Vzájomné poistenie vykonáva poisťovateľ. Výhody a nevýhody vstupu do vzájomnej poisťovne

Vzájomné poistenie je nezisková forma organizácie, ktorá na vzájomnom základe poskytuje poistnú ochranu majetkových záujmov členov svojho združenia združovaním na to potrebných finančných prostriedkov. Členmi spoločnosti sú poistenci aj poisťovatelia, čo je ekonomickým predpokladom na to, aby im bola poskytnutá skutočná poistná ochrana za minimálne ceny.

Najdôležitejšou zásadou organizácie vzájomného poistenia je homogénnosť rizík akceptovaný spoločnosťou na poistenie. Tento princíp znamená vzájomné poistenie rovnakých rizík pre všetkých členov OVS. Princíp homogenity rizík špecifikuje princíp spoločenstva poistných záujmov a zhoduje sa s ním, keď formou spoločenstva poistných záujmov sú homogénne riziká. Je potrebné poznamenať, že princípy spoločenstva poistných záujmov a homogénnosti rizík obmedzujú rozsah organizovania vzájomného poistenia.

Organizácia vzájomného poistenia vytvára priaznivé predpoklady pre realizáciu ďalšej všeobecnej zásady usporiadania poistných vzťahov - princíp najvyššej integrity, vyžadujúci prejav maximálnej svedomitosti účastníkov poistenia pri vzájomnom obchodovaní. Spoločnosť poistných záujmov účastníkov vzájomného poistenia je organizačným a ekonomickým základom pre implementáciu princípu najvyššej integrity. Praktické uplatňovanie princípu najvyššej integrity vo vzájomnom poistení navyše prispieva k jeho rozšíreniu na komerčné poistenie a k zlepšeniu všeobecnej poistnej kultúry v spoločnosti.

Osobitosti organizácie vzájomného poistenia zabezpečujú demokratické riadenie spoločnosti. Vzájomnú poisťovňu riadia samotní poistenci. Každý člen OBC má jeden hlas. Rovnosť hlasov je určená rovnakým štartovným pre všetkých účastníkov. Takýto materiálny základ pre demokratické riadenie chýba v komerčných poisťovacích organizáciách, v ktorých cena hlasu závisí od váhy zakladateľa na základnom imaní.

Vzájomné poistenie vo finančnom systéme

Cieľom komerčných poisťovacích organizácií, ako každej obchodnej štruktúry, je získať maximálny zisk. Tento cieľ je zabezpečený zahrnutím zisku do cenovej štruktúry poistného produktu, prevyšovaním poistného nad poistným, ako aj výnosmi z investovania poistných rezerv a iných prostriedkov poisťovateľa.

Účel vzájomného poistenia- nevytvárať zisk, ale poskytovať skutočnú poistnú ochranu poistencom za najnižšiu cenu. Tento cieľ sa dosahuje absenciou zisku v cene poistných produktov OVS, reguláciou príjmov vzájomnej poisťovne výdavkami, využívaním príjmov z investičnej činnosti na znižovanie ceny poistenia, ako aj aktívnejším využitie arzenálu riadenia rizík.

Vzájomné poistenie je dnes alternatívou ku komerčnému poisteniu. Na jednej strane vzájomné poistenie zužuje finančné a ekonomické prostredie komerčného poistenia. Preto je vzájomné poistenie pre komerčné poistenie konkurenciou. Na druhej strane vzájomné poistenie urýchľuje rozvoj poistných vzťahov, podporuje ekonomický pokrok a rozširuje oblasť všeobecného poistenia, a to aj pre komerčné poisťovne. Okrem toho vzájomné poistenie slúži poistným záujmom tam, kde sú aktivity komerčných poisťovateľov nerentabilné alebo dosť riskantné.

Komerční poisťovatelia v záujme zabezpečenia konkurencieschopnosti svojich poistných produktov znižujú ceny a robia poistenie spravodlivejším. Okrem toho rastúca úloha trhu vzájomného poistenia povzbudzuje komerčných poisťovateľov k rozširovaniu počtu komerčných produktov, zlepšovaniu poistných technológií, poskytovaniu komplexných poistných služieb atď.

Vzájomné poistenie je poistenie majetkových podielov členov spoločnosti na vzájomnom základe združovaním finančných prostriedkov na to potrebných vo vzájomnej poisťovni. (Federálny zákon „o vzájomnom poistení“, čl. 1 s. 2)

Vzájomné poistenie je jedným z úplne prvých druhov poistenia. Pôvod tejto formy poistnej ochrany siaha až do najstarších civilizácií.

V moderných podmienkach vzájomné poistenie vykonáva vzájomná poisťovňa v súlade s federálnym zákonom „o vzájomnom poistení“. Každý poistenec sa zároveň stáva účastníkom takejto spoločnosti, ktorá je neziskovou organizáciou, keďže si nestanovuje za cieľ dosahovať zisk. Tento spôsob poistnej ochrany je založený spravidla na profesijnej, obchodnej alebo územnej jednote jej účastníkov. Dôvody potreby vzájomného poistenia: nedostatok ponúk pre ten či onen druh poistných služieb od komerčných poisťovateľov; nespokojnosť s kvalitou poistných služieb ponúkaných na poistnom trhu; túžba zabezpečiť si poistnú ochranu za nižšie poistné (čo je dosiahnuté znížením režijných nákladov z dôvodu absencie nutnosti platiť za služby sprostredkovateľov poistenia a neziskových poisťovacích operácií).

Dohody obsahujúce znaky vzájomného poistenia existovali už od staroveku. Tieto zmluvy sa týkali tak transakcií s nehnuteľnosťami, ako aj obchodných a úverových transakcií. Ich zmyslom bola túžba rozložiť riziko možnej škody medzi všetkých zainteresovaných pri ohrození spoločných majetkových záujmov. Vzájomné poistenie sa najzreteľnejšie rozvinulo v Starovekom Ríme, kde bolo široko používané v rôznych odborových zväzoch a vysokých školách. Jedným z hlavných cieľov takýchto kolégií bolo zabezpečiť svojim členom dôstojný pohreb, ako aj finančnú podporu v prípade choroby, úrazu a pod. Členovia odborných kolégií platili v súlade s doterajšími pravidlami pri prijatí na ne jednorazovú platbu a následne mesačné príspevky. V prípade úmrtia člena kolégia bola z jeho fondu vyplatená dedičom vopred dohodnutá suma.

Organizácia spoľahlivej poistnej ochrany výrazne zvyšuje udržateľnosť podnikania. Ako však viete, iba odborník môže profesionálne riadiť riziká konkrétneho podniku, berúc do úvahy jeho vlastnosti, ktorých údržba je pre podniky príliš nákladná, najmä na začiatku ich činnosti. Podľa prieskumu analytikov z Inštitútu strategickej analýzy a rozvoja podnikania v Moskve približne 75 % z celkového počtu malých podnikov, ktorých sa prieskum týka, vôbec nevyužívalo služby poisťovní.

Chýbajúci rozvinutý systém záruk (garancií) a nepružnosť poistného systému pre podnikateľské subjekty, najmä vo výrobnom sektore, si vyžadujú aktívnu vládnu podporu poisťovníctva, vrátane súboru opatrení na vytvorenie priaznivého právneho prostredia a vytvorenie tzv. vzájomné poisťovne. To umožní na jednej strane vyplniť vákuum v poisťovacích službách a na druhej strane aktívnejšie zapojiť záujmy a kapitál samotných podnikov. Pri rozumnej organizácii systému vzájomného poistenia bude poistné slúžiť ako zdroj dodatočných výhod pre podnikateľské subjekty.

Výhody vzájomných poisťovní sú zrejmé: všetci účastníci poistného procesu sú poistenci aj poisťovatelia, čo im umožňuje nezávisle určovať poistnú zmluvu spoločnosti v plnom rozsahu, a to: druhy a podmienky poistenia, poistné sadzby, postup pri tvorba a použitie poistných rezerv. Vzájomné poistenie je navyše najspoľahlivejší systém poistnej ochrany, keďže poistenie v tomto prípade spravujú poistníci s cieľom vytvoriť poistnú ochranu, ktorá uspokojuje ich záujmy.

Samozrejme, bolo by naivné očakávať, že tento zákon pohltí to najlepšie z bohatých skúseností, ktoré svetové spoločenstvo nazbieralo v oblasti vzájomného poistenia, najmä preto, že musíme brať do úvahy naše vlastné národné špecifiká. Je však dôležité ho prijať, aby sa mohlo začať praktické formovanie inštitútu vzájomného poistenia.

Identifikujú sa tieto nevýhody vzájomných poisťovní:

potreba vytvorenia počiatočného fondu spoločnosti z príspevkov členov;

možnosť členov cielene prispievať na krytie strát spoločnosti;

obmedzenie počtu účastníkov v zákone nie je väčšie ako 500;

nedostatok praxe v činnosti vzájomných poisťovní v Rusku.

článok 1. Právny základ pre vzájomné poistenie

1. Právnym základom pre vzájomné poistenie je Ústava Ruskej federácie, tento federálny zákon, ostatné federálne zákony a iné regulačné právne akty Ruskej federácie.

2. Vzájomné poistenie je poistenie majetkových podielov členov spoločnosti na vzájomnom základe združením prostriedkov na to potrebných vo vzájomnej poisťovni.

3. Vzájomné poistenie vykonáva vzájomná poisťovňa.

článok 2. Rozsah tohto federálneho zákona

Predmetom úpravy tohto spolkového zákona je vzťah na vykonávanie vzájomného poistenia majetkových podielov členov vzájomnej poisťovne (ďalej aj len spoločnosť), vytvorenej ako nezisková organizácia, ako aj založenie o špecifikách právneho postavenia spoločnosti, podmienkach jej činnosti, právach a povinnostiach členov spoločnosti.

článok 3. Postup pri vzájomnom poistení

1. Vzájomné poistenie majetkových podielov svojich členov spoločnosťou sa vykonáva priamo na základe zakladateľskej listiny spoločnosti, ak zakladateľská listina spoločnosti ustanovuje uzatvorenie poistnej zmluvy, na základe takejto zmluvy.

2. Vzájomné poistenie realizované priamo na základe stanov spoločnosti podlieha len majetkovým záujmom spojeným s realizáciou jedného druhu poistenia. Poistné pravidlá sú v tomto prípade neoddeliteľnou súčasťou stanov spoločnosti a musia určovať podobné podmienky pre vzájomné poistenie pre všetkých členov spoločnosti.

3. Spoločnosť sa zaväzuje, že pri vzniku určitej udalosti (poistnej udalosti) vyplatí členovi spoločnosti, ktorý zaplatil poistné (poistné), alebo príjemcovi poistného plnenia spôsobom a v lehotách. ustanovené poistnou zmluvou a (alebo) poistnými pravidlami.

4. Riziko vyplatenia poistného (náhrada poistenia), ktoré preberá spoločnosť, môže poistiť poisťovateľ s licenciou na poskytovanie zaistenia. V tomto prípade uvedený poisťovateľ nemôže byť členom tejto spoločnosti.

5. Spoločnosť nemá právo vykonávať povinné poistenie, okrem prípadov, keď takéto právo ustanovuje federálny zákon o konkrétnom type povinného poistenia.

článok 4. Predmety vzájomného poistenia

Predmetom vzájomného poistenia sú predmety poistenia majetku, teda majetkové záujmy členov spoločnosti, spojené najmä s:

1) držba, používanie a nakladanie s majetkom (poistenie majetku);

2) povinnosť nahradiť škodu spôsobenú iným osobám (poistenie občianskoprávnej zodpovednosti);

3) vykonávanie podnikateľskej činnosti (poistenie podnikateľských rizík).

článok 5. Koncepcia vzájomnej poisťovne a jej tvorba

1. Za účelom vzájomného poistenia vzniká nezisková organizácia na základe členstva vo forme vzájomnej poisťovne.

2. Na spoločnosť sa nevzťahujú ustanovenia odsekov 3, 5, 7, 10 a 14 článku 32 federálneho zákona z 12. januára 1996 N 7-FZ „O neziskových organizáciách“, ktoré upravujú postup pri sledovanie činnosti neziskových organizácií.

3. Spoločnosť môže byť založená na podnet najmenej piatich fyzických osôb, najviac však dvoch tisíc osôb a (alebo) na podnet najmenej troch, najviac však päťsto právnických osôb, ktoré zvolali valné zhromaždenie. pri prijímaní zakladateľskej listiny spoločnosti sa vytvárajú riadiace orgány spoločnosti a kontrolný orgán spoločnosti. Spoločnosť môže vzniknúť aj v dôsledku reorganizácie existujúcej vzájomnej poisťovne, spotrebného družstva alebo neziskového združenia.

4. Počet členov spoločnosti môže byť najmenej päť fyzických osôb a najviac dvetisíc fyzických osôb a (alebo) najmenej tri a najviac päťsto právnických osôb. Spoločnosť vedie zoznam členov spoločnosti.

5. Spoločnosť má právo vykonávať vzájomné poistenie od momentu, keď získa licenciu na vykonávanie vzájomného poistenia v súlade so zákonom Ruskej federácie z 27. novembra 1992 N 4015-I „O organizácii poisťovacej činnosti v r. Ruská federácia“.

6. Informácie o spoločnostiach podliehajú zápisu do jednotného štátneho registra subjektov poisťovníctva spôsobom ustanoveným federálnym výkonným orgánom, do ktorého pôsobnosti patrí výkon kontrolných a dozorných funkcií v oblasti poisťovacích činností (poisťovníctvo).

7. Názov spoločnosti musí obsahovať slová „nezisková organizácia“ a „vzájomné poistenie“.

Článok 6. Charta spoločnosti

1. Zakladateľská listina spoločnosti je zakladajúcou listinou spoločnosti a schvaľuje ju valné zhromaždenie členov spoločnosti.

2. Požiadavky stanov spoločnosti sú pre spoločnosť a jej členov povinné.

3. Zakladateľská listina spoločnosti musí obsahovať tieto údaje:

1) úplný a skrátený názov spoločnosti v ruštine;

2) sídlo spoločnosti;

3) predmet a ciele činnosti spoločnosti;

4) druh alebo typy poistenia poskytovaného spoločnosťou;

5) postup pri riadení spoločnosti, zloženie a pôsobnosť riadiacich orgánov spoločnosti a kontrolného orgánu spoločnosti, postup pri ich vytváraní a postup pri ich rozhodovaní;

6) podmienky a postup prijatia členstva v spoločnosti, dôvody vylúčenia zo spoločnosti a postup ukončenia členstva v spoločnosti;

7) práva a povinnosti spoločnosti voči členom spoločnosti;

8) práva a povinnosti členov spoločnosti;

9) postup pri realizácii vstupného a jeho výška, podmienky a postup pri realizácii iných príspevkov, zodpovednosť za porušenie povinností pri realizácii týchto príspevkov;

10) podmienky zodpovednosti za poistné záväzky spoločnosti a postup pre členov spoločnosti pri znášaní takejto zodpovednosti;

11) zdroje vzniku majetku spoločnosti a postup pri nakladaní s majetkom spoločnosti;

12) postup pri vykonávaní zmien v stanovách spoločnosti;

13) postup pri reorganizácii a likvidácii spoločnosti;

14) určenie postupu pri riešení sporov medzi spoločnosťou a jej členmi;

15) pravidlá poistenia v prípade vzájomného poistenia spoločnosťou na základe charty;

16) ďalšie informácie, ktoré nie sú v rozpore s právnymi predpismi Ruskej federácie.

4. Zakladateľská listina musí byť sprístupnená na nahliadnutie všetkým osobám, ktoré vyjadrili želanie vstúpiť do spoločnosti, a členom spoločnosti.

Článok 7. Práva a povinnosti členov spoločnosti

1. Členovia spoločnosti majú právo:

1) podieľať sa na riadení spoločnosti a byť volený do jej orgánov;

2) poistiť svoje majetkové podiely na recipročnom základe v súlade s poistnou zmluvou a (alebo) poistnými pravidlami;

3) dostávať od riadiacich orgánov a kontrolného orgánu spoločnosti akékoľvek informácie o činnosti spoločnosti vrátane výsledkov auditov jej finančnej činnosti;

4) opustiť spoločnosť;

5) získať v prípade likvidácie spoločnosti časť jej majetku, ktorý zostane po vyrovnaní s veriteľmi, pokiaľ právne predpisy Ruskej federácie alebo charta spoločnosti neustanovujú inak.

2. Členovia spoločnosti sú povinní:

1) dodržiavať stanovy spoločnosti;

2) vykonávať rozhodnutia valného zhromaždenia členov spoločnosti, iných orgánov spoločnosti, prijaté v rámci svojej pôsobnosti;

3) včas zaplatiť vstupné, dodatočné a iné poplatky spôsobom predpísaným zakladateľskou listinou spoločnosti;

4) platiť poistné (poistné) včas.

3. Vedľajšiu zodpovednosť za poistné záväzky spoločnosti nesú spoločníci spoločnosti spoločne a nerozdielne do výšky nesplatenej časti dodatočného vkladu každého spoločníka spoločnosti.

4. Členovia spoločnosti majú ďalšie práva a povinnosti stanovené právnymi predpismi Ruskej federácie a zakladateľskou listinou spoločnosti.

5. Člen spoločnosti ručí rovnako s ostatnými členmi spoločnosti za poistné záväzky spoločnosti, ktoré vznikli pred jeho vstupom do spoločnosti, ak to ustanovuje zakladateľská listina spoločnosti a súhlas sp. člen spoločnosti sa prijíma písomne.

Článok 8. Ukončenie členstva v spolku

1. Členstvo v spoločnosti zaniká v prípade:

1) dobrovoľné vystúpenie člena spoločnosti zo spoločnosti;

2) vylúčenie zo spoločnosti;

3) smrť jednotlivca - člena spoločnosti alebo jeho vyhlásenie za mŕtveho spôsobom stanoveným právnymi predpismi Ruskej federácie, ako aj likvidácia právnickej osoby - člena spoločnosti;

4) likvidácia spoločnosti.

2. V prípade dobrovoľného vystúpenia zo spoločnosti musí odmietnutie účasti v spoločenstve písomne ​​oznámiť člen spoločenstva najmenej tridsať dní pred samotným vystúpením zo spoločenstva.

3. V prípade údajného vylúčenia zo spoločnosti musí byť spoločníkovi písomne ​​oznámené dôvody vylúčenia najneskôr tridsať dní pred prerokovaním otázky vylúčenia zo spoločnosti na valnom zhromaždení. členov spoločnosti.

4. Právnická osoba, ktorá je právnym nástupcom reorganizovanej právnickej osoby zúčastnenej na spoločnosti, má právo vstúpiť do spoločnosti rozhodnutím predstavenstva spoločnosti, ak zakladateľská listina spoločnosti neustanovuje inak.

5. Zánik členstva v spoločnosti má za následok zánik poistnej zmluvy alebo ukončenie vzájomného poistenia na základe zakladateľskej listiny spoločnosti.

6. V prípade zániku vzájomného poistenia na základe zakladateľskej listiny spoločnosti v súvislosti so zánikom existencie poistného rizika z dôvodu iných okolností ako poistná udalosť, má spoločnosť právo na časť poistného. poistné (príspevky na poistenie) v pomere k dobe trvania vzájomného poistenia. V prípade predčasného ukončenia vzájomného poistenia na základe zakladateľskej listiny spoločnosti v ostatných prípadoch sa poistné (príspevky na poistenie) zaplatené spoločnosti nevracia, ak zakladateľská listina spoločnosti neustanovuje inak.

7. Predčasné ukončenie poistnej zmluvy upravuje občianske právo.

8. Člen spoločnosti po dobu dvoch rokov odo dňa zániku členstva v spoločnosti ručí subsidiárne za poistné záväzky spoločnosti, ktoré vznikli pred dňom zániku členstva v spoločnosti, a to rovnako ako všetci spoločníci spoločnosti. členstva v spoločnosti.

9. Pri zániku členstva v spoločenstve má člen spoločenstva právo na časť majetku spoločenstva alebo na hodnotu tohto majetku v rámci hodnoty majetku zaplatenej členom spoločenstva ako vstupné. poplatok, ak stanovy spoločnosti neustanovujú inak.

Článok 9. Riadiace orgány spoločnosti

a kontrolný orgán spoločnosti

1. Štatutárnymi orgánmi spoločnosti sú valné zhromaždenie členov spoločnosti, predstavenstvo spoločnosti a riaditeľ spoločnosti.

2. Ak sú členmi spoločnosti len fyzické osoby v počte najviac tridsať osôb, funkcie predstavenstva spoločnosti môže vykonávať valné zhromaždenie členov spoločnosti.

3. Kontrolným orgánom spoločnosti, ktorý vykonáva kontrolu nad finančnou a hospodárskou činnosťou spoločnosti, je revízna komisia (audítor) spoločnosti.

4. Činnosť valného zhromaždenia členov spoločnosti, predstavenstva spoločnosti, revíznej komisie (audítora) spoločnosti, riaditeľa spoločnosti upravuje v súlade s týmto spolkovým zákonom zakladateľská listina spoločnosti a predpisy o riadiacich orgánoch spoločnosti a kontrolnom orgáne spoločnosti, schválené valným zhromaždením členov spoločnosti.

Článok 10 Valné zhromaždenie členov spoločnosti

1. Valné zhromaždenie členov spoločnosti je najvyšším orgánom spoločnosti. Valné zhromaždenie členov spoločnosti môže byť riadne alebo mimoriadne.

2. Do pôsobnosti valného zhromaždenia členov spoločnosti patrí:

1) schválenie stanov spoločnosti a dodatkov k stanovám spoločnosti;

2) schvaľovanie predpisov o riadiacich orgánoch spoločnosti a kontrolnom orgáne spoločnosti;

3) rozhodovanie o prijatí nových členov spoločnosti, ak zakladateľská listina spoločnosti nepatrí do pôsobnosti predstavenstva spoločnosti;

4) rozhodovanie o vylúčení zo spoločnosti;

5) po predložení predstavenstva spoločnosti schválenie plánu činnosti spoločnosti na daný rok vrátane finančného plánu a správy predstavenstva spoločnosti o činnosti spoločnosti na konci roka;

6) voľba členov predstavenstva spoločnosti, jej predsedu, členov revíznej komisie (audítora) spoločnosti, jej predsedu a predčasné ukončenie ich pôsobnosti, ako aj posudzovanie správ o ich činnosti;

7) vymenovanie a odvolanie riaditeľa spoločnosti, posúdenie správ o činnosti riaditeľa spoločnosti;

8) rozhodnutie o vykonaní auditu a výber audítora, ak stanovy spoločnosti nezahŕňajú riešenie týchto otázok v kompetencii predstavenstva spoločnosti;

9) schvaľovanie rozhodnutí predstavenstva spoločnosti a revíznej komisie (audítora) spoločnosti, ak takéto schválenie umožňuje stanovy spoločnosti;

10) schválenie poistných pravidiel, ak sa v stanovách spoločnosti ustanovuje uzavretie poistnej zmluvy;

11) schválenie výšky poistnej tarify, ako aj štruktúry tarifnej sadzby;

12) schválenie podmienok pre zaistenie rizík poistného plnenia (poistnej náhrady) za poistné záväzky spoločnosti;

13) postup pri tvorbe rezerv, ktoré sa tvoria z príjmov zostávajúcich po zaplatení daní a iných povinných platieb a sú potrebné na zabezpečenie činnosti spoločnosti;

14) schvaľovanie výročnej správy, ročnej účtovnej závierky;

15) rozhodnutie o zdroji krytia výslednej straty na základe výsledkov vzájomného poistenia za vykazovaný rok;

16) rozhodovanie o dodatočnom vklade spoločníkov spoločnosti a určení jeho výšky;

17) rozhodnutie o smerovaní použitia príjmu spoločnosti za vykazovaný rok;

18) schvaľovanie celkovej výšky výdavkov súvisiacich so štatutárnou činnosťou spoločnosti, ako aj rozhodovanie o zriaďovaní príspevkov na úhradu výdavkov súvisiacich so štatutárnou činnosťou spoločnosti;

19) riešenie otázok vstupu do združení (zväzov) spoločností a vystupovania zo združení (zväzov) spoločností;

20) rozhodovanie o reorganizácii alebo likvidácii spoločnosti a o ukončení členstva v spoločnosti v súvislosti s likvidáciou spoločnosti;

21) riešenie ďalších otázok stanovených týmto federálnym zákonom a zakladateľskou listinou spoločnosti.

3. Záležitosti patriace do pôsobnosti valného zhromaždenia členov spoločnosti nemožno delegovať na rozhodnutie riaditeľa spoločnosti. Záležitosti v pôsobnosti valného zhromaždenia členov spoločnosti nemožno preniesť na rozhodnutie predstavenstva spoločnosti, s výnimkou otázok upravených týmto spolkovým zákonom.

4. Valné zhromaždenie členov spoločnosti má právomoc prejednať akúkoľvek otázku súvisiacu s činnosťou spoločnosti a rozhodnúť o tejto otázke, ak je predložená na podnet predstavenstva spoločnosti, revíznej komisie (audítor ) spoločnosti alebo riaditeľa spoločnosti, alebo na žiadosť aspoň jednej desatiny z celkového počtu členov spoločnosti.

5. Valné zhromaždenie členov spoločnosti je platné, ak je prítomná a (alebo) zastúpená aspoň polovica z celkového počtu členov spoločnosti. Rozhodnutie predstavenstva spoločnosti určuje formu konania valného zhromaždenia členov spoločnosti (schôdza alebo hlasovanie v neprítomnosti). Pri neprítomnosti uznášaniaschopnosti sa oznamuje termín konania opakovaného valného zhromaždenia členov spoločnosti. Zmena programu na opakovanom valnom zhromaždení členov spoločnosti nie je povolená. Opakované valné zhromaždenie členov spoločnosti je spôsobilé rozhodovať, ak je prítomná a (alebo) zastúpená aspoň jedna tretina z celkového počtu členov spoločnosti.

6. Rozhodnutie o otázkach v pôsobnosti valného zhromaždenia členov spoločnosti, s výnimkou otázok uvedených v bodoch 1 a 20 druhej časti tohto článku, ako aj o otázkach prijatých na posúdenie v súlade s ods. 4 tohto článku sa považuje za prijatý, ak zaň hlasovala viac ako polovica z celkového počtu členov spoločnosti. Rozhodnutie o otázkach uvedených v odsekoch 1 a 20 časti 2 tohto článku sa považuje za prijaté, ak zaň hlasujú aspoň dve tretiny z celkového počtu členov spoločnosti.

7. Valného zhromaždenia členov spoločnosti sa zúčastňujú jej členovia a (alebo) ich splnomocnení zástupcovia, ktorí majú od členov spoločnosti plnomocenstvá vyhotovené spôsobom ustanoveným občianskym právom. Oprávnenými zástupcami môžu byť len členovia združenia.

10. Rozhodnutia prijaté na valnom zhromaždení členov spoločnosti sa oznamujú všetkým členom spoločnosti písomne ​​a (alebo) prostredníctvom médií určených zakladateľskou listinou spoločnosti najneskôr do dvadsiatich kalendárnych dní odo dňa r. ich prijatie a sú záväzné pre všetky členské spoločnosti.

Článok 11 Usporiadanie valného zhromaždenia členov spoločnosti

1. Valné zhromaždenie členov spoločnosti sa koná najmenej raz ročne a najneskôr do štyroch mesiacov od skončenia účtovného roka.

2. Valné zhromaždenie členov spoločnosti zvoláva predstavenstvo spoločnosti, ak tento spolkový zákon neustanovuje inak.

3. Oznámenie o zvolaní valného zhromaždenia členov spoločnosti sa dáva do pozornosti členom spoločnosti tridsať kalendárnych dní pred dňom konania valného zhromaždenia členov spoločnosti.

4. Valné zhromaždenie členov spoločnosti koná predseda predstavenstva spoločnosti av jeho neprítomnosti podpredseda predstavenstva spoločnosti. Ak sú všetky tieto osoby neprítomné na valnom zhromaždení členov spoločnosti, valné zhromaždenie členov spoločnosti samo určí predsedu, ktorý toto zhromaždenie vedie.

5. Valné zhromaždenie členov spoločnosti určuje postup pri rozhodovaní verejným alebo neverejným hlasovaním.

Článok 12 Mimoriadne valné zhromaždenie členov spoločnosti

1. Mimoriadne valné zhromaždenie členov spoločnosti možno zvolať z podnetu predstavenstva spoločnosti, revíznej komisie (audítora) spoločnosti alebo riaditeľa spoločnosti, alebo na žiadosť najmenej jednej tretiny členov spoločnosti. celkový počet členov spoločnosti.

2. Rozhodnutie predstavenstva spoločnosti určuje formu konania mimoriadneho valného zhromaždenia členov spoločnosti (schôdza alebo hlasovanie v neprítomnosti). Predstavenstvo spoločnosti nemá právo určovať svojim rozhodnutím formu konania mimoriadneho valného zhromaždenia, ak žiadosť revíznej komisie (audítora) spoločnosti, riaditeľa spoločnosti alebo členov spoločnosti o zvolanie mimoriadneho valného zhromaždenia. mimoriadne valné zhromaždenie členov spoločnosti obsahuje označenie formy jeho konania.

Článok 13. Predstavenstvo spoločnosti

1. V období medzi valnými zhromaždeniami členov spoločnosti riadi jej činnosť predstavenstvo spoločnosti.

2. Do pôsobnosti predstavenstva spoločnosti patrí:

1) predbežné schválenie a predloženie valnému zhromaždeniu plánu činnosti spoločnosti na daný rok vrátane finančného plánu a správy o činnosti spoločnosti za daný rok;

2) posudzovanie správ o činnosti riaditeľa spoločnosti;

3) rozhodovanie o prijatí nových členov spoločnosti, ak sa to v stanovách spoločnosti odvoláva na právomoc predstavenstva spoločnosti;

4) rozhodnutie o ukončení členstva v spoločnosti, s výnimkou ukončenia členstva v spoločnosti v prípade uvedenom v odseku 2 časti 1 článku 8 tohto spolkového zákona;

5) rozhodovanie o zvolaní valného zhromaždenia členov spoločnosti;

6) rozhodovanie o investovaní prostriedkov z poistných rezerv a iných fondov spoločnosti, vrátane nadobudnutia cenných papierov;

7) rozhodnutie o vykonaní auditu a výber audítora, ak stanovy spoločnosti ukladajú riešenie týchto otázok do kompetencie predstavenstva spoločnosti;

8) schvaľovanie priebežných (mesačných a štvrťročných) účtovných závierok;

9) určenie hodnoty majetku spoločnosti v prípadoch ustanovených v časti 2 článku 18 tohto federálneho zákona;

10) kontrola vykonávania vzájomného poistenia majetkových podielov členov spoločnosti spoločnosťou;

11) ďalšie právomoci určené zakladateľskou listinou spoločnosti s výnimkou právomocí patriacich do pôsobnosti valného zhromaždenia členov spoločnosti.

3. Členov predstavenstva spoločnosti vrátane predsedu predstavenstva spoločnosti volí valné zhromaždenie členov spoločnosti z radov fyzických osôb - členov spoločnosti a (alebo) zástupcov právnických osôb - členov spoločnosti. spoločnosť tajným hlasovaním na dobu určenú zakladateľskou listinou spoločnosti. Rozhodnutím valného zhromaždenia členov spoločnosti možno predčasne ukončiť pôsobnosť ktoréhokoľvek člena predstavenstva spoločnosti. Kvantitatívne zloženie predstavenstva spoločnosti je určené stanovami spoločnosti, nemôže však byť menej ako tri osoby.

4. Člen predstavenstva spoločnosti môže svoje pôsobenie v predstavenstve spoločnosti spojiť s prácou v spoločnosti na základe pracovnej zmluvy. Počet členov predstavenstva spoločnosti pracujúcich pre spoločnosť na základe pracovnej zmluvy by nemal presiahnuť jednu tretinu z celkového počtu členov predstavenstva spoločnosti.

5. Predstavenstvo spoločnosti má právo rozhodovať, ak je na rokovaní predstavenstva spoločnosti prítomná nadpolovičná väčšina jeho členov. Rozhodnutia sa prijímajú jednoduchou väčšinou hlasov. V prípade rovnosti hlasov je rozhodujúcim hlasom predseda predstavenstva spoločnosti.

Článok 14. Revízna komisia (audítor) spoločnosti

1. Revízna komisia (audítor) spoločnosti sa zodpovedá valnému zhromaždeniu členov spoločnosti. Revízna komisia (audítor) spoločnosti je volená výlučne z členov spoločnosti a dohliada na dodržiavanie stanov spoločnosti, prácu riadiacich orgánov spoločnosti a posudzuje aj odvolania členov spoločnosti, ak ich predstavenstvo neberie do úvahy. spoločnosti.

2. Revízna komisia (audítor) spoločnosti vykonáva kontrolu finančnej a hospodárskej činnosti spoločnosti, predkladá valnému zhromaždeniu členov spoločnosti záver na základe výsledkov auditu výročnej správy a ročného finančného hospodárenia spoločnosti. vyhlásenia spoločnosti. Valné zhromaždenie členov spoločnosti nemá právo schvaľovať výročné správy a ročnú účtovnú závierku spoločnosti v prípade absencie záveru revíznej komisie (audítora) spoločnosti.

3. Záver revíznej komisie (audítora) spoločnosti musí obsahovať:

1) informácie o potvrdení spoľahlivosti údajov obsiahnutých vo výročných správach a ročných účtovných závierkach spoločnosti;

2) informácie o skutočnostiach porušenia ustanovení stanov spoločnosti riadiacimi orgánmi spoločnosti, ak sa takéto porušenia zistia;

3) informácie o skutočnostiach porušenia postupu na vedenie účtovných záznamov a predkladanie účtovných závierok ustanovených právnymi predpismi Ruskej federácie a návrhy na odstránenie takýchto porušení, ak existujú.

4. Členov revíznej komisie (audítora) spoločnosti vrátane predsedu revíznej komisie volí valné zhromaždenie členov spoločnosti na obdobie určené stanovami spoločnosti. Členovia revíznej komisie (audítor) spoločnosti nemajú právo delegovať svoje právomoci na iné osoby. Rozhodnutím valného zhromaždenia členov spoločnosti môže byť predčasne ukončená pôsobnosť ktoréhokoľvek člena revíznej komisie (audítora) spoločnosti. Člena revíznej komisie (audítora) spoločnosti možno zvoliť do predstavenstva spoločnosti alebo vymenovať do funkcie riaditeľa spoločnosti najskôr po uplynutí dvoch rokov od zániku pôsobnosti člena revíznej komisie.

5. Členom revíznej komisie (audítorovi) spoločnosti nemožno zakázať účasť na zasadnutiach predstavenstva spoločnosti.

6. Revízna komisia (audítor) spoločnosti zvoláva valné zhromaždenie členov spoločnosti, ak činnosťou predstavenstva spoločnosti nie je zabezpečené dosiahnutie cieľov a zámerov spoločnosti, ako aj v prípade nesplnenie požiadavky jednej tretiny z celkového počtu členov spoločnosti na zvolanie valného zhromaždenia členov spoločnosti.

7. Postup práce revíznej komisie (audítora) spoločnosti určuje stanovy spoločnosti a predpisy o revíznej komisii spoločnosti.

Článok 15. riaditeľ spoločnosti

1. Výkonným orgánom spoločnosti je riaditeľ spoločnosti. Riaditeľa spoločnosti vymenúva a odvoláva valné zhromaždenie členov spoločnosti. Konateľ spoločnosti nemôže byť členom spoločnosti.

2. Zmluvu medzi spoločnosťou a riaditeľom spoločnosti podpisuje v mene spoločnosti ten, kto viedol valné zhromaždenie členov spoločnosti, na ktorom bol zvolený riaditeľ spoločnosti, alebo člen spoločnosti. poverený rozhodnutím valného zhromaždenia členov spoločnosti. Vzťahy medzi spoločnosťou a riaditeľom spoločnosti podliehajú pracovnoprávnym predpisom v rozsahu, ktorý nie je v rozpore s ustanoveniami tohto spolkového zákona.

3. Riaditeľ spoločnosti je zodpovedný valnému zhromaždeniu členov spoločnosti a predstavenstvu spoločnosti.

4. Riaditeľ spoločnosti môže byť členom predstavenstva spoločnosti, nemôže však byť členom revíznej komisie (audítorom) spoločnosti.

5. Riaditeľ spoločnosti riadi bežnú finančnú a hospodársku činnosť spoločnosti v súlade so stanovami spoločnosti, rozhodnutiami valného zhromaždenia členov spoločnosti, predstavenstva spoločnosti, najmä:

1) zabezpečuje výkon rozhodnutí valného zhromaždenia členov spoločnosti, predstavenstva spoločnosti;

2) organizuje realizáciu vzájomného poistenia spoločnosťou;

3) zúčastňuje sa zasadnutí predstavenstva spoločnosti s právom poradného hlasu.

6. Konateľ spoločnosti koná v mene spoločnosti bez splnomocnenia vrátane zastupovania jej záujmov, robí v mene spoločnosti obchody, schvaľuje personálne obsadenie zamestnancov, prijíma zamestnancov do spoločnosti na základe pracovnej zmluvy na základe tzv. celková výška nákladov spojených so štatutárnou činnosťou ustanovená valným zhromaždením členov spoločnosti, vydáva príkazy povinné na vykonanie zamestnancami spoločnosti.

Článok 16. Majetok spoločnosti

1. Spoločnosť môže vlastniť budovy, stavby, stavby, vybavenie, inventár, finančné prostriedky v rubľoch a cudzej mene, cenné papiere a iný majetok, ktorý nie je zakázaný právnymi predpismi Ruskej federácie.

2. Majetok spoločnosti možno scudziť iba v prípade a spôsobom, ktorý stanovuje tento spolkový zákon, iné spolkové zákony a zakladateľská listina spoločnosti.

3. Spoločnosť ručí za svoje záväzky celým svojím majetkom.

4. Spoločnosť nezodpovedá za záväzky svojich členov.

Článok 17. Zdroje vzniku majetku spoločnosti

Zdroje tvorby majetku spoločnosti sú:

1) vstupné;

2) poistné (príspevky na poistenie);

3) dodatočný príspevok;

4) dobrovoľné peňažné a iné majetkové príspevky a dary;

5) príjmy získané z investovania a umiestňovania dočasne voľných prostriedkov poistných rezerv a iných fondov;

6) vypožičané prostriedky;

7) príspevky na úhradu nákladov súvisiacich so zákonnou činnosťou spoločnosti;

8) iné príjmy, ktoré právne predpisy Ruskej federácie nezakazujú.

Článok 18. Vstupné a ďalšie poplatky

1. Vstupné platí fyzická alebo právnická osoba na úhradu nákladov spojených so zákonom stanovenou činnosťou spoločnosti. Vstupným poplatkom môžu byť peniaze a (alebo) iný majetok s peňažnou hodnotou (s výnimkou majetkových práv). Na štartovnom by nemala byť žiadna povinnosť.

2. Peňažné ocenenie nehnuteľnosti, ktorá sa podieľa na zaplatení vstupného, ​​môže vykonať predstavenstvo spoločnosti na základe trhovej hodnoty takéhoto majetku. Ak osoba, ktorá nehnuteľnosťou prispieva na zaplatenie vstupného, ​​nesúhlasí s ohodnotením nehnuteľnosti, je pribratý nezávislý znalec, ktorý určí trhovú hodnotu takejto nehnuteľnosti za podmienok stanovených v zakladateľskej listine spoločnosti. Hodnota peňažného ocenenia majetku, ktoré vykoná predstavenstvo spoločnosti, nemôže byť vyššia ako hodnota ocenenia vykonaného nezávislým odhadcom. Ak je hodnota majetku vloženého v nepeňažnej forme na zaplatenie vstupného poplatku vyššia ako tristo tisíc rubľov, je pozvaný nezávislý odhadca, aby určil trhovú hodnotu takéhoto majetku za podmienok stanovených v zakladateľskej listine spoločnosti. Zakladateľská listina spoločnosti môže stanoviť obmedzenia týkajúce sa typov nehnuteľností, ktoré možno použiť na zaplatenie vstupného do spoločnosti.

3. Ak je ku koncu účtovného roka hospodársky výsledok vzájomného poistenia záporný, valné zhromaždenie členov spoločnosti súčasne so schválením ročnej účtovnej závierky rozhodne o zdroji krytia výslednej účtovnej závierky. stratu za vykazovaný rok, vrátane môže rozhodnúť o vklade dodatočných prostriedkov zo strany členov vkladu spoločnosti. Strata za vykazovaný rok musí byť pokrytá do šiestich mesiacov od konca vykazovaného roka. Negatívny hospodársky výsledok vzájomného poistenia je potrebné potvrdiť údajmi z ročnej účtovnej závierky.

Článok 19. poistné (príspevky na poistenie)

1. Poistné (príspevky na poistenie) sú peňažné prostriedky, ktoré sú členovia spoločnosti povinní platiť spôsobom a v lehotách ustanovených poistnou zmluvou a (alebo) poistnými predpismi.

2. Pri určovaní výšky poistného (príspevkov na poistenie) sa použijú poistné sadzby schválené spoločnosťou.

3. Ak je ku koncu účtovného roka hospodársky výsledok vzájomného poistenia kladný, valné zhromaždenie členov spoločnosti môže rozhodnúť o znížení výšky poistného (príspevkov na poistenie).

Článok 20 Poistné rezervy

Na zabezpečenie plnenia vzájomných poistných záväzkov spoločnosť tvorí poistné rezervy a ukladá prostriedky z poistných rezerv spôsobom a za podmienok ustanovených pre spoločnosti federálnym výkonným orgánom, ktorý plní funkcie rozvoja štátnej politiky a právnej úpravy v tejto oblasti. poisťovacích činností. Umiestňovanie poistných rezerv sa musí vykonávať za podmienok diverzifikácie, splácania, ziskovosti a likvidity. Poistné rezervné fondy sa používajú výlučne na platby poistného.

Článok 21. Zodpovednosť členov predstavenstva spoločnosti a riaditeľa spoločnosti

1. Členovia predstavenstva spoločnosti a riaditeľ spoločnosti zodpovedajú spoločnosti za straty, ktoré spoločnosti spôsobia svojou vinou (nečinnosťou), pokiaľ federálne zákony neustanovujú iné dôvody zodpovednosti. V tomto prípade sú zbavení zodpovednosti členovia predstavenstva, ktorí hlasovali proti rozhodnutiu, ktoré spôsobilo spoločnosti straty, alebo sa nezúčastnili na hlasovaní.

2. Ak je v súlade s ustanoveniami tohto článku zodpovedných niekoľko osôb, ich zodpovednosť voči spoločnosti je solidárna.

Článok 22. Účtovníctvo a výkazníctvo, firemné dokumenty

1. Spoločnosť vedie účtovnú evidenciu, vypracúva účtovné a štatistické výkazy v súlade s účtovou osnovou, účtovnými pravidlami, tlačivami účtovníctva a výkazníctva schválenými federálnym výkonným orgánom pri výkone funkcie tvorby štátnej politiky a právnej úpravy v oblasti poisťovacích činností. . Výročná správa a ročná účtovná závierka spoločnosti podliehajú overeniu revíznou komisiou (audítorom) spoločnosti.

2. Spoločnosť je povinná v mieste sídla výkonného orgánu spoločnosti uchovávať tieto dokumenty:

1) rozhodnutie o založení spoločnosti a doklad o jej štátnej registrácii;

2) licenciu na vykonávanie vzájomného poistenia;

3) stanovy spoločnosti;

4) zoznam členov spoločnosti;

5) dokumenty potvrdzujúce majetkové práva spoločnosti v jej súvahe;

6) interné dokumenty spoločnosti;

7) výročné správy, účtovné doklady a účtovné závierky spoločnosti;

8) zápisnice z valných zhromaždení členov spoločnosti, zápisnice zo zasadnutí predstavenstva spoločnosti a rozhodnutia predstavenstva spoločnosti;

9) zápisnice zo zasadnutí revíznej komisie, závery a rozhodnutia revíznej komisie (audítora) spoločnosti, ako aj závery audítora (ak existujú);

10) ďalšie dokumenty ustanovené právnymi predpismi Ruskej federácie, zakladateľskou listinou spoločnosti, rozhodnutiami valného zhromaždenia členov spoločnosti a rozhodnutiami predstavenstva spoločnosti.

3. Spoločnosť je povinná umožniť členom spoločnosti prístup k dokumentom uvedeným v časti 2 tohto článku spôsobom ustanoveným zakladateľskou listinou spoločnosti.

Článok 23. Reorganizácia a likvidácia spoločnosti

1. Reorganizáciu spoločnosti možno vykonať rozhodnutím valného zhromaždenia členov spoločnosti formou zlúčenia, pristúpenia, rozdelenia, rozdelenia a transformácie spôsobom stanoveným právnymi predpismi Ruskej federácie.

2. Ak počet členov spoločnosti presiahne dvetisíc (u fyzických osôb) a (alebo) päťsto (u právnických osôb), do šiestich mesiacov od dosiahnutia maximálneho počtu dochádza k reorganizácii spoločnosti formou jej transformácia, rozdelenie alebo oddelenie od nej zloženie jednej alebo viacerých spoločností spôsobom predpísaným právnymi predpismi Ruskej federácie.

3. Reorganizácia spoločnosti formou transformácie je možná len v prípade transformácie spoločnosti na obchodnú spoločnosť poskytujúcu poistenie. Do ukončenia transformácie spoločnosti musí zaniknúť poistné záväzky.

4. Spoločnosť môže byť zlikvidovaná z dôvodov a spôsobom ustanoveným právnymi predpismi Ruskej federácie s prihliadnutím na ustanovenia tohto federálneho zákona.

5. Majetok spoločnosti, ktorý zostane po splnení všetkých záväzkov voči veriteľom a členom spoločnosti, rozdelí likvidačná komisia medzi všetkých členov spoločnosti spôsobom ustanoveným zakladateľskou listinou spoločnosti.

Článok 24. Nadobudnutie účinnosti tohto federálneho zákona

1. Tento federálny zákon nadobúda účinnosť dňom jeho oficiálneho zverejnenia, s výnimkou časti 5 článku 5 tohto federálneho zákona.

prezident Ruskej federácie

Poistenie je samostatnou ekonomickou kategóriou a jedným z prvkov ekonomickej regulácie. Jeho neoddeliteľnou súčasťou je vzájomné poistenie, ktoré je špecifickou nekomerčnou formou organizovania poistných vzťahov.

Koncept vzájomnej poistnej pomoci siaha do dávnych čias v oblasti námorného a pozemného obchodu, kde predmetom poistných zmlúv a zmlúv boli tovary a prostriedky ich prepravy. Vzájomné poistenie má svoje korene v staroveku, otrokárskom, feudálnom a kapitalistickom systéme. V Babylone účastníci obchodných karaván uzatvárali medzi sebou dohody o spoločnom splácaní strát v dôsledku lúpeže alebo straty tovaru. V starovekej Palestíne a Sýrii sa uzatvárali dohody o vzájomnom poistení proti úhynu dobytka, roztrhaniu divými zvieratami či krádeži či strate osla. Vzájomné poistenie v stálych organizáciách zákonného typu bolo výrazné najmä v starom Ríme, kde boli známe hlavné typy odborov (vysoké školy). Vzájomné poistenie sa v dávnych storočiach chápalo ako systém poistných vzťahov na ochranu ekonomických záujmov členov profesijných a cirkevných zväzov s následným rozdelením škody medzi ich účastníkov po vzniku poistnej udalosti spojenej s pochovaním zosnulého a vyplácanie dávok jeho rodine.

Vzájomné poistenie dnes upravuje Občiansky zákonník Ruskej federácie, zákon Ruskej federácie „O organizácii poisťovníctva v Ruskej federácii“ a federálny zákon Ruskej federácie „o vzájomnom poistení“, ktorý bol prijatý 29. 2007.

Vzájomné poistenie je poistenie majetkových podielov členov spoločnosti na vzájomnom základe združovaním finančných prostriedkov na to potrebných vo vzájomnej poisťovni.

Vzájomné poistenie vyjadruje priame uzavreté vzťahy medzi jeho účastníkmi na kolektívnu sebaochranu majetkových záujmov fyzických a právnických osôb pri vzniku určitých udalostí na úkor peňažných prostriedkov tvorených z príspevkov na poistenie (poistné), ktoré združili v rámci jednotnej vzájomnej poistnej zmluvy alebo v rámci jednej organizácie – vzájomné poisťovne. Každý účastník vzájomného poistenia vykonáva funkcie poistníka aj poisťovateľa, pričom spoločne a nerozdielne nesie subsidiárnu zodpovednosť pri platbách za poistenie.

Na základe vzájomnosti možno poistiť majetok a iné majetkové záujmy len účastníkov vzájomného poistenia. Reciprocita zase znamená prax vzájomnej výmeny záležitostí, podľa ktorej poisťovateľ, ktorý ponúka účasť na svojej činnosti inému poisťovateľovi alebo poistníkovi, očakáva, že tento by mu mal ponúknuť účasť na svojich záležitostiach.

Predmetom vzájomného poistenia sú predmety poistenia majetku, teda majetkové záujmy členov spoločnosti, spojené najmä s:

• 1) držba, používanie a nakladanie s majetkom (poistenie majetku);
• 2) povinnosť nahradiť škodu spôsobenú iným osobám (poistenie občianskoprávnej zodpovednosti);
• 3) vykonávanie podnikateľskej činnosti (poistenie podnikateľských rizík).

Vo všeobecnosti teda poistenie vykonávajú komerčné organizácie, pretože sa týka obchodných činností. V prípadoch ustanovených zákonom však môžu ako poisťovatelia pôsobiť aj neziskové organizácie, napríklad vzájomné poisťovne.

Vzájomná poisťovňa je organizácia, ktorá združuje finančné prostriedky občanov a právnických osôb, ktoré si chcú vzájomne poistiť svoj majetok alebo iné majetkové záujmy. Vzájomné poisťovne, ktoré poisťujú len svojich členov, sú spravidla neziskové organizácie. Môžu byť založené vo forme akejkoľvek neziskovej organizácie založenej na členstve (konkrétne verejné združenie, združenie alebo zväz, spotrebné družstvo alebo neziskové partnerstvo). Nekomerčný charakter činnosti vzájomných poisťovní v tomto prípade spočíva v tom, že poistné, ktoré vyberajú, vynakladajú len na platby poistenia a krytie nevyhnutných nákladov. Odmeny spravidla nemajú žiadnu zložku príjmu.

V súlade s čl. 5 federálneho zákona „o vzájomnom poistení“ má vzájomná poisťovňa právo vykonávať vzájomné poistenie od okamihu, keď získa licenciu na vykonávanie vzájomného poistenia v súlade so zákonom Ruskej federácie z 27. novembra 1992 č. 4015-I „O organizácii poisťovníctva v Ruskej federácii“. Informácie o spoločnostiach podliehajú zaradeniu do jednotného štátneho registra poisťovacích subjektov.

Vzájomná poisťovňa môže vlastniť budovy, stavby, stavby, vybavenie, inventár, finančné prostriedky v rubľoch a cudzej mene, cenné papiere a iný majetok. Spoločnosť navyše ručí za svoje záväzky celým svojím majetkom a neručí za záväzky členov spoločnosti.

Majetok vzájomnej poisťovne tvoria: vstupné, poistné (príspevky na poistenie), ďalšie príspevky, dobrovoľné peňažné alebo majetkové príspevky a dary, príjmy získané investovaním a umiestnením dočasne voľných prostriedkov z poistných rezerv a iných fondov; požičané prostriedky, príspevky na úhradu výdavkov súvisiacich so zákonom stanovenou činnosťou spoločnosti a iné príjmy.

Organizačným princípom vzájomného poistenia je rozložiť výšku škody pri vzniku poistnej udalosti medzi všetkých členov spoločnosti. Takzvaný predchádzajúci rozpis škôd sa vykonáva, keď sa najprv vytvorí poistný fond, ktorého prostriedky sa vynakladajú pri vzniku škôd. V tomto prípade hrozí, že hodnota vytvoreného fondu nezodpovedá skutočnej výške strát a vzniknutú neprimeranosť jeho hodnoty a skutočné straty kompenzujú poistenci. Vzájomnosť poistenia teda spočíva v tom, že poistné sa vyberá medzi obmedzeným okruhom ľudí – členov spoločnosti a vynakladá sa na platby poistného im. Základom pre vznik poistnej povinnosti je samotná skutočnosť členstva vo vzájomnej poisťovni, ak zakladajúce dokumenty spoločnosti neupravujú v týchto prípadoch uzatváranie poistných zmlúv.

V dôsledku nedostatku dopytu po nahromadených skúsenostiach vo vzájomnom poistení v Rusku sa nevytvoril koherentný systém vedomostí v oblasti jeho teórie v trhovej ekonomike a nedostatok pochopenia podstaty na štátnej a spotrebiteľskej úrovni , formy a metódy organizácie poistnej ochrany v rámci vzájomných poisťovní viedli k nedôslednému a vyváženému prístupu k tomuto problému.

Zároveň prebieha proces pochopenia myšlienky vzájomného poistenia a uvedomenia si potreby jeho rozvoja v Rusku. O túto formu poistnej ochrany je evidentný značný záujem zo strany poistencov, zákonodarných a výkonných orgánov.