Grubun organizasyon yapısı dikkate alınarak tam sahiplik paylarının hesaplanması.

“1C: Consolidation 8 PROF”, çeşitli büyüklükteki şirketlerin faaliyetlerinin planlanması ve verimliliğinin izlenmesinin yanı sıra çeşitli amaçlara yönelik konsolide raporlamaların hazırlanmasıyla ilgili çok çeşitli görevleri otomatikleştirmek için tasarlanmış bir uygulama çözümüdür.

Uygulama çözümü iki versiyonda mevcuttur: “1C: Consolidation 8”, “1C: Consolidation 8 PROF”.

Standart seçeneği, bireysel şirketlerin ve küçük işletmelerin bütçe yönetiminin yanı sıra konsolide yönetim ve düzenlenmiş raporlamanın hazırlanması ve analizi ile ilgili görevlerin otomasyonu için tasarlanmıştır.

PROF seçeneği, Standart seçeneğiyle karşılaştırıldığında, büyük holdinglerin iş performansının yönetimini otomatikleştirmek ve ayrıca UFRS'ye uygun olarak sunulan ayrı ve konsolide raporlamaların hazırlanması için gerekli olan bir dizi ek işlevselliğe sahiptir.

2017: "1C: Consolidation 8 PROF" ürününün satışının ve desteğinin sona ermesi

1C şirketi Eylül ayında, 04/01/2018 tarihinden itibaren "Konsolidasyon PROF" yapılandırmasını kullanma olanağı sağlayan yazılım ürünlerinin satışının durdurulacağını duyurdu:

• 4601546092007 "1C: Konsolidasyon 8 PROF";
• 4601546041043 "1C: Konsolidasyon 8 PROF (USB)";
• 4601546041067 "1C: Konsolidasyon 8 PROF. Uzak ofis için lisans";
• 4601546041050 "1C: Konsolidasyon 8 PROF. Dizüstü bilgisayar için lisans";
• 2900000067455 "1C: Konsolidasyon 8 NFR".

"Konsolidasyon PROF" konfigürasyonu, "1C:Enterprise" platformunun artık güncel olmayan 8.2 sürümünde geliştirildi. Bu yapılandırma, platformun modern 8.3 sürümüyle yalnızca 8.2 sürümüyle uyumluluk modu etkinleştirildiğinde kullanılabilir. Yapılandırma, 1C:Enterprise 8.3 platformunda çalışan modern muhasebe sistemleriyle entegrasyonu desteklemez.

Şu anda "Konsolidasyon PROF" konfigürasyonunun fonksiyonel gelişimi gerçekleştirilmemekte ve gelecekte planlanmamaktadır. Ayrıca "Konsolidasyon PROF" yapılandırmasını "1C:Enterprise 8.3" platformuna aktarma planı da yok.

"Konsolidasyon PROF" konfigürasyon güncellemelerinin yayınlanması, yalnızca tespit edilmesi durumunda kritik hataları düzeltmek için 2019 sonuna kadar mümkün olacaktır. 1 Ocak 2020 tarihinden itibaren bu ürüne yönelik destek sonlandırılacaktır.

Bütçelemeyi, hazineyi ve konsolide raporlamanın hazırlanmasını otomatikleştirmek için 1C, "Konsolidasyon PROF" yapılandırması kullanıcılarının kurumsal pazar için modern bir uygulama çözümü olan "1C: Holding Yönetimi 8" kullanmasını önerir. Bu uygulama çözümü, 1C: Consolidation 8 PROF işlevlerine ek olarak aşağıdaki işlevlerin otomasyonunu sunar:

• "1C: Muhasebe 8 KORP" temel alınarak muhasebe ve vergi muhasebesi;
• kurumlar vergileri;
• yatırım projelerinin ve varlıklarının yönetimi;
• kredi, döviz ve faiz risklerinin yönetimi;
• ticari ve finansman anlaşmalarının yönetimi;
• Akıllı dönem kapanış araçları da dahil olmak üzere IFRS muhasebesi;
• grup içi işlem mutabakatı portalı;
• merkezi satın alma yönetimi.

2014: "1C: Consolidation 8 Standard" satıştan kaldırıldı, 1C:ITS anlaşması varsa "PROF" versiyonuyla değiştirildi

1C şirketi, Kasım 2014'te, 20 Aralık 2014'ten itibaren 4601546091994 "1C: Consolidation 8" ve 4601546040152 "1C: Consolidation 8 (USB)" yazılım ürünlerinin üretiminin ve satışının durdurulduğunu duyurdu.

Bu ürünler, 1C:Enterprise platformunun artık güncel olmayan 8.1 sürümünde geliştirilen "Standart" sürümün "Konsolidasyon" yapılandırmasını içerir. Bu yapılandırma, 1C:Enterprise 8.3 platformunda çalışan modern muhasebe sistemleriyle entegrasyonu desteklemez. "Standart" versiyonun "Konsolidasyon" konfigürasyonunun işlevsel gelişimi 2011 yılından beri gerçekleştirilmemiştir ve bunun "1C:Enterprise 8.3" platformuna aktarılması planlanmamaktadır. Kritik hataların tespit edilmesi durumunda, "Standart" sürümün "Konsolidasyon" konfigürasyonuna yönelik güncellemelerin yayınlanması 2014 yılı sonuna kadar mümkündür. 1 Ocak 2015 tarihinden itibaren bu ürüne yönelik destek sonlandırılacaktır.

Ürün 4601546040183 "1C: Konsolidasyon 8. Dizüstü bilgisayar için ek lisans" da satışlardan çekiliyor.

Konsolide yönetim ve düzenlenmiş raporlamanın hazırlanması ve analizi ile ilgili sorunları çözmek için 1C şirketi, "Standart" sürümün "Konsolidasyon" yapılandırması kullanıcılarının "Konsolidasyon PROF" yapılandırmasını kullanmasını önerir.

"Konsolidasyon PROF" konfigürasyonu, büyük holdinglerin iş performansının yönetiminin yanı sıra ayrı ve konsolide IFRS raporlamasının () hazırlanmasını otomatikleştirmek için gerekli olan bir dizi ek işlevselliğe sahiptir. "1C: Consolidation 8 PROF" konfigürasyonunun daha da geliştirilmiş hali, beta sürümü halihazırda yayınlanmış olan "1C: Holding Management 8" yazılım ürünüdür, bkz. 08/11/2014 tarihli 18680 sayılı bilgi mektubu.

İşlevsellik

Bütçeleme ve yönetim raporlaması

Bir şirketin bütçe yönetimi, ölçülebilir temel göstergelerde iş hedeflerini formüle etmenize, bunlara uygun faaliyetleri planlamanıza, planların uygulanması sırasında kaynakları kontrol etmenize ve elde edilen sonuçları analiz etmenize olanak tanır. Genel olarak bütçe yönetimi, kaynakları rasyonelleştirerek ve şirketteki mali kontrol düzeyini artırarak şirketin gelişimi ve piyasa durumunun bozulması sırasındaki sistemik riskleri azaltmanıza olanak tanır.

"1C: Konsolidasyon 8", hem holding şirketi hem de bireysel iş birimi düzeyinde bütçe yönetimi işlevlerini otomatikleştirmek için evrensel bir çözümdür.

• Uygulama çözümü, girdilerin karmaşıklığını azaltan ve gerçek verilere olan güveni artıran, çeşitli muhasebe ve yönetim sistemlerinden (MS Excel formatı dahil) bilgi aktarmaya yönelik etkili araçlara sahiptir.
• Web arayüzü, dağıtılmış bilgi veritabanları gibi uygulanan uzaktan erişim yöntemleri, coğrafi olarak dağıtılmış veri işlemeyi düzenlemenize olanak tanır.
• Bu, girdi verilerinin iş yoğunluğunu önemli ölçüde azaltır ve raporlama kalitesinin artırılmasına yardımcı olur.
• 1C:Enterprise 8 platformundaki uygulama çözümleriyle kusursuz entegrasyon (1C:Enterprise platformunun 7.7 ve 8 sürümlerindeki yönetim ve muhasebe sistemleri belgelerinin kodunun çözülmesi dahil), çeşitli bilgi sistemlerini tek bir bilgi alanında birleştirmenize ve üzerindeki yükü azaltmanıza olanak tanır. BT hizmeti.
• Son iş kullanıcısı, çeşitli amaçlar için gerekli sınıflandırıcıların, analitiklerin, göstergelerin listesini bağımsız olarak belirleme, bütçe modelleri ve raporlama setleri geliştirme fırsatına sahiptir.
• Her iki planlama paradigması da desteklenmektedir: “çok boyutlu tablolar” ve “ticari işlemlere dayalı planlama”.
• Planlama sırasında kullanıcı, göstergelerin hesaplanması, birleştirilmesi ve dağıtılması için çeşitli seçeneklerin yanı sıra "yuvarlanan planlama" ve "başarılanlara dayalı planlama" işlevlerini kullanarak göstergelerin dinamiklerini tahmin etme ve hızlı bir şekilde oluşturma fırsatına sahiptir. gerekli bütçeler. Bu durumda, aşağıdan yukarıya ve yukarıdan aşağıya planlama metodolojilerini birleştirebilir ve grup içi ciroyu otomatik olarak ortadan kaldıracak bir mekanizma kullanabilirsiniz.
• Çoklu para birimi ve çok dillilik desteği, bütçelerin ve kurumsal raporlamanın gerekli sunum biçimini sağlar.
• Grubun organizasyonel ve mali yapısını yönetmek için geliştirilmiş işlevler, çeşitli (kesişen dahil) konsolidasyon çevrelerinden oluşan bir hiyerarşinin uygun şekilde oluşturulmasını sağlar ve bu, mali sorumluluk merkezlerinin belirlenmesi için gerekli ilkelere hizmet etmeyi mümkün kılar.
• Süreç yönetimi araçları, bütçe sürecini düzenlemenize ve sorumluluğu katılımcılar arasında dağıtmanıza olanak tanır.
• Bütçeleri koordine etmek için sistem, her karmaşıklıkta özel rotaları kullanmanıza izin verir.
• İlgili çalışanların onay sürecinin ilerleyişi hakkında otomatik olarak bilgilendirilmesi, yorum yapma ve bütçe versiyonu yönetimi fonksiyonları, planlama sürecinde etkin etkileşimi sağlar.
• Planlama tamamlandıktan sonra "1C: Konsolidasyon 8"den "1C: İmalat İşletme Yönetimi 8"deki nakit akışı kalemlerine ilişkin limitleri otomatik olarak ayarlamak mümkündür. Bu, "1C: Manufacturing Enterprise Management 8"deki hazine taleplerini onaylarken "1C: Konsolidasyon 8" çözümünde oluşturulan bütçe harcama kalemleri üzerindeki operasyonların kontrolünü sağlamanıza olanak tanır.
• Bir web istemcisi kullanma yeteneği sayesinde sistem, bütçe sürecine uzak iş birimlerini dahil ederek zamanı azaltmanıza, planlama kalitesini ve bütçe yürütmenin operasyonel analizini artırmanıza olanak tanır.

İş analizi

• İş analizi alt sistemi, kaynak verilerin kaynaklarına ve şirkette kullanılan yönetim ve muhasebe sistemlerine bakılmaksızın, doğru bilgileri doğru zamanda (e-posta yoluyla otomatik olarak dahil) analize uygun bir biçimde almanızı sağlar.
• Analiz işlevleri, büyük miktarda bilgideki açık olmayan kalıpları tanımlamanıza olanak tanıyan "Ya şöyle olursa?", plan-olgusal, ABC, faktör analizlerinin yanı sıra veri madenciliği yapma yeteneğini içerir.
• 50 mali göstergeyi içeren uygun referans modelini kullanan sistem, iş birimlerinin ve bir bütün olarak grubun mevcut ve öngörülen mali durumu hakkında metinsel bir sonuç çıkararak tabloların mali analizine olanak tanır.
• "1C: Konsolidasyon", web istemcisinde bulunan "Temel Göstergelerin İzlenmesi", "Analitik Raporlar", "Analitik Paneller" araçlarını kullanarak holdingin ve bireysel iş birimlerinin sonuçlarını dünyanın her yerinden analiz etme olanağı sağlar. modu. Toplu veya hesaplanmış göstergeler, harici muhasebe sistemi belgesine kadar sırayla deşifre edilebilir.

Merkezi Hazine

Merkezi hazine alt sistemi, bir grup şirketin ödemeleri üzerindeki merkezi kontrolü otomatikleştirmek için tasarlanmıştır.

Alt sistem, aşağıdaki yetenekler aracılığıyla bir grup şirketin nakit yönetimi verimliliğini artırmanıza olanak tanır:

• organizasyon birimlerinin ödemeleri üzerinde merkezi kontrol;
• cari hesapların operasyonel envanteri ve karşılıklı ödemelerin durumu;
• nakit açıklarının telafisi ve grup içi nakit hareketleri yoluyla cari hesaplarda kullanılmayan fon seviyesinin azaltılması;
• Nakit akışı bütçesinin fizibilitesinin artırılması, ödeme onay işlemlerinin hızlandırılması.

Alt sistem şunları sağlar:

• planlanan ve fiili ödeme akışlarının birleştirilmesi;
• bir grup şirketin organizasyon birimleri;
• nakit akışı planlaması;
• nakit akışlarının ve bakiyelerin sınırlandırılması;
• bir grup şirketin planlanan nakit akışlarının yönetimi.

İnternet üzerinden fon harcamak için başvuru girme ve yerleştirme işlevselliği sayesinde alt sistem, coğrafi olarak dağıtılmış bir holdingin fonlarının merkezi kontrolünün ve yönetiminin verimliliğini artırmanıza olanak tanır.

Bireysel ve konsolide UFRS mali tablolarının hazırlanması

Bütçe yönetimini otomatikleştirmeyi amaçlayan açıklanan yeteneklere ek olarak, "1C: Konsolidasyon 8" uygulama çözümünün PROF versiyonu, IFRS'ye uygun olarak sunulan ayrı ve konsolide tabloların hazırlanması için gerekli araçlara sahiptir.

• Muhasebe çözümlerinin hesap planlarından finansal bilgilerin aktarılmasına yönelik prosedürler oluşturan herhangi bir sayıda gösterge planı desteklenir.
• RAS ve IFRS'nin muhasebe politikaları arasındaki farklılıkları ortadan kaldırmak için manuel ve otomatik dönüşüm düzenlemeleri uygulandı.
• Bir grup şirketteki organizasyonel değişiklikleri kaydetme işlevleri, holding şirketleri arasındaki karşılıklı yatırımlara ilişkin karmaşık planlara hizmet verilmesini mümkün kılar.
• Raporlamanın içe aktarılması ve gelen kontrolü için geliştirilen işlevler, kaynak bilgilerinin yüksek kalitede olmasını sağlamayı ve rutin operasyonların iş yoğunluğunu azaltmayı mümkün kılar.
• Otomatik dönüşüm ayarlama şablonlarıyla birleştirilmiş süreç yönetimi işlevleri, potansiyel olarak tek tıklamayla IFRS konsolide raporlamaya olanak tanır.
• Uygulanan çözümde bilginin duyulabilirliğine ciddi önem verilmektedir. Dönüşüm ve konsolidasyon tablolarının yanı sıra harici bir bilgi tabanı muhasebe belgesine şifre çözme de dahil olmak üzere çeşitli şifre çözme türleri desteklenir. Çeşitli raporlama göstergeleri arasındaki bağımlılıkların bir ağaç biçiminde grafiksel gösterimi, hesaplanan göstergelerin ayrıştırılmasını ve algoritmaların doğruluğunun doğrulanmasını kolaylaştırır.

Dikkate alınan araçlar seti, temel göstergeleri analiz etmenize, modellemenize, izlemenize ve coğrafi olarak dağıtılmış bir işletmenin gelişimini tek bir ortamda planlamanıza olanak tanır. Ek olarak sistem, RAS ve IFRS kapsamında konsolide mali tabloların hazırlanmasının tüm döngüsünü otomatikleştirmenize olanak tanır.

"1C: Consolidation 8" uygulama çözümü, KPMG ve PricewaterhouseCoopers ile yakın işbirliği içinde geliştirildi.

Holdingin düzenleyici ve referans bilgilerinin yönetimi

1C:Enterprise 8 platformundaki harici bilgi veritabanlarından içe aktarılan analitik bilgilerin karşılaştırılabilirliğini ve tutarlılığını sağlamak amacıyla konfigürasyon, holdingin referans bilgilerinin (RNI) yönetilmesine yönelik aşağıdaki işlevleri destekler:

• yönetim ve muhasebe sistemleri dizinlerinin yapısı hakkındaki bilgilerin içe aktarılması ve saklanması;
• "1C: Consolidation 8" dahili dizinlerinin ve harici sistem dizinlerinin senkronizasyonu;
• ana verilerin hem raporlama içe aktarma oturumu sırasında hem de talep üzerine içe aktarılması;
• ana verilerdeki kopyaların çeşitli dış kaynaklardan kaldırılması;
• referans kurumsal sınıflandırıcılarda yapılan değişikliklerin merkezi bakımı ve onayı;
• standartlaştırılmış ana verilerin 1C:Enterprise 8 platformundaki tüketici sistemlerine aktarımı.

Tanım

1C Konsolidasyon uygulama çözümü, çok çeşitli görevleri otomatikleştirmek için tasarlanmıştır. “Konsolidasyon 8”, çeşitli büyüklükteki şirketlerin (şirket grupları, şube yapıları, bireysel şirketler) performansını planlar ve izler. Ayrıca 1C Konsolidasyon yardımıyla çeşitli amaçlara yönelik raporların hazırlanması etkin bir şekilde gerçekleştirilmektedir.

Program özellikleri

1C Konsolidasyonu'nun yardımıyla, finansörlerden IFRS departmanı uzmanlarından önde gelen üst düzey yöneticilere kadar şirket çalışanları, atanan görevleri tüm şirket için eksiksiz ve güvenilir verilere dayanarak çözebilir.

Bir şirketin üst düzey yöneticileri için programdaki konsolidasyon, aşağıdaki görevleri çözmelerine olanak tanır:

• yorumlamaya uygun bir biçimde yönetim raporlamasıyla çalışmak;
• genel yapısal bağımlılıkların, göstergelerdeki değişikliklerin belirlenmesi, belirli bağımlılıkların ve sapmaların bileşenlerinin belirlenmesi dahil olmak üzere işletmenin faaliyetlerinin bir analizinin yapılması;
• yönetim şirketi ve bağlı kuruluşlarda planlama ve kontrol fonksiyonlarının merkezileştirilmesi ve devredilmesi arasında rasyonel bir denge sağlamak;
• gruba dahil şirketlerin verimliliğinin analizinin yapılması;
• şirket içindeki finansal akışların analizi;
• Bir grup şirket içinde ortak bir bütçe sürecinin oluşturulması.

Aşağıdaki işlevler, 1C Konsolidasyon yazılım çözümündeki finansal hizmet için faydalı olacaktır:

• herhangi bir özet göstergeyi birincil belgeye deşifre etme yeteneği. Bu işlev, 1C Konsolidasyon PROF çözümünün 1C platformundaki diğer muhasebe sistemleriyle etkileşimi nedeniyle mümkündür;
• dahili mali raporlama gerekliliklerinin uygulanması;
• yerleşik araçları kullanarak grup içi işlemlerin otomatik mutabakatı ve ortadan kaldırılması.

1C Konsolidasyon programındaki IFRS hizmet uzmanları aşağıdaki fırsatları elde eder:

• çoklu para birimi kullanımı. Göstergelerin UMS 21'e göre dönüştürülmesi;
• UMS 24, 27, 28, 31, UFRS 3'ün ana hükümleri dikkate alınarak verilerin birleştirilmesi;
• tek aşamalı ve çok aşamalı olmak üzere çeşitli veri birleştirme yöntemleri;
• yatırımcıların ve bağımlı tarafların analizi;
• Karmaşık karşılıklı yatırımlara sahip gruplar için tam grup sahipliği ve azınlık sahipliğinin hesaplanması. Görsel bir raporun oluşturulması uygulandı (benzer programlardan farklı olarak).
• şerefiyenin hesaplanması ve birleşme döneminde şirketler üzerindeki kontrolün kazanılmasının (veya kaybının) muhasebeleştirilmesi;
• bilgilerin doğrulanması ve kodunun çözülmesi.

Ek Bilgiler

Uygulama çözümü « 1C Konsolidasyonu" iki versiyonda mevcuttur:

• "1C: Konsolidasyon 8"
• "1C: Konsolidasyon 8 PROF"

“Konsolidasyon 8” in standart versiyonu, bireysel şirketlerin ve küçük holdinglerin bütçe yönetiminin yanı sıra 1C'de konsolide yönetim ve düzenlenmiş raporlamanın hazırlanması ve analizi ile ilgili görevlerin otomasyonu için tasarlanmıştır.

Bilginin grafiksel sunumu, çok katmanlı analiz, görsel bir rapor kullanılarak bilgilerin karşılaştırmalı faktör analizi dahil olmak üzere bilgilerin analizi mümkündür.

Bilgi tabanının tamamında (kayıtlı dosyalar dahil) anahtar sözcükleri kullanarak hızlı bilgi araması sağlayan bir tam metin arama mekanizması tanıtıldı.

PROF seçeneğinin 8. Versiyonu, Standart seçeneğe kıyasla, büyük holdinglerin iş performansının yönetimini otomatikleştirmek ve ayrıca UFRS'ye uygun olarak sunulan ayrı ve konsolide raporlamaların hazırlanması için gerekli olan bir dizi ek işlevselliğe sahiptir.

1C programının 8. sürümündeki konsolidasyon, kuruluşun iç gereksinimlerine ve yasal gerekliliklere tam uygun raporlama üretir.

Raporlamanın içe aktarılması aşamasında, bilgilerin ayarlanması, toplanması ve gelen kontrolü için çeşitli seçenekler sunulur, bu da işin karmaşıklığını önemli ölçüde azaltır ve alınan verilerdeki hata sayısını en aza indirir.

PROF sürümünün birleştirilmesi, doğrudan harici bilgi veritabanlarından dosyalar aracılığıyla bilgi indirme ve içe aktarma işi olmadan bilgi alma yeteneği sağlar; bu, kaynak verilerle çalışma süresini önemli ölçüde azaltır ve bilgi kalitesini artırır.

PROF Konsolidasyon programındaki organizasyonel değişiklikleri yönetmeye yönelik genişletilmiş mekanizma, raporlama döneminin ortasında bile şirket birleşmelerini ve satın almalarını dikkate almanıza olanak tanır.

Böylece, “Konsolidasyon 8” “1C” programı, herhangi bir amaç için rapor hazırlama ve kurumsal raporlama döngüsünün tamamının otomasyonunu sağlar.

Bu çözüm şunlar içindir:

Çeşitli 1C konfigürasyonlarını (TiS, Bukh 7.7, Bukh 8, UT 8, vb.) kullanarak iş birimlerinin muhasebe ve yönetim raporlamasının birleştirilmesi
-şirketlerin bütçe yönetimi
- raporlamanın diğer standartlara (RAS, IFRS, GAAP vb.) dönüştürülmesi

Uygulama çözümü planlama ve uygulamadan daha fazlasını sağlar raporlama işleme sürecine ilişkin düzenlemeler birbirine bağlı aşamalar dizisi olarak değil, aynı zamanda bu süreçteki katılımcıların ve rollerinin bir tanımıdır. Program destekliyor çoklu parabirim.

Destek çoklu senaryo Raporları işlerken ve normatif ve referans bilgilerin farklı versiyonlarıyla çalışabilme yeteneği, plan-olgusal ve "Ya şöyle olursa?" olasılığını sağlar. raporlama göstergelerinin analizi.

Uygulama çözümü metodolojik içerir modeller (durumlar) .
Her metodolojik model şunları içerir:

Raporlama ve analitik ölçümler için gösterge planı;
- bunların işlenmesine ilişkin bir dizi rapor formu ve kural;
- raporların işlenmesi için süreç şablonu;
- analitik raporlar ve gösterge tabloları.

Metodolojik modeller doğrudan kullanılabilir veya 1C Konsolidasyon 8 uygulanırken değiştirilebilir.

Metodolojik model "Bir ticaret şirketinin bütçelenmesi"

- dış finansman;
- malların ve malzemelerin hareketi;

- şirketin gelir ve giderlerinin toplu sunumu;
- fon akışı; dönen varlık ve yükümlülüklerin yapısı;
- entegre operasyonel ve finansal göstergeler (temel performans göstergeleri).

Metodolojik model "Bir grup şirket için bütçeleme"

"Bir grup şirket için bütçeleme" metodolojik modeli, çeşitli şirket gruplarının doğasında bulunan bütçe sürecinin temel unsurlarını içerir ve hem bireysel şirketlerin hem de operasyonel, yatırım ve finansal faaliyetlerinin planlanmasını, sınırlandırılmasını ve izlenmesini desteklemeye odaklanır. kısa ve orta vadeli planlama ufuklarında bir bütün olarak şirketler grubu.

Metodolojik model aşağıdaki yönetim nesnelerini kapsar:

Satışlar, karşı taraflarla karşılıklı anlaşmalar;
- malların ve malzemelerin hareketi;
- ticari ve idari maliyet ve giderlerin yapısı;
- şirketin gelir ve giderleri;
- fon akışı;
- dönen varlık ve yükümlülüklerin yapısı;
- kredilerin ve borçlanmaların çekilmesi ve yerleştirilmesi;
- yatırımlar ve yatırım getirisi.

Model ayrıca bir dizi bütünleşik operasyonel ve finansal göstergeyi (temel performans göstergeleri) içerir.

Metodolojik model "UFRS'ye göre dönüşüm ve konsolidasyon"

"UFRS'ye göre dönüşüm ve konsolidasyon" metodolojik modeli, raporlamanın UFRS'ye uygun olarak hazırlanmasını sağlayan bir dizi başlangıç, dönüşüm ve nihai form içerir. Model, RAS ve IFRS'nin muhasebe politikaları arasındaki tipik farklılıkları yansıtan 60'tan fazla dönüşümsel düzeltmeyi içermektedir.

Kural olarak, IFRS tablolarının hazırlanmasında en yoğun emek gerektiren aşamalardan biri olan konsolide tablolara ilişkin notların hazırlanmasının otomasyonuna özellikle dikkat edilir. Toplamda ürün, UFRS'ye uygun olarak yeterli mali açıklama sağlayan 80'den fazla tipik not içerir.

PricewaterhouseCoopers, bilgilerin açıklanması ve sunumuna ilişkin IFRS gerekliliklerinin yanı sıra yerleşik bilgi açıklama uygulamalarına uygunluk açısından nihai beyannameleri denetledi. Denetim sonuçlarına göre olumlu bir sonuca varıldı.

Metodolojik model "RAS'ın Konsolidasyonu"

Raporlama paketi şunları içerir:

Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 22 Temmuz 1996 tarih ve 67n sayılı emrinin eklerinde verilen örneklere uygun olarak mali tabloların temel formları (konsolide tablolarda gerekli göstergelerin eklenmesiyle);
- mali tablo setinin ana formlarının göstergelerinin uzlaştırılması için özel olarak geliştirilmiş formlar;
- grup içi işlemlere ilişkin grup bağlı ortaklıkları için özel olarak geliştirilmiş raporlama formları;
- bağlı kuruluşun özel olarak geliştirilmiş bir yardımcı raporu “Dönem için kaynak akışına ilişkin rapor”;
- konsolidasyon sürecinde zaten gerekli olan özel olarak tasarlanmış raporlar.

Konsolide raporlama hem grup için hem de iki sektör için sunulmaktadır.

Raporların hazırlanması

Raporlama göstergelerinin yapısı;
- raporların ve bireysel göstergelerin analitik ölçümleri;
- rapor göstergelerini görselleştirme seçenekleri (çeşitli raporlama formları düzenleri);
- raporlama göstergelerinin veya otomatik ayarlamaların hesaplanmasına ilişkin kurallar;
- bireysel raporlama formlarının ve bunların setlerinin doldurulmasının doğruluğunu kontrol etmeye yönelik kurallar.

Rapor hücrelerindeki formüller, harici bilgi tabanlarındaki verileri kullanabilir.

Bir iş kullanıcısı, harici bilgi veritabanlarından hemen hemen her verinin çıkarılmasını bağımsız olarak yapılandırabilir.

1C: Konsolidasyon 8'in harici bilgi tabanlarına bağlanma yeteneği sayesinde, grup iş birimlerinin raporları, konsolide raporlamanın hazırlanmasından sorumlu iş kullanıcıları tarafından doğrudan yönetim şirketinde doldurulabilir.

Çevrenin belirlenmesi ve konsolidasyon yöntemleri

Bu durumda, sadece organizasyonel değişikliklerin kaydedilmesini değil aynı zamanda planlanmasını, senaryo analizini ve geçmiş bilgilerin korunmasını da sağlayan aynı konsolidasyon çevresinin farklı versiyonları tanımlanabilir.

Sistem standart konsolidasyon yöntemlerini destekler:

Tam konsolidasyon;
- oransal konsolidasyon;
- paylaşmak.

Entegrasyon

1C: Konsolidasyon 8, çeşitli harici sistemlerden (1C:Enterprise 8 platformunda kurulmamış olanlar dahil) veri girişi sağlar ve kaynak verilerin içe aktarılması, gelen kontrolü ve sınıflandırılması iş yoğunluğunu önemli ölçüde azaltan bir dizi hizmet işlevine sahiptir.

1C: Konsolidasyon 8 bilgi tabanına aşağıdaki uzaktan veri girişi yöntemleri uygulanmıştır:

"1C: Enterprise" harici bilgi veritabanlarından veri çıkarma;
- dosyaları içe aktarın;
- dağıtılmış bilgi tabanları ( yalnızca "1C: Konsolidasyon 8 PROF");
- web arayüzü ( yalnızca "1C: Konsolidasyon 8 PROF").

Kurumsal raporlamaların hazırlanması

Özelleştirilmiş rapor işleme
Otomatik kontrol
Tamamlanan raporların göstergelerini ayarlama
Analiz
İş akışı yönetimi
Raporların grup halinde işlenmesi
Otomatik mutabakat ve eleme

İş analizi

Dahili kullanıcılar genellikle bireysel şirketlerin veya şirket gruplarının finansal veya operasyonel verileri üzerine inşa edilen ve finansal ve operasyonel performansı birçok perspektiften görüntülemelerine ve karşılaştırmalarına olanak tanıyan çeşitli etkileşimli analitik raporlara ihtiyaç duyar.

Yapılandırma, bilgi tabanında biriken verilerin kapsamlı bir analizi için araçlar içerir.

- Karşılaştırmalı faktör analizi
- Analitik gösterge tabloları ve raporlar
- Transkriptler
- Yönetim bilgilerinin çok katmanlı analizi
- Göstergeler
- Tahminler

Daha detaylı bilgiyi ürün dokümantasyonundan ve kullanım kılavuzundan ya da yöneticilerimizden alabilirsiniz.
Seminerlerimizden birinde her zaman 1C 8 Konsolidasyon eğitim kurslarına katılabilir veya yazılım ürünüyle çalışırken metodolojik literatürden yararlanabilirsiniz.

"1C: Konsolidasyon 8" izin verir:

• Mali kontrolü güçlendirin.
• İş birimlerinin şeffaflığını sağlayın.
• Çeşitli amaçlara yönelik güvenilir raporları anında alın.
• Kurumsal raporlama hazırlama maliyetini azaltın.
• Riskleri yeterince değerlendirin ve faaliyetleri planlayın.
• Kaynakları paylaştırmak ve harcamaları sınırlamak mantıklıdır.
• Yeni iş birimlerini hızla bütçe sürecine dahil edin.

Olasılıklar "1C: Konsolidasyon 8":

• Çok boyutlu raporlama ve iş sağlığı izleme.
• Faaliyetlerin tahmin edilmesi ve modellenmesi.
• Bütçeleme sürecinin düzenlenmesi ve yönetimi.
• Merkezi hazine.
• Tasarım-gerçekçi, “Ya şöyle olursa?”, faktör analizleri.
• Muhasebe verilerine dayalı finansal analiz.
• UFRS ve RAS'a göre konsolide mali tablolar.
• Çeşitli yönetim ve muhasebe sistemleriyle esnek entegrasyon.
• 1C muhasebe belgesinin şifresinin çözülmesi.

"1C: Konsolidasyon 8"– çeşitli büyüklükteki şirketlerin faaliyetlerinin planlanması ve verimliliğinin izlenmesinin yanı sıra çeşitli amaçlara yönelik konsolide raporlamaların hazırlanmasıyla ilgili çok çeşitli görevleri otomatikleştirmek için tasarlanmış bir uygulama çözümü.

Farklılıklar 1C: Konsolidasyon 8 PROF

Her ne kadar her şirketin yöneticileri ve sahipleri güvenilir, bilgilendirici ve zamanında raporlamaya ihtiyaç duysa da, büyük ve küçük işletmelerin ihtiyaçlarının da mutlaka kendine has özellikleri vardır. 1C'nin iki versiyonunu yayınlayarak bunları dikkate almaya çalıştık: Consolidation 8: Standard ve PROF.

Bireysel kuruluşların ve şirket gruplarının yönetiminin ve düzenlenmiş raporlamasının hazırlanması ve analizinin yanı sıra bireysel şirketlerin bütçe yönetimine ilişkin görevleri otomatikleştirmek için tasarlanmıştır.

PROF sürümü büyük holdinglerin iş performansının yönetimini, UFRS'ye uygun olarak sunulan ayrı ve konsolide tabloların hazırlanmasını ve analizini otomatikleştirmek için gerekli olan ve başlıcaları aşağıda sunulan bir dizi işlevsel yeteneğe sahiptir.

"1C: Konsolidasyon 8 PROF" şunları içerir merkezi hazine alt sistemi Holding düzeyinde merkezi ödeme yönetimi için tasarlanmıştır.

Otomatik Eliminasyon Mekanizması

"1C: Konsolidasyon 8 PROF" da uygulanmıştır otomatik eleme mekanizması grup içi işlemlerin sonuçlarının ortadan kaldırılmasını kolaylaştırır.

PROF sürümü, web servislerini kullanarak 1C:Enterprise 8 platformundaki uzak (yerel ağın dışında bulunan) harici bilgi veritabanlarından verilerin doğrudan yüklenmesini uygular. Bu entegrasyon yöntemi için, yerel dış bilgi tabanlarına benzetilerek muhasebe karar belgesinin kodunun çözülmesi desteklenir.

Bütçeleme ve raporlama sürecinin gelişmiş yönetimi

Raporlama hazırlık sürecine az sayıda çalışanın dahil olması ve operasyonların çoğunun resmileştirilmesi durumunda, ilk aşamadan bu aşamaya kadar tüm raporlama işlem süreci tek tıkla tamamlanabilmektedir. Orijinal raporlamanın henüz tam olarak toplanmadığı bir durumda, konsolide raporlama göstergelerinin değerlendirici analizi için uygun olan “test” raporlamasının oluşturulması da mümkündür.

Raporlama bir programa göre oluşturulabilir ve gerekli sıklıkta, gerekirse çevrimiçi olarak bir alıcı listesine gönderilebilir.

Bütçeler koordine edilirken onay yoluna uygun olarak farklı çalışanlar tarafından ayrı bir bütçenin onaylanması ihtiyacı ortaya çıkmaktadır. Bu özellik PROF versiyonunda uygulanmıştır.

Süreç katılımcıları arasındaki iletişimi hızlandırmak için, raporların durumundaki ve süreç aşamalarındaki değişiklikler hakkında e-posta yoluyla bilgilendirilirler.

Rapor dosyalarını içe aktarmak için aşağıdaki ek seçenekler uygulanmıştır:

• posta eki dosyalarından otomatik içe aktarma;
• RAS beyanlarının (Rus muhasebe standartları) Federal Vergi Hizmeti formatında içe aktarılması.

Raporun kontrol oranları kontrol edilirken hatalı veri tespit edilirse doğrulama protokolü oluşturulur. Hatalı raporu gönderen kuruluşa e-posta yoluyla gönderilebilir. Doğrulama protokolü etkileşimli veya otomatik olarak gönderilebilir.

PROF sürümü, raporlama işleme sürecine dahil olan organizasyonel birimler için doğrudan uygulayıcıların ve koordinasyon çalışanlarının uygun bir göstergesini sağlayan özel bir "Yetki Matrisi" aracına sahiptir. Hem normal bir kullanıcı hem de bir onay yolu, onaylayan olarak hareket edebilir. Ayrıca, çalışanların geçici yokluğu durumunda görev dağılımını kolaylaştıran süreç katılımcılarının değiştirilmesi de sağlanmaktadır.

PivotTable aracı

Bir dizi göstergenin görsel olarak düzenlenmesi için PROF sürümü, farklı anahtar ayrıntılara (dönem, senaryo, organizasyon birimi, rapor düzeyinde analitik).

Her şeyden önce araç, bütçeleme ve yönetim raporlamasının analizi için uygundur. Bir rapor örneğinde mevcut olan işlemlerin çoğu desteklenir:

• göstergelerin her türlü hesaplanması;
• rapor kopyalarının kontrol edilmesi;
• göstergeler hakkında yorum yapmak;
• raporların koordinasyonu;
• göstergelerin ters dağılımı;
• "başarılanlardan yola çıkarak planlama";
• Sapmaların önemliliğinin renk kodlu olduğu plan-olgusal ve karşılaştırmalı analiz.

Araç, çok sayıda raporun oluşturduğu bir dizi raporlama verisinde konumlandırmayı ve gezinmeyi önemli ölçüde kolaylaştıran kullanışlı bir gezgine sahiptir.

Sürüm yönetimi

PROF sürümü gelişmiş rapor sürümü oluşturma özelliğine sahiptir. Kullanıcı, raporun farklı versiyonlarını görüntüleyebilir, versiyonları birbiriyle karşılaştırabilir, ara versiyonları silebilir veya istediği versiyona geri dönebilir.

Duyarlılık analizi, “Ya şöyle olursa?” modellemesi, başlangıç ​​göstergelerinin geriye doğru hesaplanması, hedef göstergenin optimizasyonu

Duyarlılık analizi, başlangıç ​​göstergelerinin hedef gösterge üzerindeki etki derecesini belirlemenizi sağlar. Analiz sonuçları, karşılaştırmalı faktör analizine benzer bir ağaçta görüntülenir. Aynı zamanda, etki derecesi grafiksel olarak vurgulanır (iletişim hatlarının kalınlığı ve ilk göstergelerin gölgesi ile). Başlangıç ​​göstergelerinin etki düzeyine göre filtrelenmesi uygulandı; bu, analiz ve modelleme için gerekli olmayan göstergelerin değerlendirme dışı bırakılmasına olanak tanıyor.

Simülasyon "Ya şöyle olursa?" olayların gelişimi için çeşitli seçenekleri göz önünde bulundurmanıza ve yönetim kararlarının sonuçlarını değerlendirmenize olanak tanır. Teknik olarak prosedür, ilk göstergeler belirlenen sınırlar dahilinde değiştiğinde hedef göstergenin değerlerinin değerlendirilmesine indirgenir.

Hedef göstergenin değerini ayarlayarak başlangıç ​​göstergelerinin değerlerini otomatik olarak hesaplamaya olanak tanıyan, başlangıç ​​​​göstergelerinin ters hesaplanmasına yönelik bir işlev uygulanmıştır.

Ayrıca başlangıç ​​göstergelerindeki belirli değişim limitleri için hedef göstergenin maksimum/minimumunu aramak da mümkündür.

Ters dağıtım

Yukarıdan aşağıya planlamayı sağlamak için, raporlama göstergelerinin konsolide değerlerinin, hem manuel hem de otomatik modlarda konsolidasyon çevreleri ve dönemleri hiyerarşisi boyunca belirli bir dağıtım tabanına veya keyfi profillere göre ters dağıtılması olasılığı uygulanmıştır.

"1C: Manufacturing Enterprise Management 8" ve "1C: Integrated Automation 8" çözümlerinde nakit akışı kalemlerine sınırlama getirilmesi

“1C: Manufacturing Enterprise Management 8” ve “1C: Integrated Automation 8” çözümlerinde nakit akışı kalemlerine doğrudan “1C Consolidation 8 PROF”tan limit belirleme özelliği uygulamaya konuldu. Bu, diğer çözümlerde fon harcama taleplerini koordine ederken 1C Konsolidasyon 8 çözümünde oluşturulan bütçelerin harcama kalemlerine ilişkin işlemler üzerinde kontrol sağlamanıza olanak tanır.

İş birimlerinin genişletilmiş açıklaması

"1C: Konsolidasyon 8 PROF" iş birimleri hakkında ek bilgileri kaydetmenize ve dikkate almanıza olanak tanır: cari dönemde net varlıklar, şerefiye, imtiyazlı hisselerin yüzdesi, sahiplik paylarının satın alınması ve satışı işlemleri vb. Bu örneğin raporlama dönemi boyunca kontrolün alınması/kaybedilmesinin dikkate alınmasına olanak tanır.

Organizasyon ve mali yapı tasarımcısı

Bütçe sürecini otomatikleştirirken ve büyük holdinglerin raporlamasını konsolide ederken, çok seviyeli organizasyonel ve mali yapılar için uygun destek gereklidir.

PROF sürümü, organizasyonel ve mali yapının bir ağacını görselleştirmenize ve oluşturmanıza olanak tanıyan bir araç içerir.

Karmaşık gruplar için toplam sahiplik payının hesaplanması

Karmaşık bir organizasyonel ve mali yapıya sahip varlıkların raporlanmasını konsolide etmek için karşı yatırımların varlığı belirli bir zorluk teşkil etmektedir. "1C Konsolidasyon 8 PROF", dolaylı (bir aracı şirket aracılığıyla bir şirketin mülkiyeti) ve karşılıklı (şirketlerin karşı yatırımları) kontrol planlarını dikkate alarak mülkiyetin ve azınlık hissedarların tam payını hesaplamak için bir mekanizma içerir.

Çok dilli

Sistem, ana rapora ek olarak rapor örneklerini, isteğe bağlı bir sınıflandırıcının unsurlarını, raporların temel ayrıntılarını (dönem, senaryo, organizasyon birimi) 2 ek dilde görüntüleme yeteneğine sahiptir.

Göstergelerin daha analitik ölçümleri

"1C: Consolidation 8 PROF", "Standart" sürüme göre daha ayrıntılı analizler sağlamanıza olanak tanır.

"1C: Konsolidasyon" uygulama çözümü seçeneği, bir rapor göstergesi için yalnızca 3 isteğe bağlı analitik ölçüm sağlar (tüm raporlar için belirlenen standart analitik boyutlara ek olarak - gösterge, iş birimi, senaryo, dönem), "1C: Konsolidasyon 8" seçeneği ise PROF" 5 analitik ölçüm sağlar.

Not. UFRS'nin bazı bölümlerini (sabit varlıklar, finansal araçlar) uygulamak için üç analitik ölçüm yeterli değildir.

Manuel Çalıştırma Şablonları

"1C: Konsolidasyon 8 PROF" göstergeleri ayarlamanın en yaygın yöntemlerini şablon haline getirme fırsatı sağlar. Şablonları Kullanma manuel işlemler parti oluşumunu sağlar. Şablonu hazırlarken değiştirilecek göstergeleri ve düzeltme tutarını hesaplama formülünü belirleyebilirsiniz. Bu, UFRS raporlamasının hazırlanmasında dönüşüm ayarlamalarını otomatikleştirmek, maliyetleri hesaplarken giderleri dağıtmak ve grup içi işlemlerin otomatik olarak ortadan kaldırılması için kullanılabilir. Bu işlev aynı zamanda "bir ticari işlemden" bütçeleme yaparken de talep edilebilir.

Gelişmiş bilgi güvenliği

"1C: Konsolidasyon 8 PROF" uygulama çözümü uygulanır Kullanıcının verilere erişimini kısıtlama. Erişim iki düzeyde kısıtlanabilir:

• kullanıcıya çeşitli sistem nesnelerine erişimi belirleyen işlevsel roller atayarak;
• “Kuruluş birimleri” ve “Rapor türleri” bağlamında bireysel kayıtlar düzeyinde erişimin kısıtlanması yoluyla.

1C: Konsolidasyon 8 PROF", bir grup şirkete ait referans verilerini yönetmeye yönelik "Düzenleme ve referans bilgilerinin yönetimi" alt sistemini içerir.

Dağıtılmış bilgi tabanları

Uygulama çözümü "1C: Consolidation 8 PROF", çalışmayı organize etmenize olanak tanır dağıtılmış bilgi veritabanları. Bu durumda birbirinden uzak bilgi tabanı düğümlerine veri girilebilir. Dağıtılmış bir bilgi tabanının düğümleri, son değişimden bu yana yapılan değişikliklerle ilgili bilgileri içeren dosyaları periyodik olarak değiş tokuş eder.

İletişim Yöneticisi

"1C: Consolidation 8 PROF" uygulama çözümü, kullanıcı iletişimini kolaylaştıran bir iletişim yöneticisi (iletişim bilgileri yönetimi, e-posta istemcisi, kullanıcı etkinlik yönetimi) içerir.

Genişletilmiş metodolojik modeller seti

"1C: Konsolidasyon 8 PROF" seçeneğinin genişletilmiş bir seti vardır metodolojik modeller. "1C: Konsolidasyon 8" seçeneği "RBSU'nun Konsolidasyonu", "Bir ticaret şirketinin bütçelenmesi" ve "Bireysel işletmelerin ve holdinglerin mali durumunun analizi ve tahmini" modellerini içeriyorsa, o zaman "1C: Konsolidasyon 8 PROF" seçeneği " belirtilen 3 modeli ve ayrıca "Bir grup şirket için bütçeleme" ve "UFRS'ye göre dönüşüm ve konsolidasyon" modellerini içerir.

Metodolojik modeller sağlandığı veya değiştirildiği şekilde kullanılabilir.

"1C: Konsolidasyon 8" programının işlevselliği

Bütçeleme ve yönetim raporlaması

Bir şirketin bütçe yönetimi, ölçülebilir temel göstergelerde iş hedeflerini formüle etmenize, bunlara uygun faaliyetleri planlamanıza, planların uygulanması sırasında kaynakları kontrol etmenize ve elde edilen sonuçları analiz etmenize olanak tanır. Genel olarak bütçe yönetimi, kaynakları rasyonelleştirerek ve şirketteki mali kontrol düzeyini artırarak şirketin gelişimi ve piyasa durumunun bozulması sırasındaki sistemik riskleri azaltmanıza olanak tanır.

"1C: Konsolidasyon 8", hem holding şirketi hem de bireysel iş birimi düzeyinde bütçe yönetimi işlevlerini otomatikleştirmek için evrensel bir çözümdür.

• Uygulama çözümü, girdilerin karmaşıklığını azaltan ve gerçek verilere olan güveni artıran, çeşitli muhasebe ve yönetim sistemlerinden (MS Excel formatı dahil) bilgi aktarmaya yönelik etkili araçlara sahiptir.

Web arayüzü, dağıtılmış bilgi veritabanları gibi uygulanan uzaktan erişim yöntemleri, coğrafi olarak dağıtılmış veri işlemeyi düzenlemenize olanak tanır.

Bu, girdi verilerinin iş yoğunluğunu önemli ölçüde azaltır ve raporlama kalitesinin artırılmasına yardımcı olur.

• 1C:Enterprise 8 platformundaki uygulama çözümleriyle kusursuz entegrasyon (1C:Enterprise platformunun 7.7 ve 8 sürümlerindeki yönetim ve muhasebe sistemleri belgelerinin kodunun çözülmesi dahil), çeşitli bilgi sistemlerini tek bir bilgi alanında birleştirmenize ve üzerindeki yükü azaltmanıza olanak tanır. BT hizmeti.
• Son iş kullanıcısı, çeşitli amaçlar için gerekli sınıflandırıcıların, analitiklerin, göstergelerin listesini bağımsız olarak belirleme, bütçe modelleri ve raporlama setleri geliştirme fırsatına sahiptir.
• Her iki planlama paradigması da desteklenmektedir: “çok boyutlu tablolar” ve “ticari işlemlere dayalı planlama”.
• Planlama sırasında kullanıcı, göstergelerin hesaplanması, birleştirilmesi ve dağıtılması için çeşitli seçeneklerin yanı sıra "yuvarlanan planlama" ve "başarılanlara dayalı planlama" işlevlerini kullanarak göstergelerin dinamiklerini tahmin etme ve hızlı bir şekilde oluşturma fırsatına sahiptir. gerekli bütçeler. Bu durumda, aşağıdan yukarıya ve yukarıdan aşağıya planlama metodolojilerini birleştirebilir ve grup içi ciroyu otomatik olarak ortadan kaldıracak bir mekanizma kullanabilirsiniz.
• Çoklu para birimi ve çok dillilik desteği, bütçelerin ve kurumsal raporlamanın gerekli sunum biçimini sağlar.
• Grubun organizasyonel ve mali yapısını yönetmek için geliştirilmiş işlevler, çeşitli (kesişen dahil) konsolidasyon çevrelerinden oluşan bir hiyerarşinin uygun şekilde oluşturulmasını sağlar ve bu, mali sorumluluk merkezlerinin belirlenmesi için gerekli ilkelere hizmet etmeyi mümkün kılar.
• Süreç yönetimi araçları, bütçe sürecini düzenlemenize ve sorumluluğu katılımcılar arasında dağıtmanıza olanak tanır.
• Bütçeleri koordine etmek için sistem, her karmaşıklıkta özel rotaları kullanmanıza izin verir.
• İlgili çalışanların onay sürecinin ilerleyişi hakkında otomatik olarak bilgilendirilmesi, yorum yapma ve bütçe versiyonu yönetimi fonksiyonları, planlama sürecinde etkin etkileşimi sağlar.
• Planlama tamamlandıktan sonra "1C: Konsolidasyon 8"den "1C: İmalat İşletme Yönetimi 8"deki nakit akışı kalemlerine ilişkin limitleri otomatik olarak ayarlamak mümkündür. Bu, "1C: Manufacturing Enterprise Management 8"deki hazine taleplerini onaylarken "1C: Konsolidasyon 8" çözümünde oluşturulan bütçe harcama kalemleri üzerindeki operasyonların kontrolünü sağlamanıza olanak tanır.
• Bir web istemcisi kullanma yeteneği sayesinde sistem, bütçe sürecine uzak iş birimlerini dahil ederek zamanı azaltmanıza, planlama kalitesini ve bütçe yürütmenin operasyonel analizini artırmanıza olanak tanır.

İş analizi

• İş analizi alt sistemi, kaynak verilerin kaynaklarına ve şirkette kullanılan yönetim ve muhasebe sistemlerine bakılmaksızın, doğru bilgileri doğru zamanda (e-posta yoluyla otomatik olarak dahil) analize uygun bir biçimde almanızı sağlar.
• Analiz işlevleri, büyük miktarda bilgideki açık olmayan kalıpları tanımlamanıza olanak tanıyan "Ya şöyle olursa?", plan-olgusal, ABC, faktör analizlerinin yanı sıra veri madenciliği yapma yeteneğini içerir.
• 50 mali göstergeyi içeren uygun referans modelini kullanan sistem, iş birimlerinin ve bir bütün olarak grubun mevcut ve öngörülen mali durumu hakkında metinsel bir sonuç çıkararak tabloların mali analizine olanak tanır.
• "1C: Konsolidasyon", web istemcisinde bulunan "Temel Göstergelerin İzlenmesi", "Analitik Raporlar", "Analitik Paneller" araçlarını kullanarak holdingin ve bireysel iş birimlerinin sonuçlarını dünyanın her yerinden analiz etme olanağı sağlar. modu. Toplu veya hesaplanmış göstergeler, harici muhasebe sistemi belgesine kadar sırayla deşifre edilebilir.

Kurumsal Karne

"1C: Konsolidasyon 8 PROF" Dengeli Puan Kartı konseptine (dengeli puan kartı sistemi, BSC) uygun olarak modern bir holdingin stratejik yönetimini otomatikleştirmenize olanak tanıyan bir alt sistem içerir. İşlevsellik, şirketin stratejik hedeflerini ve temel performans göstergelerini içeren sistemi görsel olarak modellemenize, değişikliklerinin dinamiklerini izlemenize, genişletilmiş bir KPI analizi yapmanıza ve ayrıca bu hedeflere ulaşmayı amaçlayan girişimleri kaydetmenize olanak tanır.

Merkezi Hazine

Merkezi hazine alt sistemi, bir grup şirketin ödemeleri üzerindeki merkezi kontrolü otomatikleştirmek için tasarlanmıştır.

Alt sistem, aşağıdaki nedenlerden dolayı bir grup şirketin nakit yönetimi verimliliğini artırmanıza olanak tanır fırsatlar:

• organizasyon birimlerinin ödemeleri üzerinde merkezi kontrol;
• cari hesapların operasyonel envanteri ve karşılıklı ödemelerin durumu;
• nakit açıklarının telafisi ve grup içi nakit hareketleri yoluyla cari hesaplarda kullanılmayan fon seviyesinin azaltılması;
• Nakit akışı bütçesinin fizibilitesinin artırılması, ödeme onay işlemlerinin hızlandırılması.

Alt sistem şunları sağlar:

• planlanan ve fiili ödeme akışlarının birleştirilmesi;
• bir grup şirketin organizasyon birimleri;
• nakit akışı planlaması;
• nakit akışlarının ve bakiyelerin sınırlandırılması;
• bir grup şirketin planlanan nakit akışlarının yönetimi.

İnternet üzerinden fon harcamak için başvuru girme ve yerleştirme işlevselliği sayesinde alt sistem, coğrafi olarak dağıtılmış bir holdingin fonlarının merkezi kontrolünün ve yönetiminin verimliliğini artırmanıza olanak tanır.

Bireysel ve konsolide UFRS mali tablolarının hazırlanması

Bütçe yönetimini otomatikleştirmeyi amaçlayan açıklanan yeteneklere ek olarak, "1C: Konsolidasyon 8" uygulama çözümünün PROF versiyonu, IFRS'ye uygun olarak sunulan ayrı ve konsolide tabloların hazırlanması için gerekli araçlara sahiptir.

• Muhasebe çözümlerinin hesap planlarından finansal bilgilerin aktarılmasına yönelik prosedürler oluşturan herhangi bir sayıda gösterge planı desteklenir.
• RAS ve IFRS'nin muhasebe politikaları arasındaki farklılıkları ortadan kaldırmak için manuel ve otomatik dönüşüm düzenlemeleri uygulandı.
• Bir grup şirketteki organizasyonel değişiklikleri kaydetme işlevleri, holding şirketleri arasındaki karşılıklı yatırımlara ilişkin karmaşık planlara hizmet verilmesini mümkün kılar.
• Raporlamanın içe aktarılması ve gelen kontrolü için geliştirilen işlevler, kaynak bilgilerinin yüksek kalitede olmasını sağlamayı ve rutin operasyonların iş yoğunluğunu azaltmayı mümkün kılar.
• Otomatik dönüşüm ayarlama şablonlarıyla birleştirilmiş süreç yönetimi işlevleri, potansiyel olarak tek tıklamayla IFRS konsolide raporlamaya olanak tanır.
• Uygulanan çözümde bilginin duyulabilirliğine ciddi önem verilmektedir. Dönüşüm ve konsolidasyon tablolarının yanı sıra harici bir bilgi tabanı muhasebe belgesine şifre çözme de dahil olmak üzere çeşitli şifre çözme türleri desteklenir. Çeşitli raporlama göstergeleri arasındaki bağımlılıkların bir ağaç biçiminde grafiksel gösterimi, hesaplanan göstergelerin ayrıştırılmasını ve algoritmaların doğruluğunun doğrulanmasını kolaylaştırır.

Dikkate alınan araçlar seti, temel göstergeleri analiz etmenize, modellemenize, izlemenize ve coğrafi olarak dağıtılmış bir işletmenin gelişimini tek bir ortamda planlamanıza olanak tanır. Ek olarak sistem, RAS ve IFRS kapsamında konsolide mali tabloların hazırlanmasının tüm döngüsünü otomatikleştirmenize olanak tanır.

"1C: Consolidation 8 PROF"un önemli bir rekabet avantajı, kısa vadeli finansal planlama (merkezi hazine dahil), orta vadeli bütçeleme, iş analizi ve stratejik yönetime (Balanced Scorecard) odaklanan araçların tek bir uygulama çözümünde entegrasyonudur. Bu, şirketin çeşitli seviyelerinde strateji uygulama sürecini bütçeleme ve yönetim raporlamasının analizi süreçleriyle ilişkilendirmeyi ve modern bir şirketin çeşitli planlama ve kontrol seviyeleri arasında işlevsel bir boşluk oluşmasını önlemeyi mümkün kılar.

"1C: Consolidation 8" uygulama çözümü, KPMG ve PricewaterhouseCoopers ile yakın işbirliği içinde geliştirildi.

Holdingin düzenleyici ve referans bilgilerinin yönetimi

1C:Enterprise 8 platformundaki harici bilgi veritabanlarından içe aktarılan analitik bilgilerin karşılaştırılabilirliğini ve tutarlılığını sağlamak amacıyla konfigürasyon, holdingin referans bilgilerinin (RNI) yönetilmesine yönelik aşağıdaki işlevleri destekler:

• yönetim ve muhasebe sistemleri dizinlerinin yapısı hakkındaki bilgilerin içe aktarılması ve saklanması;
• "1C: Consolidation 8" dahili dizinlerinin ve harici sistem dizinlerinin senkronizasyonu;
• ana verilerin hem raporlama içe aktarma oturumu sırasında hem de talep üzerine içe aktarılması;
• ana verilerdeki kopyaların çeşitli dış kaynaklardan kaldırılması;
• referans kurumsal sınıflandırıcılarda yapılan değişikliklerin merkezi bakımı ve onayı;
• standartlaştırılmış ana verilerin 1C:Enterprise 8 platformundaki tüketici sistemlerine aktarımı.

Referans metodolojik modeller

Kendi raporlama işleme modellerinizi geliştirmeye yönelik zengin olanaklara rağmen, 1C: Consolidation 8 ailesinin uygulama çözümlerinin sunumu, kullanımı tipik görevleri otomatikleştirirken sistemin uygulanmasını önemli ölçüde hızlandıran metodolojik modeller içerir:

• "Bir ticaret şirketinin bütçelenmesi";
• "RAS'ın Konsolidasyonu";
• "Bireysel işletmelerin ve holdinglerin mali durumunun analizi ve tahmini";
• "Bir grup şirket için bütçeleme" (yalnızca "1C: Konsolidasyon 8 PROF");
• "UFRS'ye göre dönüşüm ve konsolidasyon" (yalnızca "1C: Konsolidasyon 8 PROF").

Metodolojik model "Bir ticaret şirketinin bütçelenmesi"

Metodolojik model, toptan ticaret şirketleri için tipik olan bütçe sürecinin temel unsurlarını içerir. Belirtilen profildeki şirketlerin işletme faaliyetlerinin kısa ve orta vadede planlanması, sınırlandırılması ve kontrol edilmesi işlevlerini aşağıdaki perspektiflerden desteklemeye odaklanmıştır:

• satışlar, karşı taraflarla karşılıklı anlaşmalar;
• dış finansman, mal ve malzemelerin hareketi;
• ticari ve idari maliyet ve giderlerin yapısı;
• şirketin gelir ve giderlerinin toplu görünümü;
• nakit akışı, dönen varlık ve yükümlülüklerin yapısı;
• entegre operasyonel ve finansal göstergeler (temel performans göstergeleri).

Metodolojik model "RAS'ın Konsolidasyonu"

Metodolojik model, Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 30 Aralık 1996 No. 112 (değişiklikler ve eklemelerle birlikte).

Yetersizliği durumunda kendi uygulaması sağlanır (genellikle Uluslararası Finansal Raporlama Standartları esas alınarak).

Metodolojik model "Bireysel işletmelerin ve holdinglerin mali durumunun analizi ve tahmini"

Metodolojik model, muhasebe sistemlerinden ve konsolide tablolardan elde edilen verilere dayanarak bireysel işletmelerin, iş alanlarının ve holdingin mali durumunu, likiditesini, istikrarını, karlılığını bir bütün olarak analiz etmenize ve sonuçlarına göre ayrıntılı bir sonuç çıkarmanıza olanak tanır.

Mali göstergelerin analizi, toplu bir bilanço ve kar-zarar tablosu temelinde gerçekleştirilir; bunların göstergeleri, diğer metodolojik modellerin “1C: Konsolidasyon 8” veya mali raporlarına dayanarak oluşturulur. standart muhasebe kararlarının muhasebe sonuçlarının temeli.

Metodolojik model "Bir grup şirket için bütçeleme"

Metodolojik model, çeşitli şirket gruplarının doğasında bulunan bütçe sürecinin temel unsurlarını içerir ve hem bireysel şirketlerin hem de bir bütün olarak şirketler grubunun operasyonel, yatırım ve finansal faaliyetlerinin planlanmasını, sınırlandırılmasını ve kontrol edilmesini desteklemeye odaklanır. kısa ve orta vadeli planlama ufuklarında.

Metodolojik model aşağıdaki yönetim nesnelerini kapsar:

• satışlar, karşı taraflarla karşılıklı anlaşmalar, stok kalemlerinin hareketi;
• ticari ve idari maliyet ve giderlerin yapısı;
• şirket gelir ve giderleri, nakit akışı;
• dönen varlık ve yükümlülüklerin yapısı;
• kredilerin ve borçlanmaların çekilmesi ve yerleştirilmesi, yatırımlar ve yatırımların getirisi.

Model ayrıca bir dizi bütünleşik operasyonel ve finansal göstergeyi (temel performans göstergeleri) içerir.

Metodolojik model "UFRS'ye göre dönüşüm ve konsolidasyon"

Metodolojik model, raporlamanın UFRS'ye uygun olarak hazırlanmasını sağlayan bir dizi başlangıç, dönüşüm ve nihai form içerir. Model, RAS ve IFRS'nin muhasebe politikaları arasındaki tipik farklılıkları yansıtan 60'tan fazla dönüşümsel düzeltme ve konsolidasyon düzeltmesi içermektedir.

Kural olarak, IFRS tablolarının hazırlanmasında en yoğun emek gerektiren aşamalardan biri olan konsolide tablolara ilişkin notların hazırlanmasının otomasyonuna özellikle dikkat edilir. Toplamda ürün, UFRS'ye uygun olarak yeterli mali açıklama sağlayan 20'den fazla tipik not içerir.

PricewaterhouseCoopers, bilgilerin açıklanması ve sunumuna ilişkin IFRS gerekliliklerinin yanı sıra yerleşik bilgi açıklama uygulamalarına uygunluk açısından nihai beyannameleri denetledi. Denetim sonuçlarına göre olumlu bir sonuca varıldı.

Bir uygulama çözümü çeşitli kategorilerdeki iş kullanıcılarına neler sağlar?

En iyi teknik direktörler

• Yönetim raporlarının yorumlanması kolay bir biçimde alınması.
• Bazı formlar veya tablolar halihazırda kullanımdaysa gerekli bilgiler kullanıcının aşina olduğu bir formatta sunulacaktır.
• Alınan verileri genişletmeye ve derinleştirmeye ihtiyaç varsa, "1C: Konsolidasyon 8", yönetim raporlarının bileşimi ve biçimi için çok çeşitli gereksinimleri uygulamanıza olanak tanır.

• İşletmenin faaliyetlerinin tam analizi için geniş fırsatlar:

  • “Büyük resmi görün: analitik raporlar ve gösterge tabloları, ortak yapısal bağımlılıkları, en kritik sapmaları ve göstergelerdeki eğilimleri belirlemenize olanak tanır.
  • Sorunlu alanları analiz edin: Yukarıda sunulan veriler, belirli bağımlılıkların ve sapmaların bileşenlerini vurgulamanıza olanak tanıyan özet tablolarda da çözülebilir.
  • Sorunun kaynağını belirleyin: Gerekirse doğrudan özet raporundan sorun alanıyla ilgili birincil belgelere erişebilirsiniz.

• Bir grup şirketin faaliyetlerini yönetmek için yüksek kaliteli destek:

  • Yönetim şirketi ve bağlı kuruluşlarda planlama ve kontrol fonksiyonlarının merkezileştirilmesi ve devredilmesi arasında rasyonel bir dengenin sağlanması.
  • Gruba dahil çeşitli şirketlerin etkinliğinin karşılaştırmalı analizi.
  • Holding içindeki finansal akışların analizi.
  • Transfer fiyatlandırması konusunda mantıklı kararlar almak.
  • Çok şirketli vergi planlaması ve optimizasyon planları için destek.
• Bir grup şirket içinde birleşik bütçe sürecinin ve hazinenin organizasyonu.
• Dönüştürülen raporlamayı hazırlama ve denetleme maliyetinin azaltılması.

Finansal servis

• Her türlü mali raporlama gerekliliğinin uygulanması.

• Raporlama setlerini çapraz kontrol etmenin çeşitli yolları:

  • geliştirme aşamasında - yerleşik ilişkilerin analizi, veri dönüştürme yolları;
  • oluşum aşamasında - çeşitli raporların (masa denetimi) göstergelerinin değerlerinin bir protokol oluşturulmasıyla mutabakatı.

• Çeşitli veri kaynakları. Aynı rapor kümesini oluştururken aynı anda şunları kullanabilirsiniz:

  • 1C:Enterprise 8 platformundaki muhasebe çözümlerinden doğrudan elde edilen bilgiler;
  • dosyalardan veriler - tablo halindeki belgeler;
  • Bir denetim takibini ve değişikliklerle ilgili yorumları kaydetme özelliğine sahip bir web arayüzü aracılığıyla manuel giriş.
• 1C:Enterprise 8 platformundaki diğer muhasebe çözümleriyle yakın etkileşim: Kullanıcı, gerekirse, 1C:Consolidations 8 raporunun bir kopyasından göstergeyi birincil belgeye kadar doğrudan çözebilir.
• Sistem, otomatik mutabakat ve grup içi işlemlerin ortadan kaldırılması için yerleşik araçlara sahiptir.
• Tanımlanan yetenekler, dönem kapanış süresinin önemli ölçüde azaltılmasını ve "insan faktörünün" raporlama hazırlığının kalitesi üzerindeki etkisini azaltmayı mümkün kılar.

UFRS departmanı

• Dönüşüm modellerini, temel raporlama formlarını ve notlarını hızlı bir şekilde özelleştirme yeteneği.
• Çoklu para birimi ve göstergelerin UMS 21'e uygun olarak dönüştürülmesi.

• UMS 24, 27, 28, 31 ve UFRS 3'ün ana hükümleri dikkate alınarak yapılan konsolidasyon:

  • çeşitli konsolidasyon yöntemleri;
  • tek aşamalı ve çok aşamalı konsolidasyon;
  • grup içi işlemlerin otomatik mutabakatı, mutabakatı, ortadan kaldırılması;
  • yatırımcıların ve ilişkili tarafların kaydı;
  • alt holdingler ve bölümler de dahil olmak üzere herhangi bir karmaşıklıktaki bir grubun organizasyonel ve mali yapısı;
  • Karmaşık karşılıklı yatırımlara sahip gruplar için tam grup mülkiyeti ve azınlık paylarının hesaplanması;
  • şerefiyenin hesaplanması ve konsolidasyon döneminde şirketler üzerindeki kontrolün satın alınması/kaybedilmesinin muhasebeleştirilmesi.
• Bilgilerin mutabakatı ve yorumlanmasına yönelik benzeri görülmemiş yetenekler, raporlama ve dönüşüm modellerinin denetimini büyük ölçüde kolaylaştırır.
• Teslimatta yer alan “UFRS Dönüşümü ve Konsolidasyonu” modeli sayesinde otomasyon süresinde önemli bir azalma sağlanmaktadır.

Rus işi giderek güçleniyor; kurumsal raporlamanın hazırlanması ve analizi ve bütçe yönetim sisteminin oluşturulması talep ediliyor. Bu iş ihtiyacını fark eden 1C, şirket grupları için kurumsal raporlamanın hazırlanması ve analizinde çok çeşitli sorunları çözmek için modern teknoloji platformu 1C: Enterprise 8'de yeni bir ürün olan 1C: Consolidation'ı piyasaya sürdü. I.A. bu programın temel özelliklerinden bahsediyor. Berko, denetçi, DipIFR, 1C'de metodolog ve S.V. Mitrokhin, Ph.D., 1C'de kurumsal finansal raporlama başkanı.

Şu anda birçok modern işletmenin, bir ana şirket ve bir dizi yan kuruluştan oluşan holdingler veya gruplar halinde var olduğu bir sır değil. Üstelik bu şirketlerin aynı zamanda bir şube ağına sahip olduğu da ortaya çıkabiliyor. Böyle bir işletmeyi etkin bir şekilde yönetmek için, bir bütün olarak işletmenin tamamına ilişkin verileri sunacak olan konsolide raporlamanın "el altında" olması gerekir ve bu tür raporların yeterince hızlı bir şekilde derlenmesi arzu edilir. Ancak aynı zamanda, bu tür bir hazırlık genellikle önemsiz değildir, çünkü grubun organizasyonları arasındaki işlemlerin sonuçlarını (grup içi işlemler olarak adlandırılan veya VGO olarak kısaltılır) hariç tutmak, kâr miktarını belirlemek gerekir. ana sahipler ve azınlık hissedarlar vb. Sadece her türden konsolide tabloların (muhasebe, yönetim, operasyonel veya diğer) hazırlanması için, son versiyonu baharda yayınlanan yeni “1C: Konsolidasyon 8” çözümü amaçlanmıştır. 2007 yılı.

Bu programın temel özellikleri nelerdir?

Esnek özel rapor oluşturucu

Program, kullanıcıların kendi raporlarını hızlı bir şekilde tasarlamalarına olanak tanır. Özellikle formlarını Microsoft Excel elektronik tablolarından içe aktarın ve ardından gerekli satırları ve sütunları belirterek (rapor formunun hücrelerini adlarıyla birlikte seçerek), bunları programdaki ilgili referans kitaplarına "bağlayın" ve tek tıklamayla bir düğmeyi kullanarak otomatik olarak bir dizi rapor göstergesi oluşturur.

Daha sonra gerekirse bir veya daha fazla gösterge için analitik muhasebe bölümleri ayarlayabilir ve analitik verileri görüntülemek için bir tablo oluşturabilirsiniz. Bundan sonra gösterge değerlerinin nasıl doldurulacağını (hesaplanacağını) belirleyebilirsiniz. Çoğu durumda (veya daha doğrusu çoğu durumda), mevcut veya diğer raporların göstergeleriyle basit aritmetik yapmak yeterlidir. Daha sonra sözde parametrik ayarı kullanabilirsiniz, yani elektronik tablo kullanıcılarının yaptığıyla hemen hemen aynı şeyi yapabilir, hücreler için değerleri hesaplamak için formüller ayarlayabilirsiniz.

Ancak daha karmaşık durumlarda yerleşik dile başvurmanız gerekecektir. Ancak, 1C'deki diğer çözümlerin (aynı 1C: Muhasebe) aksine, burada özel bir mod başlatmanıza gerek yoktur - Yapılandırıcı, her şey normal kullanıcı modunda yapılabilir. Bilgi tabanında birden fazla kullanıcı çalışıyorsa bu kullanışlıdır; değişiklikleri kaydetmek için kimsenin "dışarı atılmasına" gerek yoktur ve değişiklikler anında diğer kullanıcıların kullanımına sunulur. Ek olarak, 1C'nin "normal" yerleşik dilinde olmayan konsolidasyon sürecinin özelliklerini yansıtanlar da dahil olmak üzere mevcut ve diğer raporların göstergeleriyle çalışmak için bir dizi özel yerleşik işlevi kullanabilirsiniz: Kurumsal 8 platformu. Bu işlevler, doğrudan yerleşik işlevler dizininden modülde istenen yere fareyle kolayca "sürüklenebilir"; geriye kalan tek şey parametreleri değiştirmektir. Yani çoğu durumda bu yalnızca bir programcı tarafından değil, nitelikli bir kullanıcı tarafından da yapılabilir.

Grubun organizasyon yapısının muhasebeleştirilmesi ve tam sahiplik paylarının hesaplanması

Bir grubun organizasyon yapısı oldukça kafa karıştırıcı olabilir; eğer grup şirketleri arasında karşılıklı mülkiyet varsa ve aynı zamanda dolaylı sahiplik de mevcutsa (örneğin yan kuruluşlar aracılığıyla). Bu tür koşullarda mülkiyetin tam payını hesaplamak bazen çok zor olabilir, ancak bu arada bu tür bilgilere ihtiyaç vardır - hem mülk sahipleri için (neredeyse hiç kimse gerçekte neye sahip olduğunu bilmek istemez, en azından yasal olarak!), ve konsolide raporlamanın bireysel göstergelerinin hesaplanması için. Şekilde nispeten basit bir örnek gösterilmektedir (sayılar doğrudan sahiplik paylarını gösterir - kayıtlı sermayedeki hisselerin veya hisselerin yüzde kaçının doğrudan her kuruluşa ait olduğu) - şekle bakın. 1.

Pirinç. 1

Burada Alfa OJSC'nin diğer tüm şirketlerin ana sahibi olduğu oldukça açık ancak sahiplik payının tamamını ve azınlık payını hesaplamak artık kolay değil. Holdingin en az 15-20 yan kuruluşu varsa, otomatik bir algoritma olmadan sayım neredeyse imkansızdır. Ancak 1C: Konsolidasyon'da böyle bir algoritma var ve kullanıcılar hesaplamanın nasıl yapıldığına dair oldukça ayrıntılı bir rapor alabiliyor. Algoritma, hisselerin ve kayıtlı sermayedeki payların "sanal aktarımına" dayanmaktadır: rapor, gruptaki tüm şirketlere, diğer grup üyelerinin kayıtlı sermayesindeki paylarını kendi şirketlerine devretmeleri emri verilmiş gibi yapılandırılmıştır. sahipleri. Devir, devir sırasındaki mevcut sahiplik paylarıyla orantılı olarak "yapılır" ve bunun sonucunda her intifa hakkı sahibi, daha önce dolaylı olarak sahip olduğu şeyin tam paketini "yasal olarak" alır.

Konsolide raporlamaların hazırlanması sürecinin yönetilmesi

Bağlı ortaklık sayısı 10-15'ten fazla olduğunda, grubun konsolide tablolarının hazırlanması, genellikle bir grup insanın (örneğin, konsolide tablolar departmanı) dahil olduğu hacimli ve oldukça emek yoğun bir süreç haline gelir. Ek olarak, konsolidasyon sürecinin kendisi de genellikle zordur - belirli bir eylem sırasına uymak gerekir. Bu nedenle, hiçbir şeyi kaçırmamak ve görevleri "ekibinin" her bir üyesine dağıtmak için, bu süreci yönetecek araçlara sahip olmanız tavsiye edilir: prosedürlerin sırasını kaydedin, her icracıya görevler atayın ve atayın. tamamlanmaları için son tarihler verin ve ardından sürecin ilerleyişini izleyerek gerekli ayarlamaları yapın.

"1C: Konsolidasyon" da bu tür sorunlar oldukça basit bir şekilde çözülüyor.

İlk olarak, sürecin sırasını kaydetmek için araçlar vardır - sözde süreç şablonu ve süreç aşamalarının bir dizini. Örneğin, raporlamayı IFRS kapsamında raporlamaya dönüştürmek ve sonraki konsolidasyon için ("1C: PROF Konsolidasyonu" ürününde önerilen metodolojiye göre, aşağıya bakın), "genel olarak" listesi şuna benzer - bkz. 2.

Pirinç. 2

Eylemlerin sırası daha fazla netlik sağlamak için bir diyagram biçiminde sunulabilir ("Bir Süreç Şablonunun Ağ Diyagramı" raporu - bkz. 3.

Pirinç. 3

İşlem sırasında oluşturulması gereken rapor formlarının hazır olup olmadığı kontrol edilmeden süreç başlatılamaz; bu doğrulamaya ilişkin bir rapor ekranda görüntülenir ve oluşturulmaya hazır olmadığı kabul edilen raporları rahatlıkla düzeltmenize olanak tanır. Süreci başlattıktan sonra “Süreç Ağ Diyagramı” raporunu kullanarak her aşamanın durumunu görebilir (örneğin kaç raporun tamamlandığını, kaçının tamamlanmadığını vb.) ve ayrıca sürecin uygulanmasını takip edebilirsiniz. aşamaların tamamlanması için planlanan son tarihler. Ayrıca süreçteki her katılımcının mevcut görevlerine ilişkin raporlar da mevcuttur, böylece her sanatçı tam olarak ne yapması gerektiğini ve hangi zaman diliminde görebilir.

Bu tür araçların varlığı, elektronik tablolara dayalı konsolidasyona (şu anda bazı holdinglerde yapıldığı gibi) göre ciddi bir avantaj sağlıyor gibi görünüyor.

Dış bilgi veritabanlarından veri alma imkanı

Şu anda Rus holdinglerinin konsolide tablolarının hazırlanmasında oldukça tipik bir sorun, bu alanda nitelikli personel eksikliğidir. Yani, bağlı ortaklıkların muhasebe hizmetleri çalışanları, konsolide tabloların hazırlanmasına ilişkin gereklilikleri tam olarak anlamadıklarından (ve/veya mevcut işlerin yoğunluğundan dolayı) gerekli tüm bilgileri her zaman hızlı bir şekilde sağlayamayabilirler.

Bu sorunu (en azından kısmen) çözmenin olası yollarından biri, ana (ana) şirketteki bağlı kuruluşların eksiksiz bilgi veri tabanlarını toplamak ve ardından gerekli bilgilerin (önceden belirlenmiş kriterlere göre) otomatik olarak seçilmesidir. Ve gerekirse, bu işletmelerin bireysel ticari işlemlerinin özünün, birincil muhasebe belgelerine dayanarak hızlı bir şekilde açıklığa kavuşturulması ile.

"1C: Konsolidasyon" bu tür bilgi tabanlarına erişebilir. Doğru, şu anda sınırlamalar var - bunlar yalnızca 1C:Enterprise 8 platformundaki (hem 8.0 hem de 8.1 sürümleri) muhasebe çözümlerinin veritabanlarıdır. Bu özellik sayesinde, "1C: Konsolidasyon" kullanıcısı, örneğin bir bağlı şirketin standart bilançosunu açabilir (bu şirket tarafından sağlanan "1C: Muhasebe 8" veritabanını kullanarak), karttan İstenilen hesabı ve oradan birincil muhasebe belgesinin elektronik versiyonunu açın. Ve bu, bilgilerin (muhasebe belgeleri dahil) ve ilgili raporların 1C: Konsolidasyon veritabanında bulunmamasına rağmen! Ayrıca "Konsolidasyon" raporlama formlarının göstergelerini, harici bilgi veritabanlarından alınan verilere dayanarak otomatik olarak doldurabilirsiniz.

Bu özellik aynı zamanda holdingleri denetlerken de yararlı olabilir; denetçi, holding şirketlerinin her birinin birincil belgelerinden verilere çok hızlı bir şekilde erişebilir. Doğru, yalnızca ilgili bilgi tabanına girildiği biçimde - ancak program fiziksel olarak daha fazlasını veremez. Ancak bu genellikle denetim prosedürünü önemli ölçüde hızlandırır (ve belki de bu, diğer her şey eşit olduğunda denetlenen kurum için maliyetin azalmasına yol açar).

Metodolojik modeller

Ürün, gerçek uygulama çözümüne (konfigürasyon) ek olarak aşağıdaki metodolojik modelleri de içerir:

• Rus mali tablolarının konsolidasyonu;
• bir ticaret şirketinin bütçelenmesi;
• bir grup şirket için bütçeleme (yalnızca PROF sürümü için - aşağıya bakın);
• Rusya raporlamasından IFRS raporlamasına dönüşüm ve IFRS raporlamasının konsolidasyonu (yalnız PROF versiyonu için - aşağıya bakın).

Bilgilerin çokluğundan dolayı (yüzlerce sayfa sürebilir) tek makalede her modelden detaylı olarak bahsetmek mümkün değildir. Bu nedenle burada sadece önemli noktaları vurgulayan kısa bir genel bakış verilecektir.

Rusya mali tablolarının konsolidasyonu

Kaynak veriler Rus mali tablolarıdır (22 Temmuz 1996 tarih ve 67n sayılı Rusya Maliye Bakanlığı'nın emrinin ekine uygun olarak örneklere göre 1-5 numaralı formlar) ve işlemleri açıklayan bir dizi ek raporlama formudur. raporlama dönemi için grup içinde.

Tabloların ve grup içi işlemlerin mutabakatından sonra, varlıklardaki bu işlemlerden gerçekleşmemiş karların hesaplanması ve hariç tutulmasının yanı sıra bağlı ortaklıklardaki azınlık payının% 100 katılımı olmayan belirlenmesi de dahil olmak üzere bunların ortadan kaldırılması (eliminasyonu) gerçekleştirilir. grup.

Konsolide tabloların tamamlanması, Rusya Maliye Bakanlığı'nın 30 Aralık 1996 tarih ve 112 sayılı Emri ile onaylanan konsolide mali tabloların hazırlanması ve sunumuna ilişkin Metodolojik tavsiyelere uygun olarak ve bu belgede belirtilmeyen durumlarda gerçekleştirilir. Uluslararası Finansal Raporlama Standartlarından (UFRS) yaklaşımlar esas alınmaktadır.

Bir ticaret şirketi için bütçeleme

"Bir ticaret şirketi için bütçeleme" metodolojik modeli, toptan ticaret şirketleri için tipik olan bütçe sürecinin temel unsurlarını içerir ve belirtilen profildeki şirketlerin işletme faaliyetlerini planlama, sınırlama ve kontrol etme işlevlerini desteklemeye odaklanır. kısa ve orta vadeli ufuklar ve aşağıdaki perspektiflerden:

• satışlar, karşı taraflarla karşılıklı anlaşmalar;
• dış finansman;
• mal ve malzemelerin hareketi;
• ticari ve idari maliyet ve giderlerin yapısı;
• şirketin gelir ve giderlerinin toplu görünümü;
• fon akışı;
• Dönen varlık ve yükümlülüklerin yapısı.

"Bir ticaret şirketinin bütçelenmesi" modeli, operasyonel (işlevsel), finansal bütçelerin yanı sıra standartlar ve göstergeler grupları halinde birleştirilen bir dizi ilgili bütçe formunu içerir.

"Operasyonel (fonksiyonel) bütçeler" bütçe grubu, bireysel mali sorumluluk merkezleri tarafından hazırlanmaya yönelik bütçe formlarını içerir.

"Operasyonel (işlevsel) bütçeler" bütçe grubu aşağıdaki bütçeleri içerir:

• satış ve nakit akışı bütçesi;
• stoklar ve lojistik maliyetleri için bütçe;
• işletme giderleri bütçesi;
• yönetim bütçesi.

Bütçe grubu "Finansal bütçeler" (ana bütçeler), işletme bütçelerinden türetilen bütçe formlarını içerir. Ana bütçeler, çeşitli işletme bütçelerinde sunulan planlanmış veya fiili bilgileri, şirketin planlanan veya mevcut mali durumunun ve gelişimindeki genel eğilimlerin bütünsel bir analizine uygun bir biçimde bir araya getirir. Bu grubun bütçeleri ya bir bütün olarak şirket düzeyinde ya da en bağımsız merkezi federal bölgeler (yatırım ve kar merkezleri) düzeyinde oluşturulur.

Mali bütçelerin yapısı kabaca standart mali tablolardaki bilgilerin yapısına ve sunumuna karşılık gelir. Ancak mali grup bütçe göstergelerinin (finansal raporlamadaki doğrudan karşılıklarının aksine) tamamı sentetik değildir. Bir dizi gösterge, tüm şirket için veya ayrı bir merkezi federal bölge için gerekli analitiklerle konsolide göstergeler elde etmeyi mümkün kılan analitik ölçümlere sahiptir.

Mali bütçeler grubu aşağıdaki bütçeleri içerir:

• gelir ve gider bütçesi;
• nakit akışı bütçesi;
• bütçeyi dengeleyin.

Bütçe modeli, en önemli operasyonel göstergeleri (KPI'ler) içeren ve operasyonel göstergelerin plan-gerçek analizini uygulayan formları içerir.

Operasyonel göstergeleri seçerken, ticaret şirketlerinin yöneticileri tarafından en çok talep edilen bütünleşik performans göstergelerine vurgu yapılır. Bir şirketin yatırım çekiciliğini değerlendirmede kullanılan göstergeler (finansal analitik oranlar) ve hesaplanması, tipik bütçelerde açıkça yer almayan büyük miktarda ek bilgi gerektirecek göstergeler dikkate alınmadı.

Bu model öncelikle bütçe sürecinin taktik ve operasyonel düzeyine odaklanmış olmasına rağmen, bizim görüşümüze göre kullanımı (tabii ki belirli bir şirketin özelliklerine uygun uyarlama ile) planlama sorunlarının çoğunun çözülmesine olanak sağlayacaktır. ve bir ticaret şirketinin kontrolü.

Bir grup şirket için bütçeleme

"Bir grup şirket için bütçeleme" metodolojik modeli, "Bir ticaret şirketi için bütçeleme" vakasının bir uzantısıdır ve çeşitlendirilmiş şirket gruplarının doğasında bulunan bütçe sürecinin temel unsurlarını içerir ve planlamayı, sınırlamayı ve desteklemeyi amaçlamaktadır. kısa ve orta vadeli planlama çerçevesinde hem bireysel şirketlerin hem de grup şirketlerinin operasyonel, yatırım ve finansal faaliyetlerinin bir bütün olarak kontrol edilmesi.

Metodolojik model aşağıdaki yönetim nesnelerini kapsar: satışlar, karşı taraflarla karşılıklı uzlaşmalar, stok kalemlerinin hareketi; ticari ve idari maliyet ve giderlerin yapısı; şirket gelir ve giderleri; fon akışı; dönen varlık ve yükümlülüklerin yapısı; kredilerin ve borçlanmaların çekilmesi ve yerleştirilmesi; yatırım ve yatırım getirisi.

Model ayrıca bir dizi bütünleşik operasyonel ve finansal göstergeyi (temel performans göstergeleri) içerir.

Model, bütçe sürecinin taktik ve operasyonel düzeyine odaklanmıştır ve şirket yönetiminin stratejik katmanını etkilememektedir.

Model oluşturulurken grup şirketleri (VGO) arasındaki transfer (grup içi) işlemleri dikkate alınmıştır.

Bu amaçla, yüksek bir VGO olasılığının varsayıldığı göstergeler, dış (konsolidasyon çevresine göre) karşı taraflara ve grup içi karşı taraflara ilişkin göstergelere bölünür.

Uygun işaretle işaretlenmiş grup içi göstergeler, diğerlerinin yanı sıra, grup içi işlemlere hizmet verilmesine olanak tanıyan "Kuruluş Birimleri" dizinine referans veren analizlere sahiptir. Vaka, VGO'ların otomatik olarak mutabakatını, uzlaşmasını ve ortadan kaldırılmasını sağlamak için grup içi göstergelerin önceden yapılandırılmış yazışmalarını içerir.

Merkezi Federal Bölge varlıklarındaki gerçekleşmemiş kârın hesaplanması, grup içi ve dış karşı taraflar için çeşitli standart marjinal gelir oranlarına göre yapılır.

Grup içi karlılığın normalleştirildiği varsayımı, gerçekleşmemiş karların hesaplanmasını önemli ölçüde basitleştirir.

Bütçelerin gruplandırılması “bir ticaret şirketi için bütçeleme” örneğine benzer.

Bütçelerin bileşimi ve göstergelerin yapısı önemli ölçüde genişletildi. İşlevsel bütçeler grubu aşağıdaki bütçelerle genişletildi:

1. yatırımlar ve finansal yatırımlar;
2. ödünç alınan fonların toplanması;
3. ödünç alınan fonların yerleştirilmesi.

Çoğu bütçenin göstergelerinin bileşimi, grup içi (transfer) işlemlerin muhasebeleştirilmesini sağlayan göstergelerle desteklenmektedir.

Raporlamanın dönüşümü ve UFRS raporlamasının konsolidasyonu

Başlangıç ​​verileri, Rus mali tablolarının konsolidasyonuyla aynı verilerdir ve bazı durumlarda bireysel mali tabloların sınıflandırmasını ve/veya değerlendirmesini değiştirmeyi ve gerekli açıklamaları hazırlamayı mümkün kılan ek açıklamalardır. UFRS mali tablolarının notlarında (açıklayıcı notlar).

Bu modele dahil edilen genel çalışma şeması aşağıdaki gibidir - bkz. 4.

Pirinç. 4

Dönüşümün ilk aşamasında (orijinal raporların mutabakatından sonra), şu ana kadar önemli ayarlamalar yapılmadan "IFRS formatına" çevrilirler.

İkinci aşamada dönüşüm düzeltmeleri hesaplanır.

Üçüncü aşamada bu düzeltmeler UFRS kapsamındaki raporlama göstergeleri açısından özetlenmektedir.

Son, dördüncü aşamada, “deneme” raporlamasının göstergeleri ve ilgili düzeltmeler toplanarak UFRS raporlaması elde edilir.

Konsolidasyonun ilk aşamasında (diyagramdaki genel aşama sayısı 5'tir) grup içi işlemlerin mutabakatı sağlanmakta ve tespit edilen farklılıklar giderilmektedir. Daha sonra varlıklarda şirket içi işlemlerden elde edilen gerçekleşmemiş kazançların hesaplanması, özsermaye yöntemine göre değerlenen yatırımlara ilişkin düzeltmelerin hesaplanması, ertelenmiş gelir vergisine ilişkin düzeltmelerin hesaplanması ve azınlık paylarının hesaplanması yapılmaktadır.

6. aşamada, raporlama göstergeleri bağlamında konsolidasyon düzeltmeleri seti oluşturulur.

Ve son olarak, son aşamada (7), gruba dahil şirketlerin raporlama göstergeleri ve konsolidasyon düzeltmeleri satır satır toplanarak konsolide tablolar doldurulur.

"1C: Konsolidasyon 8" mi yoksa "1C: Konsolidasyon 8 PROF" mu?

Ürünün iki versiyonu mevcuttur: basitçe “1C: Consolidation 8” ve “1C: Consolidation 8 PROF”. Bu iki sürüm arasındaki temel farklar tabloda listelenmiştir.

Masa

Yukarıdaki tablodan "1C: Consolidation 8" ürününün şubeleri olan bireysel şirketler veya küçük gruplar için ve "1C: Consolidation 8 PROF" ürününün daha büyük gruplar için daha uygun olduğu görülmektedir.

Tabii ki, bu sonuç çok şartlı olsa da ve nihai karar kullanıcıya kalmış. Sonuçta o, hiç kimse gibi, çözmesi gereken görevlerin ölçeğini ve doğasını bilmiyor.