Готовински налог за расходи 1с. Готовинско сметководство

Готовинско сметководство.

Во последната лекција, продолживме да ја проучуваме програмата 1C Сметководство 8 и се запознавме со такви елементи како референтни книги. Ги разгледавме имениците „Поделби“, „Трошоци“, „Други приходи и расходи“. Запознајте се со документите. Создадена е првата рачна операција.

Во оваа лекција, ќе го проучуваме сметководството за готовина. Парите се крвта на бизнисот! Нема бизнис без пари! Затоа, сметководството за готовина во компанијата секогаш треба да биде.

Ајде да дознаеме како да ги пратите на готовина. Ние ќе ги користиме таквите документи како дојдовен налог за готовина (PKO), појдовен паричен налог (RKO). Ајде да видиме како се формира книгата за готовинско сметководство.

Размислете за сметководство за безготовински средства. Ќе ги проучуваме „Налози за плаќање“, документи „Влезни средства“ и „Отпис на средства“. Како заклучок, ќе ви покажам како размената со програмата Client-Bank, која може да се инсталира на вашиот компјутер, се врши во програмата 1C Accounting 8. Автоматски ќе поставиме налози за плаќање од 1C Accounting 8 на Банката-клиент и ќе поставиме изводи од банка од Bank-Client на 1C Accounting 8.

На крајот од лекцијата, ќе биде побарано да ја направите првата независна практична задача.

Да започнеме да го проучуваме сметководството на операциите поврзани со движењето на средствата во програмата 1C Accounting 8 со преглед на можностите. Ајде да одиме во делот "Банка и каса". Во овој дел, достапни се списанијата на главните документи:

• платни налози и изводи од банка - за безготовински средства;
• готовински документи и авансни извештаи поврзани со готовина;
• управување со фискални регистратори - нема да се снајдеме, па ќе го прескокнеме;
• авансни фактури.

Безготовински средства (налози за плаќање, прием и отпис на средства, размена со банка-клиент)

Да почнеме со безготовинско плаќање. За да извршиме операција на банкарска сметка, треба да испратиме платен налог до банката. Ајде да одиме во делот „Банка и благајна“ „Налози за плаќање“.

Документот е наменет за изработка на печатен образец на платен налог. Документот не генерира движења.

Документот може да се внесе врз основа на документи: Фактура за плаќање на добавувачот, Потврда (акт, фактура), Потврда дополнителна. расходи, Прием на нематеријални средства, Извештај до налогодавачот (налогодавачот) за продажба, Извештај на комисионерот (агентот) за продажба, Враќање на стоки од купувачот, Изјава за исплата на плата.

За пополнување на платен налог согласно важечката законска регулатива, потребно е да се наведат Платежната организација, Банкарската сметка од која се префрлаат средствата, Корисникот, Сметката на корисникот, Износот на плаќање и други податоци.

Деталите за TIN на исплатувачот, KPP на исплатувачот, Името на исплатувачот се пополнуваат автоматски при изборот на Организација. При изборот на Примачот се пополнуваат реквизитите на TIN на примачот, KPP на примачот, Име на примачот. Доколку е потребно, овие детали може да се уредуваат со користење на соодветната врска. Во полето Вид на плаќање, во согласност со важечката законска регулатива, се означува со Пошта, Телеграф, Итна, Електронска или друга вредност утврдена од банката. Редоследот на плаќање се утврдува во согласност со законската регулатива од 1 до 5.

Доколку уплатата во буџетот се врши со платен налог (прекинувачот е поставен на Трансфер во буџетот), тогаш во согласност со сегашното законодавство, мора да се пополнат дополнителни детали. Тие се уредуваат во посебен прозорец Детали за плаќање во буџетот, кој се отвора со хиперврска на формуларот за платен налог. Ова го вклучува следново што треба да се пополни:

• BCC - код за буџетска класификација. Можете да го наведете кодот како низа од 20 цифри или да го користите помошникот. Ви овозможува да го одредите кодот со избирање на неговите поединечни елементи: главниот администратор на приход (битови 1-3 CSC) и видот на приход (битови 4-20) од класификаторите. Правилата за пополнување на преостанатите детали ги одредува избраниот CSC.
• ОКТМО код - го означува кодот на територијата (населбата) каде се мобилизираат средствата.
• UIN - единствен идентификатор на пресметковна. Доколку не е обезбедено од примачот на средствата, тогаш се означува 0.

Со кликнување на копчето Пополни платен налог со тип Трансфер во буџет може автоматски да се пополни со податоците од регистарот Детали за даноци и други плаќања во буџетот.

Списокот на платни налози за плаќање даноци во буџетот и плаќање на вонбуџетски средства може да се генерира автоматски со обработка на Генерирање налози за плаќање даноци.

Со кликнување на копчето „Креирај“, ќе започнеме да изготвуваме нов документ за плаќање на добавувачите. Мора веднаш да го изберете типот на операција. Стандардно, системот ја заменува „Плаќање до добавувачот“. Можно е да се изберат други потребни типови на операции. Во зависност од избраниот тип на операција, се менува множеството на детали што се користат во налогот за плаќање.

Кога издаваме платен налог за плаќање на добавувачот, треба да го наведеме примателот на плаќањето. Во моментов сè уште го немаме потребниот добавувач во програмата. Кога го отворате соодветниот атрибут, изберете ја командата „Креирај нов“. Пополнете ги деталите за новата договорна страна:

• Име: ДОО "METRO CASH AND CARRY"
• TIN/KPP: 7704218694/ 774901001
• PSRN: 1027700272148
• Јур. адреса: 125445, Москва, Ленинградское Шосе, зграда бр. 71Г
• Договор за набавка 77-45-6235 од 25.01.2015 г.
• Наплатна сметка 40708105400623000052 во АД „РАЈФЕЈЗЕНБАНК“ БИЦ 044525700

Ние избираме договор. Го наведуваме износот на исплата 250 илјади рубли. Го проверуваме редоследот на плаќање во налогот за плаќање. Наведете ја целта на плаќањето. Пополнетиот документ мора да се зачува. Потоа можете да печатите. Печатениот образец може да се испрати до печатачот, потоа го потпишуваме, го заверуваме со печат и го пренесуваме во банката.

Размислете како се подготвува платен налог за плаќање даноци. За да го покажам ова, ќе создадам рачно внесена операција. Со рачни книжења од 28 јануари ќе формирам долг на неколку даночни сметки.

Кога ја создадовме нашата организација, врз основа на наведените детали, програмата 1C Accounting 8 автоматски создаде приматели од другата страна за плаќање на нашите даноци: IFTS, PFR и FSS. Во делот „Референци“ во групата „Банка и благајна“ има хиперврска „Даноци и придонеси“. Ако кликнете на него, тогаш ќе можеме да ги поставиме деталите за плаќање данок.

Во делот „Банка и благајна“ во списанието „Налози за плаќање“ има копче „Плаќање даноци“. Отпочнува асистент за изработка на платни налози за плаќање даночни плаќања.

Асистентот е дизајниран да генерира листа на документи за плаќање за плаќање даноци во буџетот и плаќање на вонбуџетски средства.

Во заглавието за обработка, мора да ја наведете организацијата и начинот на плаќање. За индивидуални претприемачи, поддржано е плаќање во готово преку касата на банката.

Списокот на линии се пополнува со автоматски пресметани износи. При пополнување се анализираат состојбите на сметката 68 „Порамнувања со буџетот за даноци и такси“ и 69 „Порамнувања со вонбуџетски средства“ за избраната организација на даден датум.

Линиите за кои треба да генерирате налози за плаќање мора да се проверат. Документите за плаќање се генерираат автоматски со кликнување на копчето „Креирај документи за плаќање“. По извршувањето на командата, се отвора список што ги содржи генерираните документи.

Платежните документи се пополнуваат врз основа на образецот наведен во регистарот „Детали за плаќање даноци и други плаќања во буџетот“.

Ако сте корисник на програмата банка-клиент или Интернет банкарство, можете да ги префрлите подготвените налози за плаќање во вашата програма од програмата 1C Accounting 8. Ова ви заштедува од мака од документација. Програмата 1C Accounting 8 поддржува опција за директна размена со програмата банка-клиент - кога налогот за плаќање веднаш ќе влезе во вашата програма, заобиколувајќи специјална датотека за размена на информации. Ние нема да размислуваме за таква размена. Да ја разгледаме само втората опција за размена преку датотека. Во списанието „Налози за плаќање“ има копче „Исклучи“. Го отвора прозорецот за помошник за размена. На првиот почеток, ни е кажано дека програмата не е конфигурирана за размена со клиент на банка и ни се нуди да одиме до поставките. Поставувањето на размената се состои во одредување на банкарска сметка преку која ќе разменуваме информации; избирање на името на програмата банка-клиент во која ќе ги прикачуваме вашите датотеки; наведување на директориуми за размена; разменуваат шифрирања на датотеки и некои други.

По поставувањето на размената, самиот асистент ќе се врати и ќе го означи периодот од 28 јануари до 28 јануари. Имавме еден платен налог за 950 илјади рубли тој ден. По кликнување на копчето „Извтоварување“, сите означени налози за плаќање ќе бидат зачувани во датотеката за размена. Понатаму, во својата програма, банка-клиент, во делот за увоз на документи, оваа датотека е означена и налозите за плаќање автоматски ќе се вчитаат во вашата програма.

Слично на тоа, од програмата на клиентската банка, можете да испратите информации во програмата 1C Accounting 8. За да го направите ова, во помошникот за размена на табулаторот „Подигни во 1C: Сметководство“, наведете ја датотеката со изводи од банка. Системот вели дека има документи и се уште не се вчитани. Ако има договорни страни што не се во нашата програма, системот може автоматски да ги креира. Со кликнување на копчето „Преземи“, обработката ќе креира документи за прием и задолжување од тековната сметка.

Сега, на 12 јануари тековната година, ќе издадеме потврда од 100.000 рубли на тековната сметка според договорот за заем. Исплаќачот е нашиот основач. Договор за заем бр.1 од 12.01.2015 год. Износот е 100 илјади рубли. Вид на операција „Порамнувања на заеми и заеми“, сметка за порамнување 66.03 Кликнете на копчето „Поднеси затвори“.

Ќе издадеме уште една трансакција при прием на средства во банкарски изводи. На 20 јануари, основачот го плати одобрениот капитал во износ од 10 илјади рубли.

На овој начин, во програмата 1C Accounting 8, можете да водите евиденција за безготовинските средства. Понатаму, ќе извршиме неколку операции веќе во делот на практичната задача, која ќе ја извршите сами.

Готовина (PKO, RKO, Колекција, Книга за готовина)

Ајде да погледнеме во готовинските трансакции. Во делот „Банка и благајна“ го отвораме списанието „Парични документи“. Дневникот е многу сличен на списанието за банкарски документи, содржи документи за прием и подигање готовина. Од него можете да испечатите и книга за готовина.

Да започнеме со операцијата за примање пари на каса од тековна сметка. Ајде да создадеме документ за прием со тип на операција „Повлекување готовина од банка“ од 13 јануари во износ од 100 илјади рубли. Кредитна сметка - 51 сметка. Прифатено од: тековна сметка од која ќе ги дебитираме парите. Причина: Добивање готовина од банка. Ајде да донесеме таков документ.

Направете документ за прием на готовина. Вид на работа: Издавање на одговорно лице. Датум 13 јануари. Наведете го примачот - отворете ја листата на достапни поединци. Го избираме нашиот директор, на кого ќе му дадеме 100 илјади рубли. Можете да наведете податоци за пасош, апликација, причина и коментари на овој документ. Ајде да го поминеме.

Документите може да се испечатат: појдовен налог за готовина, влезен паричен налог, можете да испечатите регистар на документи.

Автоматски, врз основа на објавените документи за готовина, може да се печати книга за готовина.

Сега да одиме во делот „Банка и каса“ во списанието „Извештаи за трошоци“ и да се обидеме да креираме извештај за трошоци.

Документот е наменет да се одрази во сметководството на трошоците на вработен во организацијата на сметка на средствата што ги добива работникот според извештајот.

Кога внесувате документ во заглавието, мора да ги наведете следните детали:

• одговорно лице -вработен во организација кој одговара за средствата што му се издадени според извештајот.
• Акции- складиште, во кое се сметки за стоки, материјали и други вредни работи стекнати од одговорно лице.

Обележете Напредувапополнете податоци за износите што ги примил одговорното лице. Детали што треба да се пополнат:

• однапред документ- документ кој го одразувал приемот од страна на вработениот на средства во извештајот (повлекување готовина, отпис од тековна сметка или издавање парични документи). При изборот однапред документреквизити Авансна сума, Валутаи Издаденисе пополнува автоматски.
• Искористен- се наведува реално потрошениот дел од добиениот износ по извештајот.

Обележете Производисе пополнуваат информации за пописните артикли што ги стекнал одговорното лице:

• Номенклатура, Квантитет, Цена, Збир, % ДДВ, ДДВисполнет со податоци за стекнати вредности.
• , број на документи Датум на документ
• Презентиран СФ, укажуваат Добавувачоти пополнете ги полињата Датум SFи SF број. Во овој случај, при објавување на претходен извештај, документот добиен Фактура автоматски ќе се креира.
• За генерирање објави за прием на пописни артикли од одговорно лице, потребно е да се пополнат полињата сметководствена сметкаи Сметка за ДДВ. При изборот Номенклатуриподатоците се пополнуваат автоматски според податоците од регистарот на ставката сметководствена сметка.

Обележете Тарапополнете информации за повратни пакувања што ги добило одговорното лице од добавувачите.

Обележете Плаќањесе наведуваат информации за износите кои им се исплатени на добавувачите за претходно купени стоки, работи и услуги или платени како авансно плаќање. Детали што треба да се пополнат:

• договорна страна- добавувачот на кој му е извршена уплатата.
• Договор -договор со партнер. Мора да има форма „Со добавувач“, „Со главен (главен)“ или „Друго“.
• отплата на долг -начин на отплата на долгот кон добавувачот во контекст на документите за порамнување. Мора да изберете еден од можните начини: Автоматски, документили Не враќај.
• Документ за порамнување -се означува само при изборот на начин на отплата на долгот Документ. Во овој случај, за време на извршувањето, долгот ќе се врати само според наведениот документ за порамнување.
• Збир- износ на исплата на добавувачот.
• Количина на меѓусебни порамнувања- износот на исплата на добавувачот во валутата за порамнување наведена во договор.
• Сметка за порамнување -сметководствената сметка на која ќе се отплати салдото на долгот при трансакцијата. Не е одредено при изборот на начин на плаќање Не враќај.
• Однапред сметка -сметководствената сметка на која се отплаќа делот од уплатата што останува нераспределен по долгот на другата страна.
• Името на влезот. документ, Влезен број. документи Датум на влез. документмора да се пополни за правилно формирање на печатениот образец на авансниот извештај.

Обележете Другосе пополнуваат информации за други трошоци направени од одговорното лице (патни трошоци, патни трошоци, трошоци за бензин и сл.):

• Име на документот (трошок), број на документи Датум на документмора да се пополни за правилно формирање на печатениот образец на авансниот извештај.
• Доколку кон однапред извештајот е приложена фактура за купени вредни работи, мора да го штиклирате полето Презентиран СФ, укажуваат Добавувачоти пополнете ги деталите Датум SFи SF број. Во овој случај, при објавување на претходен извештај, документот добиен Фактура автоматски ќе се креира. Поле за избор Форма на строга одговорностсе утврдува доколку одбитокот на ДДВ на патните трошоци се врши врз основа на добиениот строг образец за известување. Креираната фактура не е заведена во Весникот на примени и издадени фактури.
• Збир, % ДДВ, ДДВисполнет со информации за направените трошоци.
• За да генерирате објави за трошоци, мора да ги пополните деталите Сметка на трошоци (BU), аналитика за оваа сметка и детали Сметка за ДДВ. Доколку организацијата е обврзник на данок на доход, полето дополнително се пополнува Сметка на трошоци (NU)и аналитика на оваа сметка. При изборот НоменклатуриСметководствените сметки се пополнуваат автоматски според податоците на информативниот регистар Сметки за сметководствени ставки.

За документ Извештај за однапреде даден печатен образец AO-1 (Advance report).

На табулаторот „Аванси“ додадете готовински налог за кој е издаден аванс.

На табулаторот „Стоки“ го наведуваме документот за трошоци: чек бр. 542 од 15.01. Номенклатура - ајде да создадеме нова позиција "Хартија за печатач" со Тип на номенклатура "Материјали". Количина 10, цена 200 рубли. ДДВ 18% = 360 рубли. Добавувач - креирајте нов:

• Име: ДОО „ТЦ КОМУС“,
• TIN/KPP: 7706202481/ 770601001
• PSRN: 1027700432650
• Адреса: 119017, Москва, лента Старомонети, куќа број 9, зграда 1

Сметка 10.01, ДДВ сметка 19.03.

На табулаторот „Плаќање“ го означуваме документот (трошокот): чек бр.58 од 14.01. Контрапартија - креирајте нова:

• Име: ЗАО „ТМП бр. 20“
• TIN/KPP: 7715030599/ 771501001
• PSRN: 1027739037457
• Адреса: 129282, Москва, улица Пољарнаја, куќа број 39
• Договор за закуп 15/011 од 14.01.2015 година

На табулаторот „Друго“, можете да наведете кои услуги ги купил нашиот сметководител.

Според проверката 52 од 14 јануари, номенклатурата не е потребно да се наведе, можете веднаш да го наведете името на трошоците во текстуалната верзија: „нотарски услуги“. Во износ од 5 илјади рубли. Без ДДВ. Сметка за распределба на расходи: 26. Одделение: „Администрација“, потсметка на расходи: други расходи.

По снимањето на документот, можете да го испечатите унифицираниот образец AO-1 Advance report.

Заврши разгледувањето на банкарските готовински трансакции. Можете да продолжите со спроведувањето на независна практична задача.

Практична задача

Рачното работење од 28.01 дополнете го со објави:

• Dt 000 Kt 69,01 за 3000 рубли
• Dt 000 Kt 69,11 за 30 рубли
• Dt 000 Kt 69.02.7 за 3000 рубли
• Dt 000 Kt 69.03.1 за 300 рубли

Обележете рачно работење за бришење.

Направете платен налог од 02.02 исплата на добавувачот METRO CASH AND CARRY LLC според Договорот за набавка 77-45-6235 од 25.01.2015 година на сметката 40708105400623000052, АД „RAIFFEISENBANK“, во износ од 01,000 руб.

Направете сметка на тековна сметка од 30.01 уплата од купувачот, дојдовен број 56 од 30.01. Исплаќач:

• Име: ДОО „АТАК“
• PSRN: 1047796854533

Износот е 349.000 рубли. Поместувањето на авансите е автоматски, ДДВ 18%.

Направете потврда на тековна сметка од 02.02 уплата од купувачот, дојдовен број 526 од 02.02. Исплаќач:

• Име: ДОО „АТАК“
• TIN/KPP: 7743543232 / 774301001
• PSRN: 1047796854533
• Адреса: 125635, Москва, улица Ангарскаја, куќа број 13
• Договор со купувачот 5426/65552 од 14.01.2015 г.

Износот е 500.000 рубли. Поместувањето на авансите е автоматски, ДДВ 18%.

Да се ​​издаде потврда на тековна сметка од 10.02 уплата од купувачот, дојдовен број 352 од 10.02. Исплаќач:

• Име: ДОО „БИЛА“
• PSRN: 1047796466299

Износот е 2500000 рубли. Поместувањето на авансите е автоматски, ДДВ 18%.

Издадете отпис од тековна сметка на 30.01 Друг отпис, дојдовен број 904258 од 30.01. Примател:

Износот е 490 рубли. Месечна претплата за давање услуги со користење на системот „Sberbank Business Online @ yn“ за „јануари 2015 година“. НДС не се појавува.

Издадете отпис од тековна сметка на 30.01 Друго отпис, дојдовен број 36666 од 30.01. Примател:

• Име: АД „СБЕРБАНК НА РУСИЈА“
• TIN/KPP: 7707083893/ 775003035

Износот е 600 рубли. Комисија за одржување на сметката „40702810638000067179“ во рубли за периодот од „01.01.2015“ до „31.01.2015“. НДС не се појавува.

Да издава готовински сметки од 31.01 Плаќање од купувачот. Исплаќач:

• Име: ДОО „БИЛА“
• TIN/KPP: 7721511903/ 774901001
• PSRN: 1047796466299
• Адреса: 109369, Москва, булевар Новочеркаски, куќа број 41, зграда 4
• Договор со купувачот 7458/85/96 од 15.01.2015 г.

Износот е 304.000 рубли. Поместувањето на авансите е автоматски, ДДВ 18%.

Издава однапред извештај од 26.01 Известувач: директор.

Купено со чек 555 од 16 јануари „Хартија за печатачот“ 1 ЕЕЗ. по цена од 200 рубли. + ДДВ 18%. Добавувач ДОО ТЦ Комус. Фактура 84523659 од 16.01

Плаќањето беше извршено на добавувачот АД „ТМП бр. 20“ со чек 60 од 16 јануари според договорот 15/011 од 14 јануари во износ од 10.000 рубли.

Услугите беа платени со чек 452 од 16 јануари за фотокопирање документи во износ од 500 рубли, без ДДВ. Општи тековни трошоци.

Генерирајте фактури за авансно плаќање за првиот квартал.

Следно Сметководство на готовина во сметководство 1C

Готовинските документи во 1C 8.3 се составуваат, по правило, во два документа: влезен паричен налог (во натамошниот текст PKO) и појдовен паричен налог (во натамошниот текст RKO). Дизајниран за регистрација во програмата за прифаќање и издавање готовина во каса (од каса) на претпријатието.

Ќе го започнам прегледот со PKO. Како што имплицира името, овој документ го документира приемот на пари во касата.

Во 1C Сметководство 3.0, следниве видови операции може да се издаваат со документ PKO:

• Примање плаќање од купувачот.
• Враќање на средства од одговорно лице.
• Примање поврат од добавувач.
• Добивање пари од банка.
• Враќање на кредити и заеми.
• Отплата на заем од вработен.
• Други операции за прием на готовина.

Ваквата поделба е неопходна за правилно формирање на сметководствените записи и книгата на приходи и расходи.

Пред сè, сакам да размислам Плаќање од купувачот, Враќање од купувачоти Порамнувања на кредити и заеми,бидејќи се слични по структура и имаат табеларни делови.

Сите овие три типа на PKO во 1C имаат ист сет на полиња во заглавието. Ова е Броји датумот(понатаму за сите документи), договорна страна, Проверете сметководствои Збир.

Добијте 267 видео лекции 1C бесплатно:

• Број- се генерира автоматски и подобро е да не се менува.
• датумот- Тековниот датум. Овде треба да се забележи дека ако го промените датумот на помал (на пример, последниот ден) од тековниот, при печатењето, програмата ќе издаде предупредување дека е прекршено нумерирањето на листовите во благајната, и ќе понуди повторно да ги пресмета. Пожелно е и нумерирањето на документите во текот на денот да биде конзистентно. За да го направите ова, можете да го промените времето на документот.
• договорна страна– Физичко или правно лице кое депонира средства во благајната. Веднаш ќе забележам дека ова поле точно покажува договорна страназа кои ќе се вршат порамнувања. Всушност, парите може да се депонираат на каса, на пример, од вработен Организации - Изведувач. Се избира од директориумот Поединцина терен Земено од. Во овој случај, целосното име, од кого се добиени парите, ќе биде напишано во печатената форма на ПКО.
• сметководствена сметка- во објавите 1C, по правило, се користи сметката 50.1 (повеќе за поставките во статијата -). Пребитната сметка зависи од видот на трансакцијата и е преземена од табеларниот дел на PKO.

Сега сакам да обрнам внимание на дизајнот на износот на пари депонирани. Плаќање од купувачот, Враќање од купувачоти Порамнувања на кредити и заемине може да се направи без договор. Покрај тоа, приемот на средства може да се врши истовремено со неколку договори. За тоа е табеларната табела. Износ на плаќањесе формира од износите во редовите на табеларниот дел. Тоа исто така укажува Сметка за порамнувањеи Напредна сметка(соодветни сметки). Овие сметки се конфигурирани во информативниот регистар .

Другите видови операции не треба да бидат тешки. Тие немаат табеларен дел, а целото пополнување на ПКО се сведува главно на изборот на Контрастраната. Тоа може да биде одговорно лице, банка или вработен.

Други операции при прием на средстваодразуваат какви било други сметки во касата на претпријатието и генерира свои огласи. Произволна сметка за преместување се избира рачно.

Налог за готовина на сметка

Регистрацијата на фискални каси на каса е практично исто како и регистрацијата на фискални каси. Во сметководството 1C, постојат следниве видови на подигање готовина од касата:

• Издавање на исплата на добавувачот.
• Издавање поврат на средствата на купувачот.
• Издавање на средства на одговорно лице.
• Издавање на плата по изјава или посебно на работникот.
• Готовина во банка.
• Издавање кредити и заеми.
• Спроведување на наплата.
• Издавање на депонирани плати.
• Издавање заем на вработен.
• Други трансакции за издавање на средства.

Одделно, би сакал да се фокусирам само на издавањето на платите. Овој тип на операција има табеларен дел во кој мора да се наведат еден или повеќе платни списоци. Вкупниот износ на РКО ќе се формира од збирите на изјавите. Без да се наведе барем една изјава, нема да биде можно да се спроведе RSC.

Сметководството за готовински трансакции е регулирано со упатството на Централната банка на Руската Федерација од 11 март 2014 година N 3210-U „За постапката за спроведување на готовински трансакции од правни лица и поедноставената постапка за спроведување на готовински трансакции од индивидуални претприемачи и мали бизниси“. Препорачуваме задолжително да се запознаат главните сметководители, касиери и други вработени во финансиската служба на претпријатието кои работат со документи за готовина. Исто така, вреди да се запознаете со упатството на Централната банка на Руската Федерација од 7 октомври 2013 година N 3073-U „За спроведување на готовински плаќања“.

Примателите на буџетски средства дополнително ги земаат предвид прописите кои се однесуваат на регулирање на готовинските трансакции со буџетско финансирање.

Индивидуалните претприемачи не смеат да водат евиденција за готовински трансакции во 1C, тие не треба да поставуваат готовински лимит. Во исто време, документите како што е KUDR мора да се чуваат без да пропаднат, бидејќи. не се однесува на готовина.

Од малите претпријатија не се бара да постават ограничување за готовина (бројот на вработени е до 100 луѓе, а готовиот приход е до 800 милиони рубли, вклучително и микро-претпријатија - организации со до 15 вработени и приходи до 150 милиони рубли ). Останатите претпријатија поставуваат готовински лимит над кој готовината мора да се депонира во банката. Исклучок се прави за средства чија цел е исплата на плати и слични исплати. Во деновите на платен список до 5 работни дена (точниот рок за плаќање го одредува раководителот на претпријатието и е наведен на платниот список), дозволено е надминување на лимитот на пари во касата за износите наменети за плаќање на платните списоци за плати, бенефиции и слични плаќања.

Се обработува приемот на средства на каса Налог за прием во готовина(скратено ПКО), плаќања - Готовински налог за расходи(скратено РКО). Да се ​​исплаќаат плати и сл. треба да се преформира платен списокили изјава за плата,дури и ако плаќањата се вршат на едно лице. Текот на документи може да се спроведе во хартиена или електронска форма. Во вториот случај, документите мора да бидат потпишани со електронски дигитален потпис. На крајот на денот по основ на ПКО и РКО се формира благајна. Доколку во текот на денот немало движење на средства на касата, не е потребно да се формира благајна за овој ден.

Крајна границаготовинските порамнувања меѓу договорните страни според еден договор е 100.000 рубли.Порамнувањата со поединци се вршат без ограничување на износот.

Средствата добиени од благајната на претпријатието преку продажба на стоки, давање услуги, како премии за осигурување, можат да се потрошат само за следните цели:

• Исплати на плати и бенефиции;
• Исплати на отштети за осигурување физичкилица кои платиле премии за осигурување во кеш;
• Плаќање за стоки, работи, услуги;
• Издавање готовина според извештајот;
• Рефундирање на средства за стоки, работи, услуги претходно платени во готово.

За други цели, готовината треба да се подигне од банкарска сметка.

Прекршувањето на постапката за спроведување на готовински трансакции може да доведе до парична казна (член 15.1 од Кодексот за административни прекршоци на Руската Федерација):

• За службеник - од 4.000 до 5.000 рубли;
• За правно лице - од 40.000 до 50.000 рубли.

Даночните власти на Руската Федерација се ангажирани во проверка на исправноста на извршувањето на готовинските трансакции (член 23.5 од Кодексот за административни прекршоци на Руската Федерација).

Готовински документи во 1C

Горенаведената методологија за сметководство за готовински трансакции не е исцрпна и ги содржи основните правила за работа со готовина.

Избор на ставки од менито Банка и благајна => Каса => Документи за готовина

Слика 1. Избор на документи за готовина

Во зависност од верзијата на програмата, поставките на менито може малку да се разликуваат, но во секој случај, во делот Банка и касаќе можете да пристапите до главните документи за готовина - PKO и RKO.

Слика 2. Копчиња за внесување PKO и RKO

Дојдовен налог за готовина

1C нуди десет типа на PKO, во зависност од операцијата што се внесува. Тие се следните:

1. Плаќање од купувачот;
2. Приходи од малопродажба;
3. Враќање од одговорно лице;
4. Враќање од добавувачот;
5. Добивање готовина од банка;
6. Добивање заем од друга договорна страна;
7. Добивање заем од банка;
8. Отплата на заем од друга страна;
9. Отплата на заем од вработен;
10. Други приходи.

Слика 3. Варијанти на документот PQS

Имињата на документите ја одразуваат нивната суштина и имаат соодветни поставки, на пример Одговорно враќањестандардно ќе има кореспонденција со сметката 71.

PKO варијанта Друга парохијаизгледа универзално, бидејќи ви овозможува да изберете која било сметка од сметковниот план и да извршите каква било операција. Но, методолозите од 1C советуваат да го користат само како последно средство, за нестандардни операции, обидувајќи се, ако е можно, да спроведат документи со типови операции бр. 1-9.

Подолу се дадени три опции за формуларот за внесување PKO. Општи правила – задолжителните полиња се означени со црвена линија.

Слика 4. PKO - Поврат на средства од одговорно лице

Поглавје Детали за печатената формаможе да се прошири или да се склопи кога ќе се кликне.

Слика 5. ПКО - готовина од банка. Прикажани се деталите на формуларот за печатење

Доколку документот вклучува избор на договорна страна која не е поединец, задолжително е да се пополни полето Договор.

Слика 6. ПКО - Плаќање од купувачот

Ако треба да наведете повеќе од еден договор, користете ја функцијата Поделете го плаќањетошто ви овозможува да пополните податоци за неколку договори. Во овој случај, откако ќе изберете договорна страна, треба да го отворите делот за табеларна анализа на плаќање, да изберете договори и да ги наведете износите за секој. Вкупниот износ ќе се одрази во ПЦП.

Слика 7. Поставки на PKO - плаќање во контекст на договори

Вредност на полето Член ДДСпополнети од именикот. Овој водич ви овозможува да додадете Имечлен ДДС, и еве го значењето Вид на движењене е достапен за уредување. Ако има премногу имиња и сакате да ги групирате во папки, треба да го користите копчето „Креирај група“. Вредноста на пополнетото поле ќе се земе предвид во иднина при генерирање на формуларот за известување бр. 4 „Извештај за парични текови“.

Слика 8. Именик - ставки за готовински текови

Ќе го пополниме ПКО за прием во готовина од банката.

Слика 9. Пример за завршен PQS

Слика 10. Огласи на ПКО

Треба да се напомене дека во овој случај движењето на парите се рефлектира не само на касата, туку и на тековната сметка. За да се спречи двојно задолжување на пари од банкарска сметка, објавувањата на образецот Dt 50.01 - Kt 51 се формираат со готовина, а не со банкарски документи.

Налог за готовина на сметка

Налогот за готовина на сметката, или RKO, во голема мера се формира според истите правила како и PKO. Во 1C, постојат следниве видови на RKO:

1. Плаќање на добавувачот
2. Врати се на купувачот
3. Издавање на одговорно лице
4. Исплата на плата според изјави
5. Исплата на плата на вработен
6. Исплата на вработен по договор
7. Депозит во готовина во банка
8. Отплата на заем на договорна страна
9. Отплата на банкарски заем
10. Издавање заем на договорна страна
11. Колекција
12. Исплата на депонирани плати
13. Издавање заем на вработен
14. Други трошоци

За уплатите бр.4-5, платните списоци мора да се подготват однапред, дури и ако исплатата е извршена на еден вработен.

Слика 11. Опции за документи CSC

Ќе издадеме услуги за готовинско порамнување за издавање средства на одговорно лице.

Слика 12. Пополнет CSC документ

По објавувањето на документот, можете да ги прегледате објавите.

Слика 13. Трансакции за порамнување готовина

Размислете за постапката за спроведување на исплати на плати во 1C. Ајде да направиме платен список. Ако сите вработени добиле плата за тоа, можете да го користите копчето „Плати извод“ (на дното на формуларот), CRS автоматски ќе се генерира.

Слика 14. Варијанти на готовински документи врз основа на платен список

Ајде да симулираме ситуација каде што платата се депонира за еден вработен, а се плаќа за остатокот. Во хартиената верзија на изводот за депонирани износи се става соодветна ознака. Во 1C, при сметководство за готовински трансакции, треба да ја отворите изјавата и да го користите копчето Креирај врз основа натогаш Депозит на плата.За документот за депозит ги оставаме имињата што ни се потребни.

Слика 15. Документ Депозит на плата

По објавувањето на документот, ги разгледуваме објавите.

Слика 16. Огласи при депонирање на плати

Се враќаме на списокот и кликнуваме на копчето Креирај врз основа наго формираме документот Повлекување на пари. Износот ќе се пресметува автоматски и ќе биде помал за депонираните износи.

Слика 17. Документ за подигање готовина врз основа на платен список

Огласи за издавање плати се формирани за двајца вработени како што доликува.

Слика 18. Описи на документот за подигање готовина

Депонираните износи може да се чуваат во каса само доколку не го надминат лимитот за чување средства. Во спротивно, тие треба да се предадат на банката. Формираме РКО Депозит во готовина во банка.

Слика 19. Пополнување на документот Готовински депозит во банка

Резултатот од документот.

Слика 20. Описи на документот Готовински депозит во банка

Книга за готовина во 1C 8.3

Врз основа на PKO и RKO спроведени во текот на денот, ќе формираме благајна (слика 21), која е извештај за готовински трансакции.

Мала забелешка: понекогаш, при автоматизирање, програмерите ги прашуваат корисниците во каква форма да ја имплементираат оваа или онаа форма - како документ или како извештај. Често ова прашање е збунувачки. Дозволете ми да ја објаснам разликата користејќи го примерот на документи за готовина. PKO или RKO се посебни документи за кои има влезен формулар. Износите во нив, по правило, ги придонесува самиот корисник, тој може да ги промени по желба. Книгата за готовина е извештај, за неа нема упис, се пополнува автоматски врз основа на податоците внесени во документите на ПКО и РКО. Ако направите промени на овие документи, извештајот автоматски ќе ги генерира веќе променетите износи кога ќе се генерира.

Слика 21. Копче за генерирање на книга за готовина

Според овој извештај, можете да ги поставите потребните поставки.

Слика 22. Поставки на книгата за готовина

Подготвен извештај.

Слика 23. Извештај од книгата за готовина

Извештај за однапред

Друг документ вклучен во блокот Касаво програмата 1C - Извештај за однапред

Слика 24. Патека на менито до документи Напреден извештај

Размислете за пример за пополнување однапред извештај.

Слика 25. Креирање однапред извештај

Табеларниот дел содржи неколку јазичиња. Го пополнуваме табот Аванси врз основа на издадената готовинска порамнување.

Слика 26. Пополнување на табулаторот Advances

таб Производиги пополнуваме податоците за купените стоки или материјали. Доколку ДДВ е означен во документите, овие податоци ги наведуваме во авансниот извештај.

Слика 27. Пополнување на јазичето Производи

Слика 28. Картичка за производи, детали за сметката.

На јазичето Плаќањепокажете плаќање за претходно купена стока.

Слика 29. Пополнување на јазичето Плаќање

Дознајте повеќе за користење на јазичиња Производии Плаќање.

Ако купите еден производ во продавница за малопродажба, запишете такво купување во делот Производи.Но, да речеме дека имате ситуација кога плаќате со истиот добавувач или во готово или со банкарски трансфер. И сакате да имате точни податоци за пресметките, на пример, да генерирате извештај за помирување. Потоа фактурите и фактурите добиени од овој добавувач на денот на купувањето за готовина може да се постават одделно од документот за авансно плаќање Потврда (акти, фактури),а во авансниот извештај одразете ги деталите за ПКО, т.е. документ за плаќање на картичката Плаќање.

По објавувањето на документот, можете да ги прегледате објавите. Износот на авансниот извештај беше 10.180 рубли, т.е. ќе треба да се издаде прекумерно трошење од 180 рубли од касата по одобрувањето на авансниот извештај.

Слика 30. Објави за авансниот извештај на БУ и НУ

Слика 31. АД - ДДВ се одбива

Плаќање со платежни картички

Плаќање со платежни картички или на друг начин стекнување- начин на плаќање за стоки или услуги што е сеприсутен во моментов. Размислете за постапката за таква операција во 1C.

Патека на менито: Банка и благајна => Каса => Работење со платежни картички.

Слика 32. Патека на менито - Операции со платежни картички

Со копче КреирајПостојат три верзии на документот. Изберете Плаќање од купувачотбидејќи овој документ е конфигуриран да го одразува плаќањето од правни лица и индивидуални претприемачи. Трансакциите со платежни картички на мало се надвор од опсегот на овој член.

Слика 33. Избор на опција за документ

Ние го пополнуваме документот, сè е прилично едноставно овде.

Слика 34. Документ за завршени трансакции со платежни картички

Ајде да ги видиме жиците. Средствата се рефлектираат на сметката 57.03.

Слика 35. Објавувања на документот Трансакции со платежни картички

За да го одразите приемот на средства на тековната сметка, можете да креирате документ врз основа на извршената операција Потврда на тековната сметка.

Слика 36. Креирање документ Примање на тековната сметка

Без банкарска провизија, веројатно нема да се извршат плаќања, па затоа ја разделуваме исплатата на износот на плаќањето и банкарската провизија, наведете ја сметката на трошоците за оваа провизија.

Слика 37. Пополнет документ Прием на тековната сметка

Ајде да ги видиме жиците.

Слика 38. Описи на документот Примање на тековната сметка

Работење со фискален регистратор

Фискалниот регистратор е технички уред за печатење чекови, има фискална меморија, се поврзува со компјутер и може да работи преку мрежа. Мени патека за поврзување Администрација => Поврзана опрема.

Слика 39. Мени за поврзана опрема

Во поглавјето Фискални регистраторимора да го наведете двигателот на уредот.

Слика 40. Избор на возач на фискален регистратор

Ако вистински регистратор не е достапен, емулатор од 1C може да се користи за тест цели. Пример за пополнување на податоците е прикажан подолу на Слика 41.

Слика 41. Пример за пополнета картичка за поставки на фискален регистратор

По поврзувањето на фискалниот регистратор, станува возможно да се печатат сметки, на пример, од документи ПКОили Трансакција со платежна картичка.

Слика 42. Печатење чек во програмата 1C

Ова го завршува нашето разгледување на темата за одразување на влезните и појдовните налози во готовина во програмата 1C 8.3.

Налог за прием на готовина (PKO) е документ со кој се прима готовина во касата на организацијата, составена во унифицирана форма KO-1. Документот Прием на готовина нарачка во 1C 8.3 можете да го најдете во менито Банка и каса - Готовински документи:

Значи, при пополнување на дојдовен налог за готовина во 1C 8.3, прво го одредуваме видот на деловната трансакција, како резултат на што се добиваат пари во касата. Во оваа форма на документот, постои атрибут Вид на операција, кога ќе се пристапи, се појавува вградена референтна книга за операции:

Датумот на документот автоматски е еднаков на тековниот датум, доколку е потребно, може да се промени. Бројот на документот исто така се внесува автоматски, по редослед. Но, доколку е потребно, може и да се смени.

Во зависност од утврдениот тип на операции, формата на екранот на документот се менува, обезбедувајќи му на корисникот 1C 8.3 да ги пополни потребните детали за синтетичко и аналитичко сметководство. Ако листата на трансакции не содржи соодветна, тогаш можете да изберете Друг приход.

Значи, да ги погледнеме најчестите операции.

Во заглавието на документот, мора да го пополните барањето за договорна страна со избирање на купувачот од соодветниот именик и да ја внесете сумата во полето Износ на плаќање.

• Копчето „Додај“ додава празни линии во табелата со документи;
• За аналитичко сметководство потребно е да се пополнат деталите од Договорот и членот ДДС со нивно избирање од вградените именици. Во процесот на работа во 1C 8.3, можете да ги дополнувате директориумите со записи што недостасуваат;
• Сметката за порамнување во табелата се внесува автоматски по поставувањето на типот на операција. Сметка 62.02 е ставена ако ова е авансно плаќање;
• Ако треба да додадете дополнителни информации во печатената форма на документот, потоа кликнете на линијата со означен зелен фонт Детали за печатената форма:

По објавувањето на документот со помош на копчето Објави или Објави и затвори, се формира сметководствен запис со кореспонденцијата на сметките Дебит 50 Кредит 62.

• Копчето Печати прикажува унифициран формулар KO-1 исполнет со релевантните податоци на печатачот;
• Доколку организацијата е обврзник на ДДВ, тогаш треба да се издаде фактура за добиеното аконтација. За да го направите ова, користете го копчето Креирај врз основа и изберете ја линијата со исто име;
• Копчето Повеќе содржи дополнителни функции кои можат да се применат на документот, вклучително и печатење готовинска сметка преку поврзаниот фискален регистратор или прикачување дополнителни датотеки:

Ако касата добива приходи од мало, тогаш треба да користите друга операција Малопродажен приход.

Кога регистрирате PKO во 1C 8.3 за објавување готовина од банка, изгледот на формата на екранот PKO изгледа сосема поинаку. Кредитниот резултат автоматски се внесува (сметка 51):

За потребите на аналитичкото сметководство, останува само да се наведе потребниот член ДДС, а во реквизитите на печатената форма на документот, името на работникот кој депонирал пари на каса.

При изборот на други видови операции за примање средства, важно е да се пополнат аналитиката за сметководствените сметки за кредитот на работењето, бидејќи задолжувањето секогаш ќе биде на сметката 50. Тоа се обично деталите на договорната страна, Договорот. Член ДДС.

За можни грешки при спроведување на готовински трансакции во 1C, видете го следното видео:

Како да направите сметка за готовински налог во 1C 8.3

Готовински налог за трошоци (RKO) се формира кога се издаваат готовина од касата на организацијата. Се издава во унифицирана форма KO-2.

Како пополнување на сметка за готовина во 1C 8.3, содржината на образецот на екранот зависи од типот на избраната операција. Размислете за најчестите типови на операции.

При исплата на плати во 1C 8.3:

• Насловот на документот го означува датумот на плаќање и видот на работењето Исплата на платите според изјавите;
• Во табеларниот дел од овој образец со кликнување на копчето Додај се избира Изводот во документот за каса, кој може претходно да се креира (Изјава во образец Т-53);
• Доколку е потребно, можете да додавате или менувате информации во печатената форма користејќи ја линијата Детали за печатење на формуларот;
• При објавување документ, се креира сметководствен запис со кореспонденција Дебит 70 Кредит 50 со аналитика за вработените:

Кога издавате пари во подизвештајот, мора:

• Изберете вработен од директориумот Поединци;
• Препорачливо е да се пополнат податоците за пасошот на вработениот во именикот, така што тие автоматски се пополнуваат во документот. Во спротивно, ќе мора да го правите ова секогаш кога ќе го пополните RKO за одредено лице;
• При објавување документ, се креира сметководствен запис со кореспонденцијата на сметките Дебит 71 Кредит 50 со аналитика за вработениот:

Каде во 1C 8.3 поставете го лимитот за готовинско салдо

Во 1C Сметководство 8.3, за ова е одговорен информативниот регистар Ограничување на готовинскиот биланс. Наведеното ограничување ќе важи од датумот внесен во 1C 8.3 и додека не се воведат нови индикатори:

Како во 1C 8.2 можете да го следите правилното почитување на готовинскиот лимит поставен од банката, се дискутира во следната видео лекција:

Можете да ги проучите карактеристиките на регистрирање готовински трансакции во 1C 8.3 (сметки, документи, трансакции) и да научите како да поставите ограничување на касата за да го контролирате спроведувањето на готовинските трансакции на модулот.

За регистрација на операции со каса во 1C Сметководство 8.3, се користат документи: влезен и појдовен налог за готовина. Дневникот за регистрирање на дебитни и кредитни готовински налози во 1C се наоѓа во ставката „Каш-документи“ од менито „Банка и каса“.

За да креирате нов документ, кликнете на копчето „Дојдовни“ во формата на отворената листа.

Множеството на прикажани полиња и трансакции директно зависи од наведената вредност во полето "Тип на операција".

Ајде да го разгледаме секој тип подетално:

Стандардно, дебитната сметка е насекаде 50.01 - „Касиер на организацијата“.

Налог за готовина на сметка

За да креирате каси во списокот со готовински документи 1C 8.3, мора да кликнете на копчето „Издади“.

Извршувањето на овој документ практично не се разликува од приемот во касата. Комплетот детали зависи и од избраниот тип на операција.

Единственото нешто што вреди да се напомене е дека при изборот на видот на платниот промет на плата (освен за договори за работа), неопходно е да се избере изјава за исплата на платите преку касата во документот. Во документите за отплата е наведен и видот на плаќање: отплата на долг или камата.

Лимит на готовинско салдо

За да го поставите ограничувањето на касата, одете во истоимениот дел во картичката на директориумот "Организации". Го имаме во потсекцијата „Повеќе“.

Овој водич го означува износот на лимитот и периодот на важност. Оваа функционалност во голема мера го поедностави животот на сметководителите за да се усогласат со законот.

Книга за готовина

Програмата 1C: Сметководство ја спроведува функционалноста за генерирање на книга за готовина (образец KO-4). е во списанието PKO и RKO. За да го отворите, кликнете на копчето „Книга за готовина“.

Наведете го периодот во заглавието на извештајот (стандардно е тековниот ден). Ако во вашата програма се опфатени повеќе од една организација, таа исто така мора да биде наведена. Дополнително, можете да изберете, доколку е потребно, одреден оддел за кој ќе се генерира книгата за готовина.

За подетални поставки за извештајот, кликнете на копчето „Прикажи поставки“.

Овде можете да наведете како ќе се формира книгата за готовина и некои од поставките за неговиот дизајн во 1C.

Откако ќе направите промени во конфигурацијата на овој извештај, кликнете на „Генерирај“.

Како резултат на тоа, ќе добиете извештај со сите парични текови на касата, како и салда на почетокот / крајот на денот и салда.

Инвентар на каса во 1C 8.3 Сметководство

Постапката за спроведување на попис на касата е опишана во налогот на Министерството за финансии на Руската Федерација бр. 49 од 13.06.1995 година.

За жал, во програмата 1C 8.3 нема акт за залихи на готовина во формуларот INV-15. Оваа желба е веќе предложена на 1C. Можеби некогаш ќе ја финализираат програмата, но засега сметководителите треба рачно да направат попис на касата.

Можете да го преземете формуларот и примерокот за пополнување INV-15 на.

Најбрзиот и најефикасен начин за решавање на овој проблем е да нарачате обработка за формирање на INV-15 од специјалист. Оваа обработка не само што ќе заштеди многу време, туку и ќе го намали влијанието на човечкиот фактор, со што ќе се избегнат грешките.

Инструктивно видео

Видете исто така видео инструкции за сметководство за готовински трансакции во 1C 8.3: