Dlaczego potrzebujesz rachunku bieżącego dla SP. Konto osobiste indywidualnego przedsiębiorcy – konsekwencje użytkowania

Fajnie jest robić w tym życiu to, co lubisz najbardziej. Tym przyjemniej jest, gdy wybrany zawód przynosi nie tylko wielką moralną przyjemność, ale także dobry zysk. znacznie łatwiej niż zostać założycielem spółki z ograniczoną odpowiedzialnością. Aby zostać IP, potrzebujesz. Ale czy indywidualny przedsiębiorca powinien otwierać rachunek bieżący? Ten problem musi rozwiązać każda osoba, która zamierza zaangażować się w działalność przedsiębiorczą.

Potrzebny czy nie?

W rzeczywistości ustawodawstwo w żaden sposób nie przewiduje obowiązkowych środków dotyczących faktu, że każdy indywidualny przedsiębiorca musi bezwarunkowo otworzyć rachunek bieżący we własnym imieniu. Środek ten ma charakter doradczy. Dlatego to, czy indywidualny przedsiębiorca musi otworzyć rachunek bieżący, czy nie, należy do niego.

Wcześniej było trochę inaczej. Przedsiębiorca musiał zebrać „pakiet rejestracyjny” przed rejestracją państwową. Zawierał:

• paszport i jego kserokopia;
• NIP i jego kopia;
• powiadomienie o otwarciu rozliczenia IP w banku.

Od pierwszych dni bieżącego roku ostatni wymóg nie jest już obowiązkowy. To właśnie ten fakt doprowadza wiele osób „w ślepy zaułek” i nie wiedzą, czy konieczne jest otwarcie rachunku bieżącego dla indywidualnego przedsiębiorcy.

Dlaczego indywidualny przedsiębiorca powinien otworzyć rachunek bieżący?

Na poziomie legislacyjnym uznano, że co do zasady nie ma potrzeby otwierania jej przez przedsiębiorcę, jeśli sam tego nie chce. Większość przyszłych przedsiębiorców często, przed złożeniem dokumentów do rejestracji państwowej, jest zainteresowana tym, czy indywidualny przedsiębiorca musi otworzyć rachunek bieżący. Nie całkiem. Pamiętaj, aby otworzyć linię w banku tylko wtedy, gdy:

1. Zamierzasz przeprowadzać transakcje ze swoimi kontrahentami na kwoty przekraczające sto tysięcy rubli. Innymi słowy, jeśli zamierzasz płacić indywidualnym przedsiębiorcom lub osobom prawnym za pomocą formy bezgotówkowej lub odwrotnie, otrzymasz od nich płatność na kwotę przekraczającą określoną kwotę, również „przelewem bankowym”, to musisz posiadać własne konto bankowe dla indywidualnych przedsiębiorców.
2. Chcesz opłacać składki na Fundusz Emerytalny Federacji Rosyjskiej przelewem bankowym.

Czy indywidualny przedsiębiorca nie może otworzyć rachunku bieżącego w Funduszu Obowiązkowych Ubezpieczeń Zdrowotnych? TAk. Indywidualny przedsiębiorca może dokonać wszelkich niezbędnych wpłat samodzielnie i za pośrednictwem przelewu pieniężnego.

Czy indywidualny przedsiębiorca jest zobowiązany do otwarcia rachunku bieżącego, aby otrzymać pieczęć?

W tym celu indywidualny przedsiębiorca nie musi w ogóle posiadać linii bankowej i zbierać innych dokumentów. Prywatne firmy zajmują się produkcją uszczelek i nie ma dla nich znaczenia jak zapłacisz im za pracę - gotówką czy przelewem. Przed wykonaniem pieczęci będą wymagać podania paszportu, numeru NIP i. Jest to konieczne, aby nadruk na pieczęci był w pełni zgodny z tymi dokumentami.

Ale bank może wymagać, abyś miał pieczęć. To raczej rzadki wyjątek od reguły, ale i na to trzeba być przygotowanym.

Właściwy wybór

Najpierw musisz zadbać o wybór odpowiedniej instytucji. Zwróć uwagę na to, jakie warunki stawia dla Ciebie bank, czego od Ciebie wymaga i co oferuje w zamian.

Jeśli wybrana opcja całkowicie Ci odpowiada, nie zapomnij również wydać plastikowej karty w swoim banku. Ten środek jest potrzebny, abyś mógł wypłacić pieniądze we właściwym czasie. Średnio opłata za obsługę karty kosztuje do dwustu rubli rosyjskich.

Uzyskanie przez obywatela statusu indywidualnego przedsiębiorcy lub proces tworzenia nowej osoby prawnej zwykle kończy się procedurą otwarcia rachunku bankowego. Każda z instytucji kredytowych ma własne wnioski dotyczące składu dokumentów i spełnienia warunków wymaganych do otwarcia rachunku bankowego.

Właściwe podejście do wyboru instytucji finansowej do obsługi bankowej daje pewność, że wszystkie płatności bezgotówkowe będą realizowane na czas, a bank będzie lojalny wobec klienta.

Kryteria wyboru instytucji bankowej do otwarcia rachunku

Liczba oficjalnie zarejestrowanych rosyjskich banków zbliża się do 800. Ale tylko około 650 z nich może prowadzić działalność finansową - reszta instytucji kredytowych jest pozbawiona licencji bankowej. Biorąc pod uwagę fakt, że około 100 banków rocznie pozostaje bez zgody Banku Centralnego, pierwszym czynnikiem, na który należy zwrócić uwagę, jest wiarygodność instytucji finansowej.

Licencję banku można sprawdzić na oficjalnej stronie Banku Centralnego, a potwierdzona przez lata reputacja może stać się dodatkowym potwierdzeniem wiarygodności banku. Wśród innych kryteriów, na które warto zwrócić uwagę przy wyborze banku partnerskiego, są:

• szybkość płatności, jakość i wygoda obsługi;
• możliwość zdalnego zarządzania rachunkiem bieżącym, dostępność bankowości internetowej;
• koszt obsługi w banku, wysokość opłaty za dokonywanie płatności bezgotówkowych i prowadzenie rachunku;
• obecność dodatkowych opcji korzystnych dla klienta - bezpłatna instalacja terminala płatniczego, możliwość wydania firmowej karty bankowej, wydawanie kart „płacowych” dla pracowników firmy;
• w razie potrzeby preferencyjne warunki.

Notatka: Jeśli bank oferuje zauważalnie obniżone stawki za podstawowe usługi, haczyk może polegać na pobieraniu opłat za niektóre usługi, które zwykle są świadczone bezpłatnie (na przykład).

Po porównaniu wszystkich dostępnych informacji o wybranych bankach możesz podjąć ostateczną decyzję o otwarciu rachunku bieżącego.

Jakie dokumenty są wymagane do otwarcia konta

Pakiet dokumentów wymaganych przy składaniu wniosku o otwarcie rachunku może się różnić w różnych instytucjach finansowych. W przypadku osób prawnych i indywidualnych przedsiębiorców istnieją różne kryteria tworzenia zestawu dokumentów.

Rachunek rozliczeniowy dla LLC

Ogólnie rzecz biorąc, otwarcie konta bankowego przez organizacje (LLC) jest możliwe, jeśli dostępna jest główna lista dokumentów:

• zaświadczenia wydane przez Federalną Służbę Podatkową - o rejestracji (OGRN) oraz o fakcie, że LLC jest zarejestrowana w terytorialnym urzędzie podatkowym (TIN / KPP);
• aktualna wersja Statutu (z zarejestrowanymi zmianami);
• arkusz wyciągu z Jednolitego Państwowego Rejestru Osób Prawnych otrzymanego podczas rejestracji;
• protokół (lub decyzja) o utworzeniu osoby prawnej (wskazująca szefa LLC), statut stowarzyszenia;
• kody Rosstat;
• paszport kierownika i;
• zezwolenia i licencje – jeśli są;
• potwierdzenie lokalizacji organizacji (umowa najmu, świadectwo własności).

Wszystkie referaty przedstawiane są w banku w formie oryginałów i kopii. Duże banki zazwyczaj nie wymagają notarialnego poświadczania kopii kopii, ponieważ same je poświadczają.

Powinieneś wiedzieć: Jeśli bank samodzielnie wykonuje kopie dokumentów założycielskich, to przyszły klient będzie najczęściej musiał zapłacić za tę usługę. W celu zaoszczędzenia pieniędzy, warto dostarczyć własne elektroniczne i papierowe kopie wszystkich dostarczonych oryginałów.

Wniosek o konto i kartę, która zawiera wzór podpisu dyrektora i kopię okrągłej pieczęci organizacji, można wypełnić u kierownika banku. Karta zawiera przykłady oryginalnych podpisów dyrektora i księgowego. Jeżeli firma nie posiada jednostki księgowej, należy to odnotować na karcie i opatrzyć pieczęcią i podpisem.

W placówce banku wypełnia się i podpisuje również umowę rachunku bieżącego oraz umowę o świadczenie usług zdalnych.

Skład dokumentów dla IP

Indywidualny przedsiębiorca chcący założyć rachunek bieżący będzie potrzebował nieco mniejszego pakietu dokumentów. Obejmuje:

• zaświadczenie wydane przez inspekcję skarbową i poświadczające rejestrację indywidualnego przedsiębiorcy;
• wyciąg (lub arkusz) USRIP;
• potwierdzenie IFTS w zakresie rachunkowości podatkowej;
• kody Rosstat;
• paszport / dowód osobisty obywatela-IP.

Wniosek o otwarcie rachunku oraz kartę z wzorem podpisu można wypełnić w banku. Jeśli przedsiębiorca pracuje z okrągłą pieczęcią, na karcie umieszcza się jej odcisk. Lokalizację () indywidualnego przedsiębiorcy potwierdza fakt rejestracji zgodnie z paszportem lub dokumentem dotyczącym umowy własności / dzierżawy lokalu przeznaczonego do pracy.

Pamiętać: Liczba rachunków rozliczeniowych otwieranych w bankach nie jest regulowana przepisami prawa. Firma lub indywidualny przedsiębiorca może posiadać kilka rachunków w różnych bankach i walutach.

Czy konieczne jest korzystanie z konta bankowego?

Obecne rosyjskie normy prawne nie zawierają klauzul zobowiązujących organizacje lub indywidualnych przedsiębiorców do otwierania rachunków bankowych. Jednak następujące argumenty przemawiają za celowością tego środka:

• Firmy czy indywidualni przedsiębiorcy nieposiadający rachunku bankowego mają bardzo ograniczony wybór partnerów biznesowych. Kodeks Cywilny (art. 861 ust. 2) wymaga płatności pomiędzy kontrahentami (LLC-LLC, LLC-IP, IP-IP) wyłącznie przelewem bankowym za pośrednictwem rachunku bieżącego;
• rozliczenie gotówkowe ma limit 100 tysięcy rubli na każdą umowę. Naruszenie tej zasady jest obarczone sankcjami finansowymi. Ponadto w przypadku płatności gotówkowych korzystanie z kas fiskalnych jest obowiązkowe;
• osoby prawne są zobowiązane do terminowego płacenia wszystkich podatków, a płatność jest dozwolona wyłącznie przy użyciu rachunku bieżącego.

Ważny! Kary za niekorzystanie z kasy (jeśli to konieczne) do rozliczeń między kontrahentami wahają się od 1500-2 000 rubli dla indywidualnych przedsiębiorców do 30 000-40 000 rubli dla osób prawnych. Głowa podlega grzywnie w wysokości 3000-4000 rubli.

Możliwość pracy jako indywidualny przedsiębiorca bez konta

Przedsiębiorcy, których działalność jest w początkowej fazie lub nie mają dużych obrotów, czasami wolą obejść się bez konta bankowego. Powodem tego jest najczęściej chęć zaoszczędzenia na opłatach za obsługę i prowadzenie rachunku z niewielką liczbą transakcji bezgotówkowych. Istnieje kilka opcji pracy IP bez otwierania konta bankowego.

Płatności dokonywane są gotówką

Jeżeli działalność indywidualnego przedsiębiorcy wiąże się ze świadczeniem usług na rzecz ludności lub drobnym handlem detalicznym, nie ma potrzeby otwierania rachunku bankowego. Taka działalność odnosi się do UTII, a instalacja kasy nie jest wymagana. Potwierdzenia otrzymania środków pieniężnych dokonuje się paragonem BSO lub innymi dokumentami (bilety, pakiety wycieczek, abonamenty).

Płatności bezgotówkowe są dokonywane z prywatnego konta IP

Przedsiębiorcy, którzy mają własne konto bankowe otwarte dla osoby fizycznej, czasami dokonują rozliczeń ze sprzedawcami za jego pomocą. Ta praktyka jest dość powszechna, chociaż nie jest dozwolona przez prawo. Regulacja Banku Centralnego nie zawiera oficjalnego zakazu korzystania z osobistego konta IP w działalności biznesowej, ani sankcji finansowych lub innych.

Inspekcja podatkowa może jednak dochodzić roszczeń w zakresie wpływów gotówkowych niezwiązanych z działalnością gospodarczą na konto osobiste / kartę IP. Ponadto w przypadku wykrycia naruszeń przepisów podatkowych wszystkie grzywny i kary zostaną pobrane z konta osobistego przedsiębiorcy.

Rachunek bieżący jest otwarty. Co dalej?

Po podpisaniu umowy o świadczenie usług bankowych oraz umowy o bankowość internetową klient otrzymuje do ręki odrywany kupon, na którym podany jest numer rachunku bieżącego i data jego otwarcia. Do maja 2014 r. organizacje były zobowiązane do informowania organów regulacyjnych (FTS, PF, FSS) o fakcie otwarcia rachunku bankowego, aw przypadku niedotrzymania tego wymogu podlegały karze grzywny. Teraz obowiązek ten został zniesiony na poziomie legislacyjnym.

Czy bank może odmówić otwarcia rachunku?

Teoretycznie usługi bankowe są gwarantowane podmiotom gospodarczym przez art. 846 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej. W praktyce banki mogą odmówić otwarcia rachunku bieżącego dla organizacji lub indywidualnego przedsiębiorcy z następujących powodów:

• podczas weryfikacji lokalizacja przyszłego klienta nie jest potwierdzona;
• przekazywanie bankowi nieprawdziwych informacji dotyczących adresu siedziby;
• bank podejrzewa, że ​​firma jest zamieszana w nielegalne działania.

Z reguły nie są ogłaszane. Jednocześnie potencjalny klient zawsze ma możliwość aplikowania do innej instytucji finansowej.

Prawo umożliwia indywidualnym przedsiębiorcom pracę bez otwierania rachunku bieżącego. Aby to zrobić, musisz spełnić jedyny warunek - nie przekraczać 100 tysięcy rubli w ramach jednej umowy z indywidualnym przedsiębiorcą lub osobą prawną. Ale ta opcja ma wiele pułapek. Czy konieczne jest otwarcie rachunku bieżącego dla indywidualnego przedsiębiorcy, dlaczego indywidualny przedsiębiorca potrzebuje rachunku bieżącego i ile to kosztuje, rozważymy w dzisiejszym artykule.

Potrzebujesz rachunku czekowego dla jednoosobowej działalności gospodarczej?

Indywidualny przedsiębiorca ma prawo do dokonywania płatności gotówkowych i korzystania z konta osobistego osoby fizycznej. Dlaczego więc potrzebujesz rachunku bieżącego dla indywidualnego przedsiębiorcy, co wiąże się z dodatkowymi kosztami otwarcia i utrzymania?

Oto dlaczego potrzebujesz konta bankowego:

1. Rachunek bieżący w podłączonym banku internetowym umożliwia dokonywanie płatności w dowolnym czasie i miejscu, w którym jest połączenie z Internetem.

2. Twoi klienci mogą zapłacić kartą lub przekazem pieniężnym.

3. Gdy wszystkie transakcje biznesowe są dokonywane za pośrednictwem rachunku bieżącego, urząd skarbowy nie znajdzie możliwości opodatkowania Twoich dochodów niezwiązanych z działalnością gospodarczą, ponieważ trafiają one na osobny, osobisty rachunek.

4. Brak rachunku bieżącego zawęża krąg partnerów biznesowych, ponieważ nie każdy jest gotowy do pracy z płatnościami gotówkowymi.

5. Przechowywanie gotówki wiąże się z pewnym ryzykiem. Kiedy Twoje pieniądze są na Twoim rachunku bieżącym, są bezpieczne.

To, czy indywidualny przedsiębiorca potrzebuje rachunku bankowego w Twojej konkretnej sytuacji, zależy od Ciebie. Rozmawiamy o tym, dlaczego indywidualny przedsiębiorca powinien otworzyć rachunek bieżący i zalecamy uwzględnienie tych informacji.

Ile kosztuje otwarcie konta firmowego

Różne banki oferują różne warunki otwierania i prowadzenia rachunku bieżącego. Opłaca się otworzyć rachunek bieżący dla indywidualnego przedsiębiorcy - tylko połowa sukcesu.

Aby wybrać odpowiedni bank, trzeba również oszacować koszt połączenia z bankowością internetową, miesięczną obsługę, dokonanie płatności elektronicznej oraz prowizję za wpłatę gotówki. Wszystkie te operacje, z pewnymi wyjątkami, również kosztują.

Otwarcie konta - od 0 do 3000 rubli, połączenie z bankowością internetową - od 0 do 2000 rubli jednorazowo, utrzymanie taryfy podstawowej - 750-1700 rubli miesięcznie. Koszt płatności elektronicznej waha się od 0 za pierwsze pięć płatności (i 250 rubli za kolejne) do 30 rubli za jedną operację, niezależnie od ich liczby.

Wpłacanie gotówki na konto podlega średniej prowizji do 0,3%, ale niektóre banki zwalniają z tych wydatków kwoty do 30-50 tys. W rezultacie otwarcie rachunku bieżącego i prowadzenie go w ciągu roku będzie kosztować przedsiębiorcę około 20-40 tysięcy rubli, w zależności od warunków banku i wielkości obrotu pieniężnego.

Jeśli indywidualny przedsiębiorca potrzebuje rachunku bieżącego, należy przede wszystkim zwrócić uwagę na takie banki jak Otkritie, Alfa-Bank, RosselkhozBank, Sberbank i Promsvyazbank, Tinkoff.

Jak otworzyć konto bankowe dla jednoosobowej działalności gospodarczej

Kiedy zorientowałeś się, dlaczego potrzebujesz rachunku bieżącego, pojawia się pytanie, jak go otworzyć. Najprawdopodobniej będziesz musiał odwiedzić oddział banku, jeśli nie jest to Tinkoff, którego przedstawiciele sami przyjdą do ciebie.

Jak najszybciej otworzyć rachunek bieżący? Niektóre banki świadczą usługę rezerwacji konta online. Pozwala otworzyć konto przez Internet i od razu uzyskać możliwość przyjmowania na nie wpłat. Ale w ciągu kilku dni nadal będziesz musiał udać się do oddziału banku.

Jakie dokumenty są wymagane do rachunku jednoosobowego? Zabierz ze sobą:

• Paszport;
• Certyfikat rejestracji IP;
• Wyciąg z rejestru państwowego EGRIP;
• Pełnomocnictwo, jeśli nie otworzysz konta osobiście;
• Kopie wszystkich tych dokumentów.

W niektórych przypadkach mogą być wymagane inne dokumenty. Jeśli z góry zastanowisz się, jak indywidualny przedsiębiorca może bez problemów otworzyć rachunek bieżący, możesz sprawdzić listę wszystkiego, czego potrzebujesz na stronie internetowej wybranego banku lub telefonicznie od jego pracowników. Dzięki temu nie będziesz tracić czasu i nerwów na dodatkowe wizyty w oddziale banku.

Teraz rozumiesz, dlaczego indywidualny przedsiębiorca potrzebuje rachunku bieżącego, jak wybrać odpowiedni bank, aby otworzyć rachunek bieżący i odebrać pakiet dokumentów za pierwszym razem. Chcesz wiedzieć, jak legalnie zaoszczędzić na podatkach na etapie zakładania firmy?

Jeżeli jesteś na etapie zakładania własnego biznesu, proponujemy przejść przez naszą grę biznesową „Twój Start”. Podczas gry każdy uczestnik ma szansę przejść przez wszystkie etapy tworzenia biznesu, od znalezienia niszy do pierwszego uruchomienia.

Otwarcie rachunku bieżącego jest prawem, a nie obowiązkiem indywidualnego przedsiębiorcy. Do woli może otworzyć jeden lub więcej rachunków bieżących, w rublach lub walucie obcej, w wybranych przez siebie bankach. Ponadto indywidualni przedsiębiorcy mogą płacić podatki i składki ubezpieczeniowe w gotówce za pośrednictwem banku. Jednak w praktyce przedsiębiorcy internetowi raczej nie będą mogli obejść się bez rachunku bieżącego, ponieważ jest ku temu wiele powodów. Omówmy je, a także wybierzmy bank z optymalnymi warunkami obsługi.

Firma jednoosobowa potrzebuje rachunku rozliczeniowego - dlaczego?

1. Rachunek bieżący jest otwierany celowo - do rozliczeń biznesowych, w wyniku czego przepływy pieniężne osobiste i biznesowe nie mieszają się. Ponadto podczas korzystania z osobistego konta IP do prowadzenia działalności mogą wystąpić problemy, o których rozmawialiśmy.

2. Obroty na rachunkach bieżących, rosnące przychody, solidni kontrahenci – informacje z wyciągów bankowych pomogą Ci zwiększyć szanse na uzyskanie kredytu biznesowego.

3. Współpracując z poważnymi kontrahentami (na przykład przy zakupie towarów od hurtowni), potrzebujesz również rachunku bieżącego. Kupując duże ilości towaru, pamiętaj o limitach rozliczeń gotówkowych w ramach jednej umowy - 100 tysięcy rubli. (Instrukcja Banku Rosji nr 3073-U z dnia 07.10.2013). Powyżej tej kwoty możliwe są tylko płatności bezgotówkowe.

4. Rachunek bieżący jest wymagany do:

Praca z agregatorami płatności, na przykład Robokassa;

Zawarcie umowy o zakup przez Internet (więcej o procesie zakupu przez Internet);

Przyjmowanie płatności gotówkowych za pośrednictwem agentów ().

5. Jeżeli indywidualny przedsiębiorca posiada firmowe portfele elektroniczne, to należy pamiętać, że wpłacanie pieniędzy do portfela elektronicznego i wypłata z niego jest możliwe tylko na rachunek bieżący (o zasadach rozliczania pieniądza elektronicznego).

Teraz powinieneś jasno zrozumieć, dlaczego indywidualny przedsiębiorca potrzebuje rachunku bieżącego. Śmiało - wybierz dla siebie bank.

Wybór banku do otwarcia rachunku bieżącego

Myślę, że można się domyślić, że nikt nie chce mieć konta czekowego za darmo. Dlatego przy wyborze banku najważniejsza jest nie tylko jego historia i wiarygodność, ale także opłaty serwisowe. Te ostatnie nabrały większego znaczenia po rozszerzeniu w 2014 roku systemu gwarantowania depozytów na przedsiębiorców indywidualnych.

Aby wybrać bank, nie trzeba biegać po wszystkich oddziałach, wystarczy mieć dostęp do Internetu. Radzę zacząć od zbadania rynku, a nie „gadać” na forach, na których lwia część „recenzji” wylewa błoto na konkurentów.

Najpierw szukamy banków, które są reprezentowane w Twoim mieście. Na przykład idziemy do Yandex.Maps, wpisujemy zapytanie, takie jak „Miasto banków” (zamiast Miasto, wpisz swoje), Znajdź, pojawi się lista adresów banków w Twoim mieście i linki do ich stron internetowych.

Inną opcją jest zajrzenie na popularny serwis banki.ru. Wybierz swoje miasto nad logo witryny w lewym górnym rogu. Teraz możesz przejść do listy banków w Twoim mieście.

Klikając na wybrany następnie bank, możesz zapoznać się z opisem i przejść na stronę banku, aby zapoznać się z taryfami usług.