1s 8.3 kasa. Nakit muhasebesi

Herhangi bir ticari kuruluşun faaliyetlerine nakit paranın gerekli olduğu durumlar eşlik eder. Müşterilerle, tedarikçilerle, sorumlu kuruluşlarla acil karşılıklı anlaşmalar yapmak için kullanılırlar; maaşları ödemek, masrafları ödemek vb. için kullanılırlar. Bir kurumda nakit muhasebesinin kontrolü, kasa defteri, harcama ve makbuz kasa emirleri sayesinde gerçekleşir.

Bir işletmenin kasasında para, müşterilerle, bankadan, tedarikçilerden, sorumlu kuruluşlardan gelen iadeler, kredi veya kredi alma ve diğer gelen işlemlerle yapılan karşılıklı anlaşmalar sonucunda ortaya çıkar. Nakit alındığını belgeleyen ana belge nakit makbuz emridir (PKO).

POQ'un tanımı

Birincil muhasebe formu nakit giriş emridir. Nakit işlemlerin kayıtlarının tutulması gerekir. Fonların kurumun kasalarına gelmesine, bir makbuz emrinin yazdırılması veya verilmesi eşlik eder. Makbuz formunun türü genel olarak kabul edilir (KO-1), kasa işlemlerini ve envanter sonuçlarını kaydetmek için birleşik formların bulunduğu albümde bulunabilir.

1C'deki nakit makbuz siparişi KO-1 formuna göre oluşturulmuştur. Onun yardımıyla, nakit masasına nakit gelişiyle ilgili işlemlerin otomatik ve hızlı bir şekilde kaydedilmesi gerçekleşir. Her türlü belgenin kullanılması kanunen yasaktır. Nakit tahsilat talimatı ve ona eklenen makbuz, Sanat uyarınca doldurulur. 13, sanat. 19-21 “Rusya Federasyonu'nda nakit işlem yapma prosedürü.”

Basılı form, yöneticinin yazılı onayına uygun olarak baş muhasebeci veya uygun yetkiye sahip başka bir kişi tarafından imzalanmalıdır. Koparılan makbuz, parayı kabul eden kasiyer olan baş muhasebeci tarafından imzalanır. Hem makbuzun hem de kasa makbuzunun üzerine damga vurulur ve parayı kasaya getiren kişiye verilir.

1C 8.3'te PKO'nun ekran formu

1C'de yazar kasa ile çalışmak, nakit makbuz siparişi oluşturmakla başlar. Eylemlerin algoritması basittir:

• Program ekranının sağ tarafında “Banka ve Kasa” sekmesine tıklayın;

Fotoğraf No. 1 “Banka ve kasa sekmesi”:

• Görünen menüde “Nakit” alt bölümünü buluyoruz ve içinde Kasa belgeleri – Makbuzlar – Makbuz nakit emrini seçiyoruz;
• “Makbuz” düğmesine tıklayın. Üzerinde “Giriş” yazısı ve yeşil bir haç bulunan dikdörtgen bir şekle sahiptir;
• Bundan sonra, Şekil 2'de gösterildiği gibi belgenin elektronik formu açılacaktır.

Fotoğraf No. 2 “PKO ekran formu”:

Elektronik olarak doldurulan formun tek nüsha halinde basıldığını belirtmekte fayda var. Bunda herhangi bir düzeltme kabul edilemez. İmzalandıktan sonra mühür benzersiz bir şekilde yerleştirilir - çoğu yırtılan makbuzun üzerine yerleştirilir ve diğer kısmı nakit makbuzun üzerine damgalanır. Daha sonra makbuz sırası KO-3 numaralı dergiye kaydedilir. Bu belge aynı zamanda 1C'de otomatikleştirilmiştir. Bu PKO'yu ve kasa mutabakat kaydını kullanarak nakit akışını istediğiniz zaman takip edebilirsiniz.

1C 8.3'te PKO'nun doğru doldurulması

1C'deki nakit makbuz siparişi, muhasebeye farklı şekilde yansıyan birkaç farklı işlemi gerçekleştirebilecek şekilde programlanmıştır. Ekranda Şekil 2'deki gibi bir makbuz talimatı açıksa, paranın kasiyere kimden geldiğini dikkate alarak doldurabilirsiniz. Bu, işlem türü ve muhasebe hesabı seçimini etkiler. Aşağıdaki örnekte “Bankadan nakit alma” işlem türü ele alınmaktadır.

Doldurma prosedürü:

• Ardından, "Gönder" düğmesine tıklayın, belgeye otomatik olarak bir seri numarası atanır. PKO sayıları kesinlikle birbiri ardınadır;
• Dt/Kt butonuna tıkladığınızda program tarafından oluşturulan işlemler görülebilecektir, örnek Şekil 5'tedir.

Fotoğraf No. 5 “Nakit makbuz”:

1C'deki nakit makbuz siparişi oluşturuldu. Artık “Nakit makbuz siparişi” butonuna tıklayarak postalayabilir, kaydedebilir ve yazdırabilirsiniz; butonun yanına bir yazıcı simgesi çizilir. PKO'nun basılı bir örneğinin neye benzediğini 6 numaralı resimde görebilirsiniz.

Fotoğraf No. 6 “Nakit makbuz siparişinin basılı formu”:

Belgenin alt kısmına imza ve mühür konulur ve makbuz, kasa makbuzu sıralamasından kesme çizgisi boyunca ayrılır. Yukarıda belirtildiği gibi makbuz parayı yatıran kişiye verilir ve sipariş muhasebe bölümünde kalır.

“Banka ve Kasa” bölümüne, “Kasa” - “Kasa Evrakları” alt bölümüne döndüğünüzde, yerine getirilen emri göreceksiniz. Yeşil bir onay işaretiyle işaretlenmiştir. İletişim kutusunun alt kısmındaki Makbuz Talimatı'nın düzenlendiği tarihteki “Banka” - “Banka Ekstreleri” alt bölümünde o gün cari hesaptan ne kadar para yazıldığını ve ne kadar para alındığını göreceksiniz. "Yazılan" tutar, kuruluşun banka hesabından kasadan aldığı 50 bin rubleyi içerecek. 8 numaralı resme bakın.

Fotoğraf No. 8 “Nakit belgeler”:
Fotoğraf No. 9 “Banka ekstreleri”:

1C'deki nakit makbuz siparişi manuel olarak değiştirilebilir, bunu yapmak için bir belge seçmeniz, "Belge Hareketi" üzerine tıklamanız, "Manuel ayarlama" kutusunu işaretlemeniz ve kayıtta gerekli değişiklikleri ve düzeltmeleri yapmanız gerekir.

1C 8.3'teki kasa defteri ve kasiyer raporuyla çalışma

1C'deki kasa defteri, işletmedeki tüm nakit akışlarını, hem makbuzlarını hem de zararlarını gösterir. Yazar kasaya sahip herhangi bir kuruluşun yalnızca bir kasa defteri tutması gerekir. Numaralandırılmıştır, bağlanmıştır, mum veya mastik ile mühürlenmiştir. Kitaptaki sayfa sayısı baş muhasebecinin ve işletme başkanının imzalarıyla onaylanmıştır.

Kasiyer, siparişlere göre kasaya para verdikten veya aldıktan sonra, kasa defterine bununla ilgili bir giriş yapmakla yükümlüdür. Her günün sonunda kasiyer o günün toplam tutarını hesaplar ve kasada kalan parayı ertesi gün için çeker. Bu bilgiyi bir kasiyer raporu halinde muhasebe departmanına iletir. Bu kasa defterinin çıkarılabilir kısmıdır, yani. bütün gün boyunca tamamen kopyalanması. Harcama ve alındı ​​kasa formları kasa defterinde imza karşılığında kasiyer tutanağıyla birlikte verilir.

1C programı muhasebenin rutin çalışmasını kolaylaştırdı. Artık 1C'de bir kasiyer raporu tek bir tıklamayla oluşturuluyor. Oluşturulan nakit makbuz emirleri ve nakit takas emirleri sayesinde 50.01 “Kuruluşun Nakdi” hesabının bulunduğu işlemlere göre derlenir.

1C'de adım adım kasa defteri ve kasiyer raporu oluşturulması:

• Menünün sol sütununda “Banka ve kasa” seçeneğini seçin;
• “Kasiyer” alt bölümünde “Nakit belgeler” öğesini seçin. Bu öğe gerçekleştirilen, silinen ve gerçekleştirilmeyen tüm PKO'ları ve RKO'ları görüntüler. Bu işlemlerin para birimini, belgelerin sayı ve tarihlerini, karşı tarafların adlarını ve işlem türlerini görebileceksiniz;
• Daha sonra “Kasa Defteri” butonuna tıklayın ve ekranda belgenin basılı bir formu görüntülenir, burada rapor ve organizasyona ihtiyaç duyduğunuz numarayı seçersiniz, örnek 10 numaralı resimde.

Fotoğraf No. 10 “Kasa defteri”:

1C'deki kasa defterinin birleşik bir formu vardır. Bu onaylanmış KO-4 numaralı formdur. Belge şunları görüntüler:

• Günün başında orada ne kadar para vardı;
• Günlük ciro, yani gelir ve giderler, gelirin kimden geldiği veya fonların kime verildiği belirtilir;
• Günün toplamı not edilir ve gün sonundaki son bakiye görüntülenir;
• Organizasyonun detayları, kasa defterinin oluşturulma tarihi;
• Sayfa numaraları, tam ad baş muhasebeci, muhasebeci, kasiyer ve işletme başkanı, imza ve mühür yerleri.

10 numaralı resimden kasa defterinin otomatik olarak iki nüsha halinde oluşturulduğunu görebilirsiniz. Bunlardan biri muhasebe departmanına aktarılan 1C'deki kasiyer raporu, diğeri ise kasiyerde kalıyor.

Belirli olmayan bir gün seçtiğinizde, ancak kasa defterinin oluşturulması için isteğe bağlı bir dönem seçtiğinizde, her kasa günü için seri numaralandırmayla oluşturulacaktır: sayfa 1, sayfa 2, vb. Rapor, farklı para birimleri için ayrı ayrı veya tüm kasalar için genel olarak, ancak Rus rublesi cinsinden oluşturulabilir. Raporlama dönemine ait bir gün alınmışsa bu tarihe ait maaş ödemesi için kasadan alınan tutar ayrıca görüntülenir.

Fotoğraf No. 11 “Nakit belgelerin günlüğü”:

KO-4 raporu başka bir şekilde derlenebilir. Bunu yapmak için “Banka ve Kasa”ya gitmeniz, “Raporlar” - “Kasa Defter” alt bölümünü seçmeniz gerekir. Bu alt bölüm her zaman gerekli raporları göstermez; bunları buraya eklemek için ekranın üst kısmındaki “Navigasyon ayarları” düğmesine tıklamanız gerekir, dişli gibi görünür ve gerekli raporları açılır listeden sürüklemeniz gerekir. soldan sağa. Burada ayrıca KO-3 raporunu da seçersiniz - bu Nakit Belgeler Dergisidir, bir örnek yukarıda 11 numaralı resimde gösterilmiştir.

Nakit muhasebesi.

Son derste 1C Muhasebe 8 programını incelemeye devam ettik ve referans kitapları gibi unsurlarla tanıştık. “Bölümler”, “Maliyet Kalemleri”, “Diğer Gelir ve Giderler” dizinlerini inceledik. Belgelerle tanıştık. İlk manuel işlemi yarattı.

Bu dersimizde nakit muhasebesini inceleyeceğiz. Para işin can damarıdır! Para olmadan iş olmaz! Bu nedenle şirketin her zaman nakit muhasebesi olmalıdır.

Nakit takibinin nasıl yapılacağına bakalım. Gelen nakit havale (PKO), giden havale (RKO) gibi belgeleri kullanacağız. Nakit kaydetmek için bir kasa defterinin nasıl oluşturulduğunu görelim.

Nakit dışı fonların muhasebesini ele alalım. "Ödeme emirlerini", "fonların alınması" ve "fonların silinmesi" belgelerini inceleyeceğiz. Sonuç olarak, 1C Muhasebe 8 programının bilgisayarınıza kurulabilen Müşteri-Banka programı ile nasıl alışveriş yaptığını göstereceğim. Ödeme emirlerini 1C Muhasebe 8'den Müşteri Bankasına otomatik olarak yükleyeceğiz ve banka ekstrelerini Müşteri Bankasından 1C Muhasebe 8'e yükleyeceğiz.

Dersin sonunda sizden ilk bağımsız pratik görevi yapmanız istenecektir.

1C Muhasebe 8 programındaki nakit akışıyla ilgili işlemlerin muhasebesi çalışmamıza olasılıklara genel bir bakışla başlayacağız. "Banka ve kasa" bölümüne gidelim. Bu bölümde ana belgelerin günlükleri mevcuttur:

• ödeme emirleri ve banka hesap özetleri - nakit dışı fonlarla;
• nakit belgeleri ve nakitle ilgili avans raporları;
• mali sicil memurlarının yönetimi - bunu yönetmeyeceğiz, bu yüzden atlayacağız;
• avans faturaları.

Nakit dışı fonlar (Ödeme emirleri, Fonların alınması ve silinmesi, Banka-Müşteri ile Takas)

Nakit dışı ödemelerle başlayalım. Banka hesabında işlem yapabilmek için bankaya ödeme talimatı göndermemiz gerekmektedir. "Banka ve kasa" "Ödeme emirleri" bölümüne gidelim.

Belge, bir ödeme emrinin basılı formunu hazırlamak için tasarlanmıştır. Belge herhangi bir hareket oluşturmuyor.

Belge aşağıdaki belgelere dayanarak girilebilir: Tedarikçinin ödemesine ilişkin fatura, Makbuz (işlem, fatura), Ek makbuz. giderler, Maddi olmayan duran varlıkların teslim alınması, Satışlarla ilgili müdüre (müdüre) rapor verilmesi, Satışlarla ilgili komisyon acentesinin (acente) raporu, Malların alıcıdan iadesi, Maaş ödeme beyanı.

Mevcut mevzuata uygun olarak bir ödeme emrini doldurmak için ödeme yapan kuruluşu, paranın aktarıldığı Banka hesabını, Alıcıyı, Alıcının Hesabını, Ödeme Tutarını ve diğer ayrıntıları belirtmek gerekir.

Bir Kuruluş seçilirken ödemeyi yapanın TIN'si, Ödemeyi yapanın kontrol noktası ve Ödemeyi yapanın adı ayrıntıları otomatik olarak doldurulur. Alıcı seçilirken alıcının TIN'si, alıcının kontrol noktası ve alıcının adının ayrıntıları doldurulur. Gerekirse bu ayrıntılar uygun bağlantı kullanılarak düzenlenebilir. Ödeme şekli alanında yürürlükteki mevzuata uygun olarak Posta, Telgraf, Acil, Elektronik veya bankanın belirlediği başka bir değer ile belirtilir. Ödeme sırası yasaya uygun olarak 1'den 5'e kadar belirlenir.

Bütçeye bir ödeme talimatı verilirse (düğme, Bütçeye aktar olarak ayarlanmıştır), mevcut mevzuata uygun olarak ek bilgilerin doldurulması gerekir. Bunlar, ödeme emri formundaki bir köprü aracılığıyla açılan, Bütçeye ödeme ayrıntıları adlı ayrı bir pencerede düzenlenir. Buna aşağıdakilerin doldurulması da dahildir:

• KBK - bütçe sınıflandırma kodu. Kodu 20 haneli bir dizi olarak belirtmek veya bir asistan kullanmak mümkündür. Bireysel unsurlarını seçerek kodu belirlemenize olanak tanır: sınıflandırıcılardan ana gelir yöneticisi (1-3 KBK kategorileri) ve gelir türü (4-20 kategorileri). Kalan ayrıntıların doldurulmasına ilişkin kurallar seçilen KBK tarafından belirlenir.
• OKTMO kodu - fonların seferber edildiği bölgenin (yerleşimin) kodunu belirtir.
• UIN benzersiz bir tahakkuk tanımlayıcısıdır. Fon alıcısı tarafından sağlanmadıysa 0 gösterilir.

Bütçeye aktar türündeki Ödeme emrini doldur düğmesine tıklandığında, vergilerin ve bütçeye yapılan diğer ödemelerin ödenmesine ilişkin kayıt ayrıntıları otomatik olarak doldurulabilir.

Bütçeye vergi ödemek ve bütçe dışı fonlara ödeme yapmak için ödeme emirlerinin bir listesi, vergilerin ödenmesi için ödeme emirlerinin oluşturulması işlenerek otomatik olarak oluşturulabilir.

Tedarikçilere ödeme yapmak üzere yeni bir belge hazırlamaya başlamak için "Oluştur" düğmesini tıklayın. İşlem türünü hemen seçmelisiniz. Sistem varsayılan olarak "Tedarikçiye ödeme" seçeneğinin yerine geçer. Gerekli diğer işlem türlerini seçmek mümkündür. Seçilen işlem türüne bağlı olarak ödeme emrinde kullanılan ayrıntı seti değişir.

Tedarikçiye ödeme yapmak için ödeme emri verirken ödemenin alıcısını belirtmemiz gerekir. Şu anda programımızda gerekli tedarikçi henüz yok. İlgili ayrıntıları açarken “Yeni oluştur” komutunu seçin. Yeni karşı tarafın ayrıntılarını dolduralım:

• İsim: METRO CASH AND CARRY LLC
• INN/KPP: 7704218694/ 774901001
• OGRN: 1027700272148
• Yasal adres: 125445, Moskova, Leningradskoye caddesi, ev No. 71G
• 25.01.2015 tarihli 77-45-6235 sayılı tedarik sözleşmesi
• Hesap numarası 40708105400623000052, JSC "RAIFFeisenBANK" BIC 044525700

Bir sözleşme seçiyoruz. Ödeme tutarını 250 bin ruble olarak belirtiyoruz. Ödeme emrinde ödeme sırasını kontrol ediyoruz. Ödemenin amacını belirtiyoruz. Tamamlanan belge kaydedilmelidir. Daha sonra yazdırabilirsiniz. Basılı formu yazıcıya gönderebiliyoruz, ardından imzalayıp mühürle onaylayıp bankaya aktarıyoruz.

Vergi ödemesine ilişkin ödeme talimatının nasıl hazırlandığına bakalım. Bunu göstermek için manuel bir giriş oluşturacağım. 28 Ocak'tan itibaren manuel girişleri kullanarak çeşitli vergi hesaplarında borç oluşturacağım.

Organizasyonumuzu belirtilen ayrıntılara dayanarak oluşturduğumuzda, 1C Muhasebe 8 programı vergilerimizi ödemek için otomatik olarak alıcı karşı tarafları oluşturdu: Federal Vergi Servisi, Rusya Federasyonu Emeklilik Fonu ve Sosyal Sigorta Fonu. “Banka ve kasa” grubundaki “Rehberler” bölümünde “Vergiler ve harçlar” köprüsü bulunmaktadır. Üzerine tıklarsanız vergi ödeme ayrıntılarını ayarlayabiliriz.

“Ödeme Talimatları” günlüğünün “Banka ve Kasa” bölümünde “Vergi Ödeme” butonu bulunmaktadır. Vergi ödemeleri için ödeme talimatlarını hazırlamak üzere bir asistan başlatır.

Asistan, bütçeye vergi ödemek ve bütçe dışı fonlara ödeme yapmak için ödeme belgelerinin bir listesini oluşturmak üzere tasarlanmıştır.

İşlem başlığında ödeme organizasyonunu ve yöntemini belirtmelisiniz. Bireysel girişimciler için bankanın kasasından nakit ödeme yapılması desteklenmektedir.

Satır listesi otomatik olarak hesaplanan tutarlarla doldurulur. Doldururken, seçilen kuruluş için belirli bir tarihte 68 “Vergi ve harçlar için bütçe ile yapılan ödemeler” ve 69 “Bütçe dışı fonlarla yapılan ödemeler” hesap bakiyeleri analiz edilir.

Ödeme emri oluşturulması gereken satırların kontrol edilmesi gerekmektedir. Ödeme belgeleri, "Ödeme belgelerini oluştur" düğmesine basılarak otomatik olarak oluşturulur. Komutu yürüttükten sonra oluşturulan belgeleri içeren bir liste açılır.

Ödeme belgeleri, "Vergilerin ve bütçeye yapılan diğer ödemelerin ödenmesine ilişkin ayrıntılar" kaydında belirtilen şablona göre doldurulur.

Banka-müşteri veya internet bankacılık programı kullanıcısı iseniz, hazırlanan ödeme emirlerini 1C Accounting 8 programından programınıza aktarabilirsiniz. Bu sizi evrak zorunluluğundan kurtaracaktır. 1C Muhasebe 8 programı, banka-müşteri programıyla doğrudan değişim seçeneğini destekler - ödeme talimatı özel bir bilgi alışverişi dosyasını atlayarak hemen programınıza girdiğinde. Böyle bir değişimi dikkate almayacağız. Dosya aracılığıyla paylaşmanın yalnızca ikinci seçeneğini ele alalım. “Ödeme Talimatları” günlüğünde “İndir” butonu bulunmaktadır. Değişim asistanı penceresini açar. İlk başlattığımızda, programın bir banka müşterisi ile alışveriş için yapılandırılmadığı konusunda bilgilendiriliyoruz ve ayarlara gitmemiz öneriliyor. Bir değişimin kurulması, bilgi alışverişinde bulunacağımız banka hesabının belirtilmesini içerir; dosyalarınızı yükleyeceğimiz banka müşteri programının adını seçmek; değişim dizinlerinin göstergeleri; dosya kodlaması ve diğerleri alışverişi.

Değişimi kurduktan sonra asistanın kendisi geri dönecek ve 28 Ocak'tan 28 Ocak'a kadar olan süreyi gösterecek. O gün 950 bin rublelik bir ödeme emrimiz vardı. “Yükle” butonuna tıklandıktan sonra işaretlenen tüm ödeme emirleri takas dosyasına kaydedilecektir. Daha sonra banka-müşteri programınızda belge içe aktarma bölümünde bu dosya belirtilir ve ödeme talimatları otomatik olarak programınıza indirilir.

Benzer şekilde, müşteri bankası programından bilgileri 1C Muhasebe 8 programına indirebilirsiniz. Bunu yapmak için, değişim asistanında "1C'ye Yükle: Muhasebe" sekmesinde banka hesap özetlerini içeren dosyayı belirtin. Sistem dokümanların olduğunu ve henüz yüklenmediğini söylüyor. Programımızda bulunmayan karşı taraflar varsa sistem bunları otomatik olarak oluşturabilir. "İndir" butonuna tıkladığınızda, işlem cari hesaptan makbuz ve borçlar için belgeler oluşturacaktır.

Şimdi bu yılın 12 Ocak'ında kredi sözleşmesi kapsamında 100.000 ruble makbuzunu cari hesaba kaydedeceğiz. Kurucumuz ödeyicidir. 12 Ocak 2015 tarihli 1 No'lu Kredi Anlaşması. Miktar 100 bin ruble. İşlem türü "Krediler ve borçlanmalar için kapatmalar", kapatma hesabı 66.03 "Kapatmayı gerçekleştir" düğmesine tıklayın.

Paranın alınmasıyla ilgili başka bir işlemi banka hesap özetlerine kaydedelim. 20 Ocak'ta Kurucu kayıtlı sermayeyi 10 bin ruble tutarında ödedi.

Bu sayede 1C Muhasebe 8 programında nakit dışı fonların kayıtlarını tutabilirsiniz. Daha sonra, bağımsız olarak gerçekleştireceğiniz pratik görev kısmında birkaç işlem daha gerçekleştireceğiz.

Nakit (PKO, RKO, Tahsilat, Kasa Defteri)

Nakit işlemlere bakmaya başlayalım. “Banka ve Kasa” bölümünde “Kasa Belgeleri” günlüğünü açın. Dergi, banka belgeleri günlüğüne çok benzer, nakit makbuzları ve borçları ile ilgili belgeleri içerir. Ayrıca ondan bir kasa defteri de yazdırabilirsiniz.

Cari bir hesaptan kasaya para alma işlemiyle başlayalım. 13 Ocak tarihli “Bankadan nakit alma” işlem türünde 100 bin ruble tutarında bir makbuz belgesi oluşturalım. Kredi hesabı - 51 hesap. Kabul edilen yer: parayı çekeceğimiz cari hesap. Sebep: Bankadan nakit almak. Bu belgeyi inceleyelim.

Nakit makbuz emri belgesini oluşturuyoruz. İşlem türü: Sorumlu bir kişiye yapılan işlem. Tarih 13 Ocak. Alıcıyı belirtiyoruz - mevcut kişilerin listesini açın. 100 bin ruble vereceğimiz yönetmenimizi seçiyoruz. Bu belgeye pasaport verilerini, başvuruyu, esasları ve yorumları belirtebilirsiniz. Hadi bakalım.

Evrakların çıktısı alınabilir: Giden kasa havalesi, gelen kasa havalesi, evrakların kayıt defterini yazdırabilirsiniz.

Kasa defteri, kaydedilen kasa belgelerine göre otomatik olarak oluşturulabilir.

Şimdi “İleri Raporlar” günlüğünün “Banka ve Kasa” bölümüne gidelim ve bir ön rapor oluşturmaya çalışalım.

Belgenin, bir kuruluşun çalışanının giderlerinin muhasebesine, çalışanın hesaptan aldığı fonlar pahasına yansıtılması amaçlanmaktadır.

Bir belgeye girerken başlıkta aşağıdaki ayrıntıları belirtmeniz gerekir:

• Sorumlu kişi - hesabına kendisine verilen fonlar için rapor veren bir kuruluşun çalışanı.
• Stoklamak- Sorumlu bir kişi tarafından satın alınan malların, malzemelerin ve diğer değerli eşyaların teslim alındığı bir depo.

Yer işaretinde İlerlemeler Sorumlu kişi tarafından alınan tutarlara ilişkin bilgiler doldurulur. Ayrıntıları doldurun:

• Ön belge- çalışanın rapor için para aldığını gösteren bir belge (Nakit ihracı, Cari hesaptan silme veya Nakit belgelerin ihracı). Seçerken Ön belge gereklilikler Avans tutarı, Para birimi Ve Veriliş otomatik olarak doldurulur.
• Harcanan- Rapor için alınan tutarın fiilen harcanan kısmı belirtilir.

Yer işaretinde Mal Sorumlu kişi tarafından satın alınan envanter kalemlerine ilişkin bilgiler doldurulur:

• İsimlendirme, Miktar, Fiyat, Toplam, % KDV, KDV satın alınan değerlere ilişkin verilerle dolu.
• , Belge Numarası Ve Belge tarihi
• SF sunuldu, belirtmek Tedarikçi ve alanları doldurun Tarih SF Ve SF numarası. Ön rapor yürütülürken bu durumda alınan fatura belgesi otomatik olarak oluşturulacaktır.
• Sorumlu bir kişiden envanter kalemlerinin alınmasına yönelik işlemler oluşturmak için alanları doldurmanız gerekir. Hesap Ve KDV hesabı. Seçerken İsimlendirmeler ayrıntılar Kalem Muhasebe Hesabının kaydına göre otomatik olarak doldurulur.

Yer işaretinde tara Sorumlu kişinin tedarikçilerden aldığı iade edilebilir ambalajlara ilişkin bilgiler doldurulur.

Yer işaretinde Ödeme Daha önce satın alınan mal, iş ve hizmetler karşılığında tedarikçilere ödenen veya avans olarak ödenen tutarlar hakkında bilgi verilmektedir. Ayrıntıları doldurun:

• Karşı taraf- ödemenin yapıldığı tedarikçi.
• Anlaşma - karşı tarafla anlaşma. “Tedarikçi ile”, “Anapara ile (anapara)” veya “Diğer” şeklinde olmalıdır.
• Borç geri ödemesi - uzlaşma belgeleri bağlamında tedarikçiye borcun geri ödenmesi yöntemi. Olası yöntemlerden birini seçmelisiniz: Otomatik olarak, Belgeye göre veya Geri ödeme.
• Hesaplama belgesi - yalnızca borç geri ödeme yöntemini seçerken belirtilir Belgeye göre. Bu durumda işlem sırasında borç yalnızca belirtilen takas belgesine göre geri ödenecektir.
• Toplam- tedarikçiye yapılan ödeme tutarı.
• Karşılıklı yerleşim miktarı- tedarikçiye belirtilen ödeme para birimi cinsinden ödeme tutarı Anlaşma.
• Yerleşim hesabı - Borç bakiyesinin kaydedildiği anda geri ödeneceği muhasebe hesabı. Borç geri ödeme yöntemi seçilirken belirtilmez Geri ödeme.
• Avans hesabı - Karşı tarafın borcunun geri ödenmesinden sonra ödemenin dağıtılmayan kısmının tahsis edildiği muhasebe hesabı.
• İsim girişi. belge, Giriş numarası. belge Ve Giriş tarihi. belge Gider raporunun basılı formunu doğru bir şekilde oluşturmak için doldurulması gerekir.

Yer işaretinde Diğer Sorumlu kişi tarafından yapılan diğer masraflara ilişkin bilgiler doldurulur (seyahat masrafları, seyahat masrafları, benzin masrafları vb.):

• Belgenin adı (gider), Belge Numarası Ve Belge tarihi Gider raporunun basılı formunu doğru bir şekilde oluşturmak için doldurulması gerekir.
• Satın alınan değerli eşyalara ilişkin fatura gider raporuna eklenmişse kutuyu işaretlemeniz gerekir. SF sunuldu, belirtmek Tedarikçi ve ayrıntıları doldurun Tarih SF Ve SF numarası. Ön rapor yürütülürken bu durumda alınan fatura belgesi otomatik olarak oluşturulacaktır. Onay kutusu Kesin sorumluluk biçimi Alınan kesin raporlama formuna göre seyahat masraflarında KDV kesintisi yapılması durumunda belirlenir. Oluşturulan fatura, alınan ve düzenlenen faturaların kayıt defterine kaydedilmez.
• Toplam, % KDV, KDV yapılan harcamalara ilişkin verilerle doldurulur.
• Gider işlemleri oluşturmak için ayrıntıları doldurmalısınız Maliyet hesabı (AC), bu hesaptaki analizler ve ayrıntılar KDV hesabı. Kuruluşun kâr vergisi mükellefi olması durumunda alan ayrıca doldurulur Maliyet hesabı (CO) ve bu hesaptaki analizler. Seçerken İsimlendirmeler Muhasebe hesapları, Kalem Muhasebe Hesabının bilgi kaydına göre otomatik olarak doldurulur.

Belge için Ön rapor basılı form AO-1 (Ön rapor) sağlanır

“Avanslar” sekmesine avansın verildiği nakit emrini ekleyin.

“Mallar” sekmesinde gider belgesini belirtiyoruz: 15 Ocak tarih ve 542 numaralı çek. Adlandırma - Adlandırma Türü "Malzemeler" ile yeni bir "Yazıcı kağıdı" konumu oluşturun. Miktar 10, fiyat 200 ruble. KDV %18 = 360 ruble. Tedarikçi - yeni bir tane oluşturalım:

• Adı: LLC "TC KOMUS",
• INN/KPP: 7706202481/ 770601001
• OGRN: 1027700432650
• Adres: 119017, Moskova, Staromonetny şeridi, bina No. 9, bina 1

Muhasebe hesabı 10.01, KDV hesabı 19.03.

“Ödeme” sekmesinde belgeyi (gideri) belirtiyoruz: 14 Ocak tarihli 58 No'lu çek. Karşı taraf - yeni bir tane oluşturalım:

• İsim: CJSC "TMP No. 20"
• INN/KPP: 7715030599/ 771501001
• OGRN: 1027739037457
• Adres: 129282, Moskova, Polyarnaya caddesi, bina No. 39
• 01/14/2015 tarihli 15/011 kira sözleşmesi

“Diğer” sekmesinde sorumlumuzun hangi hizmetleri satın aldığını belirtebilirsiniz.

14 Ocak tarihli 52 numaralı çek için isimlendirmeyi belirtmenize gerek yoktur, giderlerin adını metin versiyonunda hemen belirtebilirsiniz: “noter hizmetleri.” 5 bin ruble tutarında. KDV hariç. Gider tahsis hesabı: 26. Bölüm: “İdare”, maliyet alt kapsamı: diğer giderler.

Belgeyi kaydettikten sonra, birleşik form AO-1 Gelişmiş raporunu yazdırabilirsiniz.

Banka nakit işlemlerinin değerlendirilmesi artık tamamlanmıştır. Bağımsız bir pratik görevi tamamlamaya devam edebilirsiniz.

Pratik görev

28 Ocak tarihli manuel işlemi aşağıdaki girişlerle tamamlayın:

• 3000 ruble için Dt 000 Kt 69.01
• 30 ruble için Dt 000 Kt 69.11
• 3000 ruble için Dt 000 Kt 69.02.7
• 300 ruble için Dt 000 Kt 69.03.1

Silmek için manuel işlemi işaretleyin.

25.01.2015 tarihli 77-45-6235 Tedarik Anlaşması kapsamında tedarikçi METRO CASH & CARRY LLC'ye 02.02 tarihli bir ödeme emrini 40708105400623000052, JSC "RAIFFeisenBANK" hesabına 1.500.000,00 ruble tutarında bir ödeme emri oluşturun.

30 Ocak tarihli cari hesaba makbuz, alıcıdan ödeme, 30 Ocak tarihli 56 numaralı gelen ödemeyi kaydedin. Ödeyen:

• İsim: LLC "ATAK"
• OGRN: 1047796854533

Miktar 349.000 ruble. Avansların mahsup edilmesi otomatiktir, %18 KDV.

Alıcıdan gelen 02.02 tarihli ödeme makbuzunu cari hesaba, 02.02.2020 tarih ve 526 numaralı gelen ödeme makbuzu kaydedin. Ödeyen:

• İsim: LLC "ATAK"
• INN/KPP: 7743543232 / 774301001
• OGRN: 1047796854533
• Adres: 125635, Moskova, Angarskaya caddesi, bina No. 13
• Alıcı ile 14.01.2015 tarih ve 5426/65552 sayılı sözleşme

Miktar 500.000 ruble. Avansların mahsup edilmesi otomatiktir, %18 KDV.

Alıcıdan gelen 10.02 tarihli ödeme makbuzunu cari hesaba, 10.02.2020 tarihli 352 numaralı gelen ödeme makbuzunu kaydedin. Ödeyen:

• İsim: LLC "BILLA"
• OGRN: 1047796466299

Tutar 2.500.000 ruble. Avansların mahsup edilmesi otomatiktir, %18 KDV.

30 Ocak tarihli cari hesaptan borçlandırma işlemini tamamlayın. Diğer borçlar, 30 Ocak tarihli 904258 gelen numara. Alıcı:

Miktar 490 ruble. Ocak 2015 için Sberbank Business Online sistemini kullanan hizmetlerin sağlanmasına ilişkin aylık ücret. NDS görünmüyor.

30 Ocak tarihli cari hesaptan borçlandırma işlemini tamamlayın. Diğer borçlar, 30 Ocak tarihli 36666 gelen numara. Alıcı:

• İsim: OJSC "RUSYA SBERBANK"
• INN/KPP: 7707083893/ 775003035

Miktar 600 ruble. "01/01/2015" ile "01/31/2015" arasındaki dönem için "40702810638000067179" hesabını ruble cinsinden tutma komisyonu. NDS görünmüyor.

31 Ocak'tan itibaren nakit makbuzunu kaydedin Alıcıdan yapılan ödeme. Ödeyen:

• İsim: LLC "BILLA"
• INN/KPP: 7721511903/ 774901001
• OGRN: 1047796466299
• Adres: 109369, Moskova, Novocherkassky Bulvarı, bina No. 41, bina 4
• Alıcı ile 15.01.2015 tarih ve 7458/85/96 sayılı sözleşme

Miktar 304.000 ruble. Avansların mahsup edilmesi otomatiktir, %18 KDV.

26 Ocak tarihli bir ön rapor hazırlayın. Rapor verecek kişi: direktör.

16 Ocak tarihli 555 nolu makbuzla satın alınmıştır. “Yazıcı kağıdı” 1 adet. 200 ruble fiyata. + %18 KDV. Tedarikçi TC Komus LLC. 16.01'den itibaren fatura 84523659

ZAO "TMP No. 20" tedarikçisine, 14 Ocak tarih ve 15/011 anlaşma uyarınca 16 Ocak tarihli 60 çek ile 10.000 ruble tutarında ödeme yapıldı.

Hizmetler, KDV hariç 500 ruble tutarındaki belgelerin fotokopisi için 16 Ocak tarih ve 452 çekle ödenmiştir. Genel işletme maliyetleri.

1. çeyrek için avans ödemeleri için fatura oluşturun.

Yazar kasa işlemlerini 1C Muhasebe 8.3'e kaydetmek için aşağıdaki belgeler kullanılır: kasa makbuzu ve harcama emri. 1C'de giden ve gelen nakit siparişlerini kaydetme günlüğü, "Banka ve kasa" menüsünün "Kasa belgeleri" öğesinde bulunur.

Yeni bir belge oluşturmak için açılan liste formunda “Makbuz” butonuna tıklayın.

Doğrudan görüntülenen alan ve işlem kümesi, "İşlem Türü" alanında belirtilen değere bağlıdır.

Her türe daha ayrıntılı olarak bakalım:

Varsayılan olarak, banka hesabı her yerde 50,01'dir - "Kuruluşun Nakdi".

Hesap nakit emri

1C 8.3 nakit belgeleri listesinde nakit ödemeler oluşturmak için “İhraç” düğmesine tıklamanız gerekir.

Bu belgenin imzalanması pratik olarak kasadaki makbuzdan farklı değildir. Ayrıntılar kümesi aynı zamanda seçilen işlem türüne de bağlıdır.

Dikkat edilmesi gereken tek şey, maaş ödeme işlemlerinin türünü seçerken (iş sözleşmeleri hariç), belgede maaşların kasa aracılığıyla ödenmesine ilişkin bir ekstre seçmeniz gerektiğidir. Geri ödeme belgeleri ayrıca ödeme türünü de belirtir: borcun veya faizin geri ödenmesi.

Nakit bakiye limiti

Yazar kasa limiti belirlemek için “Kuruluşlar” rehber kartında aynı isimli bölüme gidin. Bunu “Diğer” alt bölümünde görüyoruz.

Bu kılavuzda limit tutarı ve geçerlilik süresi belirtilmektedir. Bu işlevsellik, muhasebecilerin yasaya uymasını kolaylaştırdı.

Kasa defteri

1C:Muhasebe programı, kasa defteri oluşturma işlevini uygular (KO-4 formunda). PKO ve RKO dergisinde yer almaktadır. Açmak için “Kasa Defteri” düğmesine tıklayın.

Rapor başlığında dönemi belirtin (varsayılan, geçerli gündür). Programınızda birden fazla kuruluşun kayıtları bulunuyorsa bunun da belirtilmesi gerekir. Ayrıca gerekirse kasa defterinin oluşturulacağı belirli bir bölümü de seçebilirsiniz.

Daha detaylı rapor ayarları için “Ayarları göster” butonuna tıklayın.

Burada kasa defterinin nasıl oluşturulacağını ve 1C'deki tasarımına ilişkin bazı ayarları belirleyebilirsiniz.

Bu raporun ayarlarında herhangi bir değişiklik yaptıktan sonra “Oluştur”a tıklayın.

Sonuç olarak, kasadaki tüm nakit hareketlerinin yanı sıra gün başında / sonunda bakiyeler ve bakiyeleri içeren bir rapor alacaksınız.

1C 8.3 Muhasebe'de nakit envanteri

Yazar kasa envanteri yapma prosedürü, 13 Haziran 1995 tarih ve 49 sayılı Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın emriyle açıklanmaktadır.

Maalesef 1C 8.3 programında INV-15 formunda nakit envanter raporu bulunmamaktadır. Bu istek zaten 1C şirketine önerildi. Belki bir gün programı tamamlayacaklar ama şimdilik muhasebecilerin kasanın envanterini manuel olarak alması gerekiyor.

INV-15 formunu ve doldurma örneğini adresinden indirebilirsiniz.

Bu sorunu çözmenin en hızlı ve etkili yolu, INV-15'in oluşumu için bir uzmandan işlem siparişi vermektir. Bu işlem sadece zamandan tasarruf etmekle kalmayacak, aynı zamanda insan faktörünün etkisini de azaltacak ve bu da hataları önleyecektir.

Eğitim videosu

Ayrıca 1C 8.3'te nakit işlemlerini kaydetmeye yönelik video talimatlarına da bakın:

Nakit işlemlerin muhasebesi, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 11 Mart 2014 tarihli N 3210-U “Tüzel kişiler tarafından nakit işlemleri yapma prosedürü ve bireysel girişimciler ve küçük kişiler tarafından nakit işlemleri gerçekleştirmeye yönelik basitleştirilmiş prosedür hakkında” direktifi ile düzenlenmektedir. işletmeler.” Kasa belgeleriyle çalışan baş muhasebecilerin, kasiyerlerin ve işletmenin finansal hizmetinin diğer çalışanlarının bu konuya aşina olmalarını öneririz. Ayrıca Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 7 Ekim 2013 N 3073-U "Nakit ödemelerle ilgili" talimatını da okumaya değer.

Bütçe fonlarının alıcıları ayrıca bütçe finansmanında nakit işlemlerin düzenlenmesine ilişkin düzenlemeleri de dikkate alır.

Bireysel girişimciler 1C'de nakit işlemlerinin kayıtlarını tutamaz ve bir nakit limiti belirlememelidir. Aynı zamanda KUDR gibi belgelerin de muhafaza edilmesi gerekiyor çünkü yazarkasalar için geçerli değildir.

Küçük işletmelerin (sayıları 100 kişiye kadar ve hazır geliri 800 milyon rubleye kadar olan, mikro işletmeler - 15 kişiye kadar olan kuruluşlar ve 150 milyon rubleye kadar geliri olan kuruluşlar) nakit limiti belirlemesine gerek yoktur. Diğer işletmeler, nakdin bankaya yatırılması gereken bir nakit limiti belirler. Amacı ücret ve benzeri ödemeleri ödemek olan fonlar için istisna uygulanır. 5 iş gününe kadar maaş ödeme günlerinde (kesin ödeme son tarihi işletme başkanı tarafından belirlenir ve maaş bordrosunda belirtilir), kasadaki para limitinin, maaş bordrosu için ödenmesi amaçlanan tutarlarla aşılmasına izin verilir. ücret, sosyal yardımlar ve benzeri ödemeler.

Kasaya para girişi kaydedildi Mahalle nakit siparişi(kısaltılmış PKO), ödemeler – Harcama nakit talimatı(kısaltılmış RKO). Maaşların ödenmesi vb. için önceden oluşturulmalıdır maaş bordrosu veya maaş bordrosu,ödemeler bir kişiye yapılsa bile. Belge akışı kağıt veya elektronik ortamda gerçekleştirilebilir. İkinci durumda, belgelerin elektronik dijital imzayla imzalanması gerekir. Günün sonunda PKO ve RKO temelinde bir kasa defteri oluşturulur. Gün içinde kasada para hareketi yoksa o gün için kasa oluşturmaya gerek yoktur.

Sınır sınır tek bir anlaşma kapsamında karşı taraflar arasındaki nakit ödemeler 100.000 ruble. Bireylerle yapılan yerleşimler miktar kısıtlaması olmaksızın gerçekleştirilir.

Mal satışı, hizmet sunumu veya sigorta primi olarak işletmenin kasasından elde edilen fonlar yalnızca aşağıdaki amaçlarla harcanabilir:

• Ücret ve sosyal yardımların ödenmesi;
• Sigorta tazminat ödemeleri fiziksel sigorta primi ödemiş kişiler peşin;
• Mallar, işler, hizmetler için ödeme;
• Hesaba nakit ihracı;
• Daha önce nakit olarak ödenen mallar, işler, hizmetler için fonların iadesi.

Diğer amaçlar için banka hesabından nakit çekilmelidir.

Nakit işlem yapma prosedürünün ihlali para cezasına yol açabilir (Rusya Federasyonu İdari Suçlar Kanunu'nun 15.1. Maddesi):

• Bir memur için - 4.000 ila 5.000 ruble;
• Tüzel kişi için - 40.000 ila 50.000 ruble.

Nakit işlemlerin doğruluğunun kontrol edilmesinden Rusya Federasyonu vergi makamları sorumludur (Rusya Federasyonu İdari Suçlar Kanunu'nun 23.5. Maddesi).

1C'deki nakit belgeler

Nakit işlemlerinin muhasebeleştirilmesine ilişkin yukarıdaki metodoloji kapsamlı değildir ve nakitle çalışmanın temel kurallarını içerir.

Menü öğelerinin seçilmesi Banka ve kasa => Kasa => Kasa belgeleri

Şekil 1. Kasa belgelerinin seçilmesi

Programın sürümüne bağlı olarak menü ayarları biraz farklı olabilir, ancak her durumda bölümde Banka ve kasa ana kasa belgelerine (PKO ve RKO) erişebileceksiniz.

Şekil 2. PKO ve RKO'ya giriş düğmeleri

Nakit sipariş makbuzu

1C, girilen işleme bağlı olarak on tür PKO sunar. Bunlar aşağıdaki gibidir:

1. Alıcıdan ödeme;
2. Perakende geliri;
3. Sorumlu bir kişiden dönüş;
4. Tedarikçiden iade;
5. Bankadan nakit almak;
6. Karşı taraftan kredi almak;
7. Bankadan kredi almak;
8. Kredinin karşı tarafça geri ödenmesi;
9. Bir çalışanın kredisinin geri ödenmesi;
10. Diğer varış.

Şekil 3. PQR belgesi seçenekleri

Belgelerin adları özlerini yansıtır ve karşılık gelen ayarlara sahiptir; örneğin Sorumlu bir kişiden dönüş varsayılan olarak 71 puanla örtüşecektir.

PKO seçeneği Diğer gelir evrensel görünüyor çünkü hesap planından herhangi bir hesabı seçmenize ve herhangi bir işlemi gerçekleştirmenize olanak sağlar. Ancak 1C'den metodolojistler, standart dışı işlemler için bunu yalnızca son çare olarak kullanmanızı, mümkünse 1-9 numaralı işlem türlerine sahip belgeleri gerçekleştirmeye çalışmanızı tavsiye ediyor.

Aşağıda PKO giriş formu için üç seçenek bulunmaktadır. Genel kurallar – zorunlu alanlar kırmızı çizgiyle vurgulanmıştır.

Şekil 4. PKO - Sorumlu bir kişiden gelen dönüş

Bölüm Basılı formun ayrıntıları basıldığında genişletilebilir veya daraltılabilir.

Şekil 5. PKO - bankadan nakit. Yazdırılabilir form ayrıntıları gösteriliyor

Belge, şahıs olmayan bir karşı tarafın seçilmesini içeriyorsa, alanın doldurulması zorunludur. Anlaşma.

Şekil 6. PKO - Alıcıdan ödeme

Birden fazla sözleşme belirtmeniz gerekiyorsa işlevi kullanın. Ödemeyi böl bu, çeşitli sözleşmelere ilişkin verileri doldurmanıza olanak tanır. Bu durumda karşı tarafı seçtikten sonra Ödeme Dökümü tablo bölümünü açıp sözleşmeleri seçip her biri için tutarları belirtmelisiniz. Genel sonuç PQR'ye yansıtılacaktır.

Şekil 7. PKO ayarları - anlaşmaya göre ödeme

Alan değeri DDS makalesi rehberden doldurulur. Bu kılavuz eklemenizi sağlar İsim DDS makaleleri, ancak anlamı şu: Hareket türü düzenlemeye uygun değil. Çok fazla öğe varsa ve bunları klasörler halinde gruplamak istiyorsanız “Grup oluştur” butonunu kullanmalısınız. Tamamlanan alan değerleri gelecekte 4 No'lu “Nakit Akış Tablosu” raporlama formu oluşturulurken dikkate alınacaktır.

Şekil 8. Rehber - nakit akışı kalemleri

Bankadan nakit girişi için PQR'yi dolduralım.

Şekil 9. Tamamlanmış bir PQR örneği

Şekil 10. PKO aracılığıyla yapılan gönderiler

Bu durumda paranın hareketinin sadece kasa üzerinden değil aynı zamanda cari hesap üzerinden de yansıdığını belirtmekte fayda var. Bir banka hesabından iki kez para çekilmesini önlemek için, Dt 50.01 - Kt 51 türündeki işlemler banka belgeleriyle değil nakit olarak gerçekleştirilir.

Hesap nakit emri

Bir gider nakit emri veya RKO, büyük ölçüde PKO ile aynı kurallara göre oluşturulur. 1C'de aşağıdaki yazarkasa türleri vardır:

1. Tedarikçiye ödeme
2. Alıcıya dön
3. Sorumlu bir kişiye verilmesi
4. Ücretlerin beyanlara göre ödenmesi
5. Ücretin bir çalışana ödenmesi
6. Sözleşme kapsamında bir çalışana ödeme yapılması
7. Bankaya nakit yatırma
8. Kredinin karşı tarafa geri ödenmesi
9. Kredinin bankaya geri ödenmesi
10. Karşı tarafa kredi verilmesi
11. Toplamak
12. Yatırılan ücretlerin ödenmesi
13. Bir çalışana kredi verilmesi
14. Diğer giderler

4-5 numaralı ödemelerde, ödeme tek çalışana yapılsa bile maaş bordrosunun önceden hazırlanması gerekmektedir.

Şekil 11. RKO belge seçenekleri

Sorumlu bir kişiye fon verilmesi için bir uzlaşma anlaşması yapacağız.

Şekil 12. Tamamlanan yazarkasa belgesi

Belgeyi gönderdikten sonra gönderileri görüntüleyebilirsiniz.

Şekil 13. Kasaya göre yapılan kayıtlar

1C'de ücret ödemeleri yapma prosedürünü ele alalım. Maaş bordrosu oluşturacağız. Tüm çalışanlar buna göre maaş aldıysa, "Ödeme Ekstresi" düğmesini (formun alt kısmında) kullanabilirsiniz; otomatik olarak bir uzlaşma anlaşması oluşturulacaktır.

Şekil 14. Maaş bordrosuna dayalı kasa belgesi seçenekleri

Bir çalışanın maaşının yatırıldığı ve geri kalanının ödendiği bir durumu simüle edelim. Bildirinin kağıt versiyonunda, yatırılan tutarlara karşılık gelen işaret konur. 1C'de nakit işlemlerini muhasebeleştirirken ekstreyi açmalı ve düğmeyi kullanmalısınız. Temel alarak oluştur Daha sonra Maaş depozitosu.İfade belgesi için ihtiyacımız olan isimleri bırakıyoruz.

Şekil 15. Maaş Mevduatı Belgesi

Belgeyi tamamladıktan sonra ilanlara bakıyoruz.

Şekil 16. Maaş yatırırken yapılan ilanlar

Listeye dönüyoruz ve butona tıklıyoruz Temel alarak oluştur bir belge oluşturuyoruz Nakit çekme. Tutar otomatik olarak yeniden hesaplanacak ve yatırılan tutarlar kadar düşülecektir.

Şekil 17. Maaş bordrosuna dayalı belge nakit ihracı

İki çalışan için maaş yayınlama ilanları oluşturuldu ve olması gereken de bu.

Şekil 18. Nakit çekme belgesine ilişkin kayıtlar

Yatırılan tutarlar ancak kasa saklama limitini aşmadığı sürece kasada tutulabilir. Aksi takdirde bankaya teslim edilmelidir. RKO'yu oluşturma Bankaya nakit yatırma.

Şekil 19. Belgenin doldurulması Bankaya nakit yatırma

Belgenin sonucu.

Şekil 20. Bankaya nakit yatırma belgesine göre yapılan kayıtlar

1C 8.3'teki kasa defteri

Gün içerisinde gerçekleştirilen PKO ve RKO'ya dayanarak gerçekleştirilen nakit işlemlerinin raporlandığı bir kasa defteri (Şekil 21) oluşturacağız.

Küçük bir not: Bazen otomatikleştirme sırasında programcılar kullanıcılara bunu veya bu formu hangi biçimde uygulayacaklarını sorarlar - belge veya rapor olarak. Bu soru çoğu zaman insanların kafasını karıştırır. Kasa belgeleri örneğini kullanarak farkı açıklayayım. PKO veya RKO, giriş formunun bulunduğu ayrı belgelerdir. İçlerindeki miktarlar kural olarak kullanıcının kendisi tarafından girilir, istenirse bunları değiştirebilir. Kasa defteri bir rapordur, bunun için bir giriş formu yoktur, PKO ve RKO belgelerine girilen verilere göre otomatik olarak doldurulur. Bu belgelerde değişiklik yapılması durumunda rapor, oluşturulduğunda zaten değiştirilmiş olan tutarları otomatik olarak verecektir.

Şekil 21. Kasa defteri oluşturma düğmesi

Bu raporu kullanarak gerekli ayarları yapabilirsiniz.

Şekil 22. Kasa defteri ayarları

Hazır rapor.

Şekil 23. Kasa Raporu

Ön rapor

Blokta yer alan başka bir belge Yazar kasa 1C programında – Ön rapor

Şekil 24. Belgelere giden menü yolu Gelişmiş rapor

Bir ön rapor doldurma örneğine bakalım.

Şekil 25. Gider raporu oluşturma

Tablo kısmı birkaç sekme içerir. Verilen nakit ödemeye göre Avanslar sekmesini dolduruyoruz.

Şekil 26. Gelişmişler sekmesinin doldurulması

Sekme Mal Satın alınan mal veya malzemelerle ilgili bilgileri doldurun. Eğer belgelerde KDV vurgulanıyorsa bu veriyi ön raporda belirtiyoruz.

Şekil 27. Ürünler sekmesinin doldurulması

Şekil 28. Ürünler sekmesi, hesap ayrıntıları.

Sekmede Ödeme Daha önce satın alınan mallar için ödeme gösteriyoruz.

Şekil 29. Ödeme sekmesinin doldurulması

Sekmeleri kullanma hakkında daha fazla bilgi edinin Mal Ve Ödeme.

Bir perakende mağazasından tek bir ürün satın alırsanız bu tür bir satın alma işlemini bölüme yansıtın Mal. Ancak diyelim ki aynı tedarikçiye nakit veya banka havalesi ile ödeme yaptığınız bir durum var. Ve örneğin bir mutabakat raporu oluşturmak için hesaplamalar için doğru verilere sahip olmak istiyorsunuz. Daha sonra bu tedarikçiden satın alma gününde nakit karşılığında alınan faturalar ve faturalar, avans ödeme belgesinden ayrı olarak kaydedilebilir. Makbuzlar (işlemler, faturalar), ve ön raporda PKO'nun ayrıntılarını yansıtır; Ödeme sekmesinde ödeme belgesi.

Belgeyi gönderdikten sonra gönderileri görüntüleyebilirsiniz. Avans raporunun miktarı 10.180 ruble idi, yani. Ön raporun onaylanmasından sonra 180 rublelik fazla harcamanın kasadan yapılması gerekecek.

Şekil 30. Muhasebe ve muhasebe kayıtlarının ön raporuna göre yapılan kayıtlar

Şekil 31. JSC - KDV'den düşülebilir

Ödeme kartlarıyla ödeme

Ödeme kartlarıyla veya başka bir şekilde ödeme edinme– mal veya hizmetler için şu anda yaygın olarak kullanılan bir ödeme yöntemi. 1C'de böyle bir işlemi gerçekleştirme prosedürünü ele alalım.

Menü yolu: Banka ve kasa => Kasa => Ödeme kartı işlemleri.

Şekil 32. Menü yolu - Ödeme kartı işlemleri

Düğmeye göre YaratmakÜç olası belge seçeneği vardır. Seçmek Alıcıdan ödeme,Çünkü bu belge, tüzel kişilerden ve bireysel girişimcilerden yapılan ödemeleri yansıtacak şekilde yapılandırılmıştır. Perakende ödeme kartı işlemleri bu makalenin kapsamı dışındadır.

Şekil 33. Bir belge seçeneği seçme

Belgeyi dolduruyoruz, burada her şey oldukça basit.

Şekil 34. Tamamlanan Ödeme Kartı İşlemleri belgesi

Kablolara bakalım. Nakit 57.03 hesabına yansıtılmıştır.

Şekil 35. Ödeme kartı belgesindeki işlemlere göre yapılan kayıtlar

Fon girişini cari hesaba yansıtmak için gerçekleştirilen işleme göre bir belge oluşturabilirsiniz. Cari hesaba makbuz.

Şekil 36. Cari Hesaba Fiş Belgesi Oluşturma

Banka komisyonu olmadan ödemelerin yapılması pek olası değildir, bu nedenle ödemeyi ödeme tutarına ve banka komisyonuna bölüyoruz ve bu komisyonun maliyet hesabını belirtiyoruz.

Şekil 37. Tamamlanan belgenin cari hesaba girişi

Kablolara bakalım.

Şekil 38. Cari hesaba makbuz belgesine göre yapılan kayıtlar

Mali sicil memuru ile yapılan işlemler

Mali sicil memuru, çek basımına yönelik teknik bir cihazdır, mali hafızası vardır, bilgisayara bağlanır ve ağ üzerinden çalışabilmektedir. Bağlantı için menü yolu Yönetim => Bağlı ekipman.

Şekil 39. Menü Bağlı ekipman

Bölümde Mali kayıt memurları aygıt sürücüsünün belirtilmesi gerekir.

Şekil 40. Mali kayıt şirketi sürücüsünün seçilmesi

Gerçek bir kayıt cihazı mevcut değilse, test amacıyla 1C'den bir emülatör kullanabilirsiniz. Verilerin doldurulmasına ilişkin bir örnek aşağıda Şekil 41'de gösterilmektedir.

Şekil 41. Tamamlanmış mali kayıt memuru ayarları kartı örneği

Mali sicil memurunu bağladıktan sonra, örneğin belgelerden çekleri yazdırmak mümkün hale gelir PKO veya Ödeme kartı işlemi.

Şekil 42. 1C programında makbuz yazdırma

Bu, 1C 8.3 programına gelen ve giden nakit siparişlerinin yansıtılması konusuna ilişkin tartışmamızı sonlandırıyor.

Bütçe fonlarıyla çalışan şirketlerin nakit işlemlerine ilişkin düzenlemeleri de dikkate alması gerekir.

Bireysel girişimciler bu tür nakit işlemlerin kayıtlarını 1C'de tutamazlar. Ancak bu belge kasa belgesi sayılmadığından gelir ve gider defteri (KUDiR) tutmaları gerekmektedir.

1C'de kasa

1C programı, nakit belgelerle eksiksiz ve doğru çalışma için birçok fırsata sahiptir. Öncelikle uygun nakit belge türünü seçmeniz gerekir. Bunu yapmak için “Banka ve kasa” menü öğesine gidin ve ardından “Kasa belgeleri” seçeneğini seçin.

Belgede PKO (makbuz siparişi) veya RKO (nakit siparişi çıkışı) türünü seçersiniz.

PKO (nakit sipariş makbuzu)

1C 8.3'teki kasa defteri, farklı giriş işlemleri için on tip yazarkasa seçeneği sunar:

1. Perakende geliri;
2. Alıcıdan ödeme;
3. Tedarikçiden iade;
4. Sorumlu bir kişiden dönüş;
5. Bankadan nakit almak;
6. Bankadan kredi almak;
7. Karşı taraftan kredi almak;
8. Bir çalışanın kredisinin geri ödenmesi;
9. Kredinin karşı tarafça geri ödenmesi;
10. Diğer varış.

Başlığa göre belgenin özünü hemen anlayabilirsiniz.

Aynı zamanda, "Diğer makbuz" PKO belgesi evrenseldir, ancak makbuz işleminin alışılmadık olması durumunda yalnızca son çare olarak kullanılmalıdır.

RKO (harcama nakit talimatı)

Bu belge birçok yönden PKO'ya benzetilerek oluşturulmuştur. 1C'de aşağıdaki yazarkasa türleri vardır:

1. Ücret ödemeleri
2. Sorumlu bir kişiye verilmesi
3. Tedarikçiye ödeme
4. Kredinin bankaya geri ödenmesi
5. Alıcıya dön
6. Bankaya nakit yatırma
7. Ücretlerin beyanlara göre ödenmesi
8. Sözleşme kapsamında bir çalışana ödeme yapılması
9. Kredinin karşı tarafa geri ödenmesi
10. Karşı tarafa kredi verilmesi
11. Toplamak
12. Bir çalışana kredi verilmesi
13. Yatırılan ücretlerin ödenmesi
14. Diğer giderler

1C 8.3'teki kasa defteri

Kasa defteri, bir iş günü içinde kaydedilen PKO ve RKO esas alınarak oluşturulur. Sonuç olarak, gerçekleştirilen nakit işlemlere ilişkin bir rapor alıyoruz.

Ön rapor

Bu tür belgeler “Kasiyer” bloğunda bulunur

Aşağıdaki şekilde doldurulur:

“Avanslar” sekmesinde, verilen uzlaşma anlaşmasına dayalı bilgileri giriyoruz.

"Ürünler" sekmesine satın alınan mal veya malzemelerle ilgili verileri girin.

Daha önce satın alınan malların ödemesini “Ödeme” sekmesine giriyoruz.

Ödeme kartlarıyla mal ödemesi

Edinme (ödeme kartıyla ödeme prosedürünün başka bir adı), hizmetler veya mallar için ödeme yapmanın modern ve yaygın bir yöntemidir. 1C'de böyle bir işlem şu şekilde gerçekleştirilir: