotdocument worden geboekt Ontvangsten (akten, facturen), en in het voorrapport de details van de PKO weerspiegelen, d.w.z. betalingsdocument op het tabblad Betaling.

Nadat u het document hebt geboekt, kunt u de boekingen bekijken. Het bedrag van het voorrapport was 10.180 roebel, d.w.z. de overbesteding van 180 roebel zal na goedkeuring van het voorrapport aan de kassa moeten worden uitgegeven.



Figuur 30. Boekingen volgens het voorafgaande rapport van de boekhouding en boekhoudkundige gegevens



Figuur 31. JSC - BTW aftrekbaar

Betaling met betaalkaarten

Betaling met betaalkaarten, of op een andere manier verwerven– een momenteel wijdverbreide betaalmethode voor goederen of diensten. Laten we eens kijken naar de procedure voor het uitvoeren van een dergelijke bewerking in 1C.

Menupad: Bank en kassa => Kassa => Betaalkaarttransacties.



Figuur 32. Menupad - Betaalkaarttransacties

Per knop Creëren Er zijn drie mogelijke documentopties. Kiezen Betaling door de koper, omdat dit document is geconfigureerd om betalingen van rechtspersonen en individuele ondernemers weer te geven. Retailbetaalkaarttransacties vallen buiten het bestek van dit artikel.



Figuur 33. Een documentoptie selecteren

We vullen het document in, alles is hier vrij eenvoudig.



Figuur 34. Document met voltooide betaalkaarttransacties

Laten we naar de bedrading kijken. Contant geld wordt weergegeven op rekening 57.03.



Figuur 35. Boekingen volgens het document Transacties op betaalkaart

Om de ontvangst van geld op de lopende rekening weer te geven, kunt u een document aanmaken op basis van de uitgevoerde transactie Ontvangst op de lopende rekening.



Figuur 36. Een document aanmaken Ontvangst op lopende rekening

Zonder bankcommissie is het onwaarschijnlijk dat er betalingen plaatsvinden. Daarom splitsen we de betaling op in het betalingsbedrag en de bankcommissie, en geven we de kostenrekening voor deze commissie aan.



Figuur 37. Ingevuld document Ontvangst op lopende rekening

Laten we naar de bedrading kijken.



Figuur 38. Boekingen volgens het document Ontvangst op de lopende rekening

Werkzaamheden met de belastingambtenaar

De fiscale registrar is een technisch apparaat voor het afdrukken van cheques, heeft een fiscaal geheugen, wordt aangesloten op een computer en kan via een netwerk werken. Menupad voor verbinding Beheer => Aangesloten apparatuur.



Figuur 39. Menu Aangesloten apparatuur

In hoofdstuk Fiscale registerhouders het apparaatstuurprogramma moet worden opgegeven.



Figuur 40. Een stuurprogramma voor de fiscale registrar selecteren

Als er geen echte recorder beschikbaar is, kunt u voor testdoeleinden een emulator van 1C gebruiken. Een voorbeeld van het invullen van de gegevens ziet u hieronder in Figuur 41.



Figuur 41. Voorbeeld van een ingevulde kaart met instellingen voor de fiscale registrar

Na het aansluiten van de belastingdienst wordt het mogelijk om bijvoorbeeld cheques uit documenten af ​​te drukken PKO of Betaalkaarttransactie.



Figuur 42. Een bon afdrukken in het 1C-programma

Dit rondt onze discussie af over het onderwerp van het weerspiegelen van inkomende en uitgaande contante bestellingen in het 1C 8.3-programma.

Ontvangst contante bestelling (PKO) is een document volgens welke contant geld wordt ontvangen aan de kassa van de organisatie, opgesteld in een uniforme vorm KO-1. Het document Kasontvangstopdracht vindt u in 1C 8.3 in het menu Bank en kassa – Kasdocumenten:

Bij het invullen van een kassabonopdracht in 1C 8.3 bepalen we dus eerst het type zakelijke transactie waardoor er geld aan de kassa wordt ontvangen. Deze vorm van het document bevat het attribuut Type bewerking. Bij toegang verschijnt de ingebouwde map met bewerkingen:

De documentdatum is automatisch gelijk aan de huidige datum en kan indien nodig worden gewijzigd. Ook het documentnummer wordt automatisch op volgorde ingevoerd. Maar indien nodig kan het ook worden gewijzigd.

Afhankelijk van het vastgestelde type bewerking verandert de schermvorm van het document, waardoor de 1C 8.3-gebruiker de nodige details krijgt om de synthetische en analytische boekhouding in te vullen. Als de lijst met transacties er geen bevat die qua betekenis geschikt is, kunt u Andere ontvangst selecteren.

Laten we dus eens kijken naar de meest voorkomende bewerkingen.

In de kop van het document moet u de gegevens van de tegenpartij invullen, de koper uit de juiste map selecteren en het bedrag invoeren in het veld Betalingsbedrag.

  • De knop “Toevoegen” voegt lege regels toe aan de documenttabel;
  • Voor analytische boekhouding moet u de details van de overeenkomst en het DDS-artikel invullen door ze uit de ingebouwde mappen te selecteren. Terwijl u in 1C 8.3 werkt, kunt u de mappen aanvullen met ontbrekende vermeldingen;
  • De vereffeningsrekening wordt automatisch in de tabel ingevoerd nadat het type bewerking is ingesteld. Factuur 62.02 wordt geboekt als het een voorschot betreft;
  • Als u aanvullende informatie moet invoeren in de afgedrukte vorm van het document, klik dan op de regel met het gemarkeerde groene lettertype. Afgedrukte formuliergegevens:

Na het boeken van het document met behulp van de knop Boeken of Boeken en sluiten, wordt een boekhoudkundige boeking gegenereerd met de correspondentie van de rekeningen Debet 50 Credit 62.

  • Met de knop Afdrukken wordt een uniform KO-1-formulier afgedrukt, gevuld met de relevante gegevens;
  • Indien de organisatie BTW-betaler is, dient voor het ontvangen voorschot een factuur te worden opgemaakt. Om dit te doen, gebruikt u de knop Op basis maken en selecteert u de lijn met dezelfde naam;
  • De knop Meer bevat extra functies die op het document kunnen worden toegepast, waaronder het afdrukken van een kassabon via een aangesloten belastingregister of het bijvoegen van extra bestanden:

Als er detailhandelsinkomsten aan de kassa worden ontvangen, moet een andere bewerking, Detailhandelsinkomsten, worden gebruikt.

Bij het registreren van een PKO in 1C 8.3 voor het ontvangen van contant geld van een bank ziet het uiterlijk van het PKO-schermformulier er totaal anders uit. De kredietrekening wordt automatisch ingevoerd (rekening 51):

Voor analytische boekhouding hoeft u alleen nog maar de details van het DDS-artikel aan te geven, en in de details van de gedrukte vorm van het document de volledige naam van de werknemer die het geld in de kassa heeft gestort.

Bij het kiezen van andere soorten transacties voor het ontvangen van geld is het belangrijk om analyses in te vullen voor de boekhoudkundige rekeningen voor de krediettransactie, aangezien de afschrijving altijd op rekening 50 zal staan. Dit zijn meestal de gegevens van Tegenpartij, Overeenkomst, DDS-artikel.

Bekijk onze volgende video voor informatie over mogelijke fouten bij het uitvoeren van contante transacties in 1C:

Een contante onkostenorder maken in 1C 8.3

Er wordt een contante uitgavenorder (COS) gegenereerd wanneer contant geld wordt uitgegeven via de kassa van de organisatie. Het wordt uitgegeven in de uniforme vorm KO-2.

Net als bij het invullen van een kassabonopdracht in 1C 8.3, is de inhoud van het schermformulier afhankelijk van het geselecteerde type handeling. Laten we eens kijken naar de meest voorkomende soorten bewerkingen.

Bij het betalen van salarissen in 1C 8.3:

  • De kop van het document geeft de datum van betaling en het type operatie aan. Betaling van loon volgens verklaringen;
  • In het tabelgedeelte van dit formulier klikt u op de knop Toevoegen om het document Afschrift aan de kassa te selecteren, dat eerder kan worden aangemaakt (Afschrift op formulier T-53);
  • Indien nodig kunt u gegevens in het afgedrukte formulier toevoegen of wijzigen via de regel Afgedrukte formulierdetails;
  • Bij het boeken van een document wordt een boekhoudkundige boeking aangemaakt met correspondentie Debet 70 Credit 50 met analyses voor medewerkers:

Wanneer u geld uitgeeft voor rapportage, moet u:

  • Selecteer een medewerker uit de personenlijst;
  • Het is raadzaam om de paspoortgegevens van de werknemer in het register in te vullen, zodat deze automatisch in het document worden ingevuld. Anders moet u dit elke keer doen als u de kassa voor een bepaalde persoon invult;
  • Bij het boeken van een document wordt een boeking aangemaakt met correspondentierekeningen Debet 71 Credit 50 met analyses voor de medewerker:

Waar in 1C 8.3 de limiet voor het kassaldo wordt ingesteld

In 1C Boekhouding 8.3 is het informatieregister Kassaldolimiet hiervoor verantwoordelijk. De gespecificeerde limiet zal geldig zijn vanaf de datum geïntroduceerd in 1C 8.3 totdat nieuwe indicatoren worden geïntroduceerd:

Hoe u in 1C 8.2 de juiste naleving van de door de bank gestelde contante limiet kunt volgen, wordt besproken in de volgende videoles:

U kunt de kenmerken van het registreren van contante transacties in 1C 8.3 bestuderen (rekeningen, documenten, boekingen) en in de module leren hoe u een contante limiet kunt instellen om het verloop van contante transacties te controleren.


Beoordeel dit artikel:

Voor het registreren van kassabewerkingen in 1C Boekhouding 8.3 worden de volgende documenten gebruikt: kassabon en betalingsorder. Het journaal voor de registratie van uitgaande en inkomende contante opdrachten in 1C bevindt zich onder de rubriek “Kantdocumenten” van het menu “Bank en kassa”.

Om een ​​nieuw document aan te maken, klikt u op de knop “Ontvangstbewijs” in het lijstformulier dat wordt geopend.

Welke set velden en transacties direct wordt weergegeven, is afhankelijk van de waarde die is opgegeven in het veld 'Type bewerking'.

Laten we elk type in meer detail bekijken:


Standaard is de debetrekening overal 50.01 – “Cash van de organisatie”.

Rekening contant bevel

Om contante afrekeningen aan te maken in de lijst met contante documenten 1C 8.3, moet u op de knop “Uitgifte” klikken.

De uitvoering van dit document verschilt praktisch niet van de ontvangst aan de kassa. De set details is ook afhankelijk van het geselecteerde type bewerking.

Het enige dat het vermelden waard is, is dat u bij het kiezen van het type salarisbetalingstransacties (behalve voor arbeidscontracten) in het document een verklaring moet selecteren voor het betalen van salarissen via de kassa. Op de aflossingsdocumenten staat ook het soort betaling vermeld: aflossing van schulden of rente.

Limiet kassaldo

Om een ​​kassalimiet in te stellen, gaat u naar het gelijknamige gedeelte in de directorykaart “Organisaties”. We hebben het in de subsectie 'Meer'.

Deze gids geeft het limietbedrag en de geldigheidsduur aan. Deze functionaliteit heeft het voor accountants veel gemakkelijker gemaakt om aan de wet te voldoen.

Geld boek

Het 1C:Accounting-programma implementeert de functionaliteit van het creëren van een kasboek (formulier KO-4). staat in het tijdschrift PKO en RKO. Om het te openen, klikt u op de knop "Kassaboek".

Geef in de rapportkop de periode aan (de standaardwaarde is de huidige dag). Als uw programma gegevens bijhoudt voor meer dan één organisatie, moet dit ook worden aangegeven. Daarnaast kunt u indien nodig een specifieke divisie selecteren waarvoor het kasboek wordt gegenereerd.

Voor meer gedetailleerde rapportinstellingen klikt u op de knop ‘Instellingen weergeven’.

Hier kunt u opgeven hoe het kasboek wordt gegenereerd en enkele instellingen voor het ontwerp ervan in 1C.

Nadat u wijzigingen heeft aangebracht in de instellingen van dit rapport, klikt u op ‘Genereren’.

Hierdoor ontvangt u aan de kassa een rapport met alle geldbewegingen, evenals saldi aan het begin/einde van de dag en saldi.

Kasinventaris in 1C 8.3 Boekhouding

De procedure voor het uitvoeren van een kassa-inventaris wordt beschreven in de beschikking van het Ministerie van Financiën van de Russische Federatie nr. 49 van 13 juni 1995.

Helaas is er in het 1C 8.3-programma geen contant inventarisrapport in het INV-15-formulier. Dit verzoek is reeds ingediend bij het bedrijf 1C. Misschien maken ze het programma ooit af, maar voorlopig moeten accountants de kassa nog handmatig inventariseren.

U kunt het formulier en voorbeeld voor het invullen van INV-15 downloaden op.

De snelste en meest effectieve manier om dit probleem op te lossen is om de verwerking voor de vorming van INV-15 bij een specialist te bestellen. Deze verwerking zal niet alleen veel tijd besparen, maar ook de invloed van de menselijke factor verminderen, waardoor fouten worden voorkomen.

Trainingsvideo

Zie ook video-instructies voor het vastleggen van contante transacties in 1C 8.3: