Ottaen huomioon konsernin organisaatiorakenteen ja laskemalla täydet omistusosuudet.

“1C: Consolidation 8 PROF” on sovellusratkaisu, joka on suunniteltu automatisoimaan monenlaisia ​​erikokoisten yritysten suunnitteluun ja tehokkuuden seurantaan liittyviä tehtäviä sekä konsolidoidun raportoinnin laatimista eri tarkoituksiin.

Sovellusratkaisusta on saatavana kaksi versiota: “1C: Consolidation 8”, “1C: Consolidation 8 PROF”.

Vakiovaihtoehto on tarkoitettu yksittäisten yritysten ja pienten omistusosuuksien budjetin hallintaan sekä konsolidoidun johdon ja säännellyn raportoinnin valmisteluun ja analysointiin liittyvien tehtävien automatisointiin.

PROF-optiossa on Standard-optioon verrattuna useita lisätoimintoja, jotka ovat välttämättömiä suurten omistusosuuksien liiketoiminnan hallinnan sekä erillisen ja IFRS:n mukaisesti esitettävän konserniraportoinnin laatimisen automatisoimiseksi.

2017: Tuotteen "1C: Consolidation 8 PROF" myynnin ja tuen lopettaminen

1C-yhtiö ilmoitti syyskuussa, että 01.4.2018 alkaen ohjelmistotuotteiden myynti, jotka tarjoavat mahdollisuuden käyttää "Consolidation PROF" -konfiguraatiota, lopetetaan:

• 4601546092007 "1C: Konsolidointi 8 PROF";
• 4601546041043 "1C: Consolidation 8 PROF (USB)";
• 4601546041067 "1C: Consolidation 8 PROF. Lisenssi etätoimistoon";
• 4601546041050 "1C: Consolidation 8 PROF. Lisenssi kannettavalle tietokoneelle";
• 2900000067455 "1C: Consolidation 8 NFR".

"Consolidation PROF" -kokoonpano kehitettiin "1C:Enterprise" -alustan nyt vanhentuneelle versiolle 8.2. Tätä kokoonpanoa voidaan käyttää alustan nykyaikaisen version 8.3 kanssa vain, kun yhteensopivuustila version 8.2 kanssa on käytössä. Kokoonpano ei tue integrointia nykyaikaisiin kirjanpitojärjestelmiin, jotka toimivat 1C:Enterprise 8.3 -alustalla.

Tällä hetkellä "Consolidation PROF" -konfiguraation toiminnallista kehitystä ei tehdä eikä sitä ole suunniteltu tulevaisuudessa. "Consolidation PROF" -kokoonpanoa ei myöskään ole tarkoitus siirtää "1C:Enterprise 8.3" -alustalle.

Konfiguraatiopäivitysten "Consolidation PROF" julkaiseminen on mahdollista vuoden 2019 loppuun asti vain kriittisten virheiden korjaamiseksi, jos niitä havaitaan. Tämän tuotteen tuki lopetetaan 1.1.2020 alkaen.

Budjetoinnin, varainhoidon ja konsolidoidun raportoinnin valmistelun automatisoimiseksi 1C suosittelee, että "Consolidation PROF" -kokoonpanon käyttäjät käyttävät nykyaikaista sovellusratkaisua yritysmarkkinoille - "1C: Holding Management 8". Tämä sovellusratkaisu tarjoaa 1C: Consolidation 8 PROF:n toimintojen lisäksi seuraavien toimintojen automatisoinnin:

• kirjanpito ja verotus, joka perustuu "1C: Kirjanpito 8 KORP";
• yhtiöverot;
• investointiprojektien ja -omaisuuden hallinta;
• luotto-, valuutta- ja korkoriskien hallinta;
• kaupallisten ja rahoitussopimusten hallinta;
• IFRS-kirjanpito, mukaan lukien älykkäät kauden sulkemistyökalut;
• ryhmän sisäinen tapahtumien täsmäytysportaali;
• keskitetty hankintojen hallinta.

2014: "1C: Consolidation 8 Standard" poistettiin myynnistä ja korvattiin "PROF"-versiolla, jos 1C:ITS-sopimus on olemassa

1C-yhtiö ilmoitti marraskuussa 2014 ohjelmistotuotteiden 4601546091994 "1C: Consolidation 8" ja 4601546040152 "1C: Consolidation 8 (USB)" tuotannon ja myynnin lopettamisesta 20. joulukuuta 2014 alkaen.

Nämä tuotteet sisältävät "Standard"-version "Consolidation"-kokoonpanon, joka on kehitetty 1C:Enterprise-alustan nyt vanhentuneelle versiolle 8.1. Tämä kokoonpano ei tue integrointia nykyaikaisiin kirjanpitojärjestelmiin, jotka toimivat 1C:Enterprise 8.3 -alustalla. "Standard"-version "Consolidation"-kokoonpanon toiminnallista kehitystä ei ole tehty vuoden 2011 jälkeen, eikä sen siirtämistä "1C:Enterprise 8.3" -alustalle ole suunniteltu. Päivitysten julkaiseminen "Standard"-version "Consolidation"-kokoonpanoon on mahdollista vuoden 2014 loppuun asti, jos kriittisiä virheitä havaitaan. Tämän tuotteen tuki lopetetaan 1. tammikuuta 2015 alkaen.

Myös tuote 4601546040183 "1C: Consolidation 8. Lisälisenssi kannettavalle tietokoneelle" vedetään pois myynnistä.

Konsolidoidun johdon ja säännellyn raportoinnin valmisteluun ja analysointiin liittyvien ongelmien ratkaisemiseksi 1C-yritys suosittelee, että "Standard"-version "Consolidation"-kokoonpanon käyttäjät käyttävät "Consolidation PROF" -kokoonpanoa.

"Consolidation PROF" -konfiguraatiossa on useita lisätoimintoja, jotka ovat välttämättömiä suurten omistusosuuksien liiketoiminnan hallinnan sekä erillisen ja konsolidoidun IFRS-raportoinnin laatimisen automatisoimiseksi (). "1C: Consolidation 8 PROF" -kokoonpanon jatkokehitys on ohjelmistotuote "1C: Holding Management 8", jonka beta-versio on jo julkaistu, katso tiedote nro 18680, päivätty 8.11.2014.

Toiminnallisuus

Budjetointi ja johdon raportointi

Yrityksen budjetoinnin avulla voit muotoilla liiketoiminnan tavoitteita mitattavissa olevin tunnuslukuin, suunnitella toimintaa niiden mukaisesti, hallita resursseja suunnitelmien toteuttamisen aikana ja analysoida saavutettuja tuloksia. Yleisesti ottaen budjetin hallinnan avulla voidaan vähentää yrityksen kehityksen ja markkinatilanteen heikkenemisen aikaisia ​​systeemiriskejä säännöstelemällä resursseja ja nostamalla yrityksen talousohjauksen tasoa.

"1C: Consolidation 8" on universaali ratkaisu budjetinhallintatoimintojen automatisointiin sekä holdingyhtiön että yksittäisen liiketoimintayksikön tasolla.

• Sovellusratkaisussa on tehokkaat keinot tuoda tietoa eri kirjanpito- ja hallintajärjestelmistä (mukaan lukien MS Excel-muodossa), mikä vähentää syötteiden monimutkaisuutta ja lisää luottamusta todellisiin tietoihin.
• Toteutetut etäkäyttötavat, kuten verkkokäyttöliittymä, hajautetut tietokannat, mahdollistavat maantieteellisesti hajautetun tietojenkäsittelyn järjestämisen.
• Tämä vähentää merkittävästi syöttötietojen työvoimavaltaisuutta ja auttaa parantamaan raportoinnin laatua.
• Saumaton integrointi sovellusratkaisuihin 1C:Enterprise 8 -alustalla (mukaan lukien hallinta- ja kirjanpitojärjestelmien asiakirjojen dekoodaus 1C:Enterprise-alustan versioissa 7.7 ja 8) mahdollistaa eri tietojärjestelmien yhdistämisen yhdeksi tietoalueeksi ja vähentää kuormitusta IT-palvelusta.
• Loppukäyttäjällä on mahdollisuus itsenäisesti määrittää tarvittavien luokittimien, analytiikan, indikaattorien luettelo, kehittää budjettimalleja ja raportointijoukkoja eri tarkoituksiin.
• Molempia suunnitteluparadigmoja tuetaan – "moniulotteiset taulukot" ja "liiketoimintaan perustuva suunnittelu".
• Suunnittelun aikana käyttäjällä on mahdollisuus ennustaa indikaattoreiden dynamiikkaa käyttämällä erilaisia ​​vaihtoehtoja indikaattoreiden laskentaan, yhdistämiseen ja jakamiseen sekä "rullaavan suunnittelun" ja "saavutetun perusteella suunnittelun" toimintoja ja luoda nopeasti tarvittavat budjetit. Tässä tapauksessa voit yhdistää alhaalta ylös- ja ylhäältä alas -suunnittelumenetelmiä ja käyttää mekanismia, joka eliminoi automaattisesti konsernin sisäisen liikevaihdon.
• Monivaluutan ja monikielisyyden tuki tarjoaa tarvittavan muodon budjettien ja yritysraportoinnin esittämiseen.
• Kehitetyt toiminnot konsernin organisatorisen ja taloudellisen rakenteen hallintaan varmistavat erilaisten (mukaan lukien risteävien) konsolidointikehien kätevän hierarkian muodostumisen, mikä mahdollistaa tarvittavien periaatteiden palvelemisen taloudellisen vastuun keskuksien tunnistamisessa.
• Prosessinhallintatyökalujen avulla voit säädellä budjettiprosessia ja jakaa vastuun osallistujien kesken.
• Budjettien koordinoimiseksi järjestelmä antaa sinun käyttää minkä tahansa monimutkaisia ​​mukautettuja reittejä.
• Kiinnostuneille työntekijöille automaattinen ilmoitus hyväksyntäprosessin etenemisestä, kommentointi ja budjettiversion hallintatoiminnot varmistavat tehokkaan vuorovaikutuksen suunnitteluprosessissa.
• "1C: Consolidation 8" -sovelluksesta suunnittelun valmistumisen jälkeen on mahdollista asettaa automaattisesti rajoituksia kassavirtaerille "1C: Manufacturing Enterprise Management 8" -sovelluksessa. Tämän avulla voit varmistaa "1C: Consolidation 8" -ratkaisussa luotujen budjettimenojen toimintojen hallinnan, kun hyväksyt kassapyyntöjä "1C: Manufacturing Enterprise Management 8" -sovelluksessa.
• Verkkoasiakkaan käyttökyvyn ansiosta järjestelmän avulla voit lyhentää aikaa, parantaa budjetin toteuttamisen suunnittelun ja operatiivisen analyysin laatua sisällyttämällä etäliiketoimintayksiköt budjettiprosessiin.

Liiketoiminnan analyysi

• Liiketoiminnan analysointialijärjestelmän avulla saat oikeat tiedot oikeaan aikaan (myös automaattisesti sähköpostitse) analysointia varten sopivassa muodossa riippumatta lähdetietojen lähteistä sekä yrityksessä käytettävistä johtamis- ja kirjanpitojärjestelmistä.
• Analyysitoiminnot sisältävät kyvyn suorittaa "mitä jos?", suunnitelma-fakta-, ABC-, tekijäanalyysejä sekä tiedon louhintaa, jonka avulla voit tunnistaa ei-ilmeisiä kuvioita suurista tietomääristä.
• Järjestelmä mahdollistaa 50 taloudellista indikaattoria sisältävän sopivan viitemallin avulla laskelmien taloudellisen analyysin ja antaa tekstillisen johtopäätöksen liiketoimintayksiköiden ja koko konsernin nykyisestä ja ennakoidusta taloudellisesta asemasta.
• "1C: Consolidation" tarjoaa mahdollisuuden analysoida omistusosuuden ja sen yksittäisten liiketoimintayksiköiden tuloksia mistä päin maailmaa tahansa käyttämällä työkaluja "Monitor of Key Indicators", "Analyyttiset raportit", "Analyyttiset paneelit", jotka ovat saatavilla verkkoasiakasohjelmassa. tila. Aggregoidut tai lasketut indikaattorit voidaan purkaa peräkkäin ulkoisen kirjanpitojärjestelmän dokumenttiin asti.

Keskitetty valtiovarainministeriö

Keskitetty treasury-alijärjestelmä on suunniteltu automatisoimaan keskitettyä yritysryhmän maksujen valvontaa.

Alajärjestelmän avulla voit lisätä yritysryhmän kassanhallinnan tehokkuutta seuraavien ominaisuuksien avulla:

• organisaatioyksiköiden maksujen keskitetty valvonta;
• käyttötilien operatiivinen luettelo ja keskinäisten selvitysten tila;
• kassapuutteiden korvaaminen ja käyttötilien käyttämättömien varojen määrän vähentäminen konsernin sisäisillä kassaliikkeillä;
• kassavirtabudjetin toteutettavuuden lisääminen, maksujen hyväksymismenettelyjen nopeuttaminen.

Alajärjestelmä tarjoaa:

• suunniteltujen ja toteutuneiden maksuvirtojen yhdistäminen;
• yritysryhmän organisaatioyksiköt;
• kassavirran suunnittelu;
• kassavirtojen ja saldojen rajoittaminen;
• yritysryhmän suunniteltujen kassavirtojen hallinta.

Internetin kautta varojen käyttöhakemusten syöttämistä ja jättämistä koskevien toimintojen ansiosta alijärjestelmä mahdollistaa maantieteellisesti hajautetun omistusosuuden varojen keskitetyn hallinnan ja hallinnan tehostamisen.

Erillisen ja konsolidoidun IFRS-tilinpäätöksen laatiminen

Kuvattujen budjetinhallinnan automatisointiin tähtäävien ominaisuuksien lisäksi sovellusratkaisun "1C: Consolidation 8" PROF-versiossa on tarvittavat työkalut IFRS:n mukaisesti esitettyjen erillisten ja konsernitilinpäätösten laatimiseen.

• Tuetaan mitä tahansa indikaattorisuunnitelmia, jotka määrittävät menettelyt taloudellisten tietojen välittämiseksi kirjanpitoratkaisujen tilikartoista.
• RAS:n ja IFRS:n laskentaperiaatteiden erojen tasoittamiseksi toteutettiin manuaalisia ja automaattisia muunnosoikaisuja.
• Toiminnot organisaatiomuutosten rekisteröimiseksi yritysryhmässä mahdollistavat monimutkaisten holdingyhtiöiden keskinäisten sijoitussuunnitelmien palvelun.
• Kehitetyt toiminnot raportoinnin maahantuontiin ja sisääntulevaan valvontaan mahdollistavat lähdetiedon korkean laadun varmistamisen ja rutiinitoimintojen työvoiman vähentämisen.
• Prosessinhallintatoiminnot yhdistettynä automaattisiin muunnossäätömalleihin mahdollistavat mahdollisesti yhden napsautuksen IFRS-konsolidoidun raportoinnin.
• Sovelletussa ratkaisussa kiinnitetään vakavaa huomiota tiedon kuuluvuuteen. Erilaisia ​​salauksen purkutyyppejä tuetaan, mukaan lukien muunnos- ja konsolidointitaulukot sekä salauksen purku ulkoisen tietokannan kirjanpitotositteeseen. Eri raportointiindikaattoreiden välisten riippuvuuksien graafinen esitys puun muodossa helpottaa laskettujen indikaattoreiden hajottamista ja algoritmien oikeellisuuden tarkistamista.

Harkittujen työkalujen avulla voit analysoida, mallintaa, seurata keskeisiä indikaattoreita ja suunnitella maantieteellisesti hajautetun liiketoiminnan kehitystä yhdessä ympäristössä. Lisäksi järjestelmän avulla voit automatisoida koko konsernitilinpäätöksen laadintasyklin RAS- ja IFRS-standardien mukaisesti.

Sovellusratkaisu "1C: Consolidation 8" kehitettiin tiiviissä yhteistyössä KPMG:n ja PricewaterhouseCoopersin kanssa.

Tilan sääntely- ja viitetietojen hallinta

1C:Enterprise 8 -alustan ulkoisista tietokannoista tuotujen analyyttisten tietojen vertailukelpoisuuden ja johdonmukaisuuden varmistamiseksi kokoonpano tukee seuraavia toimintoja tilan viitetietojen (RNI) hallintaan:

• hallinta- ja kirjanpitojärjestelmien hakemistojen rakennetta koskevien tietojen tuonti ja tallennus;
• "1C: Consolidation 8":n sisäisten hakemistojen ja ulkoisten järjestelmien hakemistojen synkronointi;
• perustietojen tuonti sekä raportointituontiistunnon aikana että pyynnöstä;
• kaksoiskappaleiden poistaminen perustiedoista useista ulkoisista lähteistä;
• keskitetty ylläpito ja vertailuyritysluokittelijoihin tehtyjen muutosten hyväksyminen;
• standardoitujen perustietojen siirto kuluttajajärjestelmiin 1C:Enterprise 8 -alustalla.

Kuvaus

1C Consolidation -sovellusratkaisu on suunniteltu automatisoimaan monenlaisia ​​tehtäviä. ”Konsolidointi 8” suunnittelee ja seuraa erikokoisten yritysten (yritysryhmät, toimialarakenteet, yksittäiset yritykset) toimintaa. Myös 1C Consolidationin avulla raporttien valmistelu eri tarkoituksiin syntyy tehokkaasti.

Ohjelman ominaisuudet

1C Consolidationin avulla yrityksen työntekijät rahoittajista ja IFRS-osaston asiantuntijoista johtaviin huippujohtajiin voivat ratkaista osoitettuja tehtäviä koko yrityksen täydellisten ja luotettavien tietojen perusteella.

Yrityksen ylimmille johtajille ohjelman konsolidointi antaa heille mahdollisuuden ratkaista seuraavat tehtävät:

• työskennellä johdon raportoinnin kanssa tulkittavaksi sopivassa muodossa;
• analyysin tekeminen yrityksen toiminnasta, mukaan lukien yleisten rakenteellisten riippuvuuksien, indikaattoreiden muutosten tunnistaminen, tiettyjen riippuvuuksien ja poikkeamien komponenttien tunnistaminen;
• varmistaa järkevä tasapaino rahastoyhtiön ja riippuvaisten organisaatioiden suunnittelu- ja valvontatoimintojen keskittämisen ja delegoinnin välillä;
• ryhmään kuuluvien yritysten tehokkuusanalyysin tekeminen;
• yrityksen sisäisten rahoitusvirtojen analysointi;
• yhteisen budjettiprosessin muodostaminen yritysryhmän sisällä.

Seuraavat toiminnot ovat hyödyllisiä rahoituspalvelulle 1C Consolidation -ohjelmistoratkaisussa:

• kyky purkaa kaikki yhteenvetoindikaattorit ensisijaiseen asiakirjaan. Tämä toiminto on mahdollista 1C Consolidation PROF -ratkaisun vuorovaikutuksen ansiosta muiden 1C-alustan kirjanpitojärjestelmien kanssa;
• sisäisten taloudellisten raportointivaatimusten täytäntöönpano;
• automaattinen täsmäytys ja ryhmän sisäisten tapahtumien eliminointi sisäänrakennettujen työkalujen avulla.

IFRS-palveluasiantuntijat 1C Consolidation -ohjelmassa saavat seuraavat mahdollisuudet:

• monivaluutan käyttö. Indikaattorien muuntaminen IAS 21:n mukaisesti;
• tietojen yhdistäminen ottaen huomioon IAS 24, 27, 28, 31, IFRS 3:n keskeiset säännökset;
• erilaisia ​​datafuusiomenetelmiä, mukaan lukien yksivaiheinen ja monivaiheinen;
• sijoittajien ja riippuvaisten osapuolten analysointi;
• Koko konsernin omistus- ja vähemmistöomistuksen laskenta ryhmille, joilla on monimutkaisia ​​keskinäisiä sijoituksia. Toteutettu visuaalisen raportin luominen (toisin kuin vastaavat ohjelmat).
• liikearvon laskeminen ja kirjanpito yhtiöiden määräysvallan hankinnasta (tai menetyksestä) sulautumiskauden aikana;
• tietojen todentaminen ja dekoodaus.

lisäinformaatio

Sovellusratkaisu « 1C Consolidation" on saatavana kahdessa versiossa:

• "1C: konsolidointi 8"
• "1C: Consolidation 8 PROF"

"Consolidation 8":n vakioversio on tarkoitettu yksittäisten yritysten ja pienten tilojen budjetin hallintaan sekä tehtävien automatisointiin, jotka liittyvät konsolidoidun johdon ja säännellyn raportoinnin valmisteluun ja analysointiin 1C:ssä.

Tietojen analysointi on mahdollista, mukaan lukien tiedon graafinen esittäminen, monikerroksinen analyysi, tiedon vertaileva tekijäanalyysi visuaalisen raportin avulla.

On otettu käyttöön kokotekstihakumekanismi, joka mahdollistaa tiedon nopean haun avainsanoilla koko tietokannasta (mukaan lukien tallennetut tiedostot).

PROF-option versiossa 8 on Standard-optioon verrattuna useita lisätoimintoja, jotka ovat välttämättömiä suurten omistusosuuksien liiketoiminnan hallinnan sekä erillisen ja IFRS:n mukaisen konsolidoidun raportoinnin laatimisen automatisoimiseksi.

Konsolidointi 1C-ohjelman versiossa 8 tuottaa raportoinnin täysin organisaation sisäisten vaatimusten ja lakisääteisten vaatimusten mukaisesti.

Raportointituontivaiheessa tarjotaan erilaisia ​​vaihtoehtoja tiedon asettamiseen, keräämiseen ja sisääntulevan ohjauksen tekemiseen, mikä vähentää merkittävästi työn monimutkaisuutta ja minimoi vastaanotettujen tietojen virheiden määrää.

PROF-version konsolidointi tarjoaa mahdollisuuden hakea tietoja ilman tietojen lataamista ja tuontia tiedostojen kautta suoraan ulkoisista tietokannoista, mikä vähentää merkittävästi lähdetietojen kanssa työskentelyaikaa ja parantaa tiedon laatua.

PROF Consolidation -ohjelman laajennettu organisaatiomuutosten hallintamekanismi mahdollistaa yritysfuusioiden ja -kauppojen huomioimisen myös raportointikauden puolivälissä.

Siten "Consolidation 8" "1C" -ohjelma tarjoaa automatisoinnin koko raporttien valmisteluun mihin tahansa tarkoitukseen ja yritysraportointiin.

Tämä ratkaisu on tarkoitettu:

Liiketoimintayksiköiden kirjanpidon ja johdon raportoinnin yhdistäminen erilaisilla 1C-kokoonpanoilla (TiS, Bukh 7.7, Bukh 8, UT 8 jne.)
- yritysten budjetin hallinta
- raportoinnin muuttaminen muihin standardeihin (RAS, IFRS, GAAP jne.)

Sovellusratkaisu tarjoaa muutakin kuin suunnittelun ja toteutuksen raportointiprosessia koskevat määräykset toisiinsa liittyvien vaiheiden sarjana, mutta myös tämän prosessin osallistujien ja heidän roolinsa määrittelynä. Ohjelma tukee Moni-valuuttainen.

Tuki moniskenaario raporttien käsittelyssä ja kyky toimia normatiivisten ja viitetietojen eri versioilla antaa mahdollisuus suunnitelma-fakta- ja "Mitä jos?" raportointiindikaattoreiden analyysi.

Sovellusratkaisu sisältää metodologisen mallit (kotelot) .
Jokainen metodologinen malli sisältää:

Suunnitelma indikaattoreista raportointia ja analyyttisiä mittauksia varten;
- joukko raporttilomakkeita ja niiden käsittelyä koskevia sääntöjä;
- prosessimalli raporttien käsittelyä varten;
- analyyttiset raportit ja kojelaudat.

Metodologisia malleja voidaan käyttää suoraan tai muokata toteutettaessa 1C Consolidation 8.

Metodologinen malli "Kauppayhtiön budjetointi"

- ulkoinen rahoitus;
- tavaroiden ja materiaalien liikkuminen;

- yrityksen tuottojen ja kulujen yhteenlaskettu esitys;
- varojen kulku; lyhytaikaisten varojen ja velkojen rakenne;
- Integroidut toiminnalliset ja taloudelliset indikaattorit (keskeiset suoritusindikaattorit).

Metodologinen malli "Budjetointi konsernille"

Metodologinen malli "Budjetointi konsernille" sisältää budjetointiprosessin peruselementit, jotka ovat luontaisia ​​hajautuneille yritysryhmille ja keskittyvät tukemaan suunnittelua, rajoittamista ja seurantaa sekä yksittäisten yritysten operatiivisten, investointien että taloudellisten toimintojen kanssa. yritysryhmää kokonaisuutena lyhyen ja keskipitkän aikavälin suunnittelussa .

Metodologinen malli kattaa seuraavat hallintaobjektit:

Myynti, keskinäiset selvitykset vastapuolten kanssa;
- tavaroiden ja materiaalien liikkuminen;
- kaupallisten ja hallinnollisten kulujen ja kulujen rakenne;
- yrityksen tulot ja kulut;
- varojen kulku;
- lyhytaikaisten varojen ja velkojen rakenne;
- lainojen ja lainojen houkutteleminen ja sijoittaminen;
- investoinnit ja sijoitetun pääoman tuotto.

Malli sisältää myös joukon integroituja toiminnallisia ja taloudellisia indikaattoreita (avainhenkilöitä).

Metodologinen malli "Muuttaminen ja konsolidointi IFRS:n mukaan"

Metodologinen malli "IFRS:n mukainen muuntaminen ja konsolidointi" sisältää joukon alku-, muunnos- ja loppumuotoja, jotka varmistavat IFRS:n mukaisen raportoinnin laadinnan. Malli sisältää yli 60 muunnosoikaisua, jotka kuvastavat tyypillisiä eroja RAS:n ja IFRS:n laatimisperiaatteiden välillä.

Erityistä huomiota kiinnitetään konsernitilinpäätöksen liitetietojen laatimisen automatisointiin, joka on pääsääntöisesti yksi työvoimavaltaisimpia IFRS-laskelmien laatimisen vaiheita. Tuote sisältää yhteensä yli 80 tyypillistä liitetietoa, jotka tarjoavat riittävät taloudelliset tiedot IFRS:n mukaisesti.

PricewaterhouseCoopers auditoi loppulausunnon IFRS-vaatimusten noudattamisen tiedon julkistamisessa ja esittämisessä sekä vakiintuneita tiedonantokäytäntöjä. Tarkastuksen tulosten perusteella tehtiin myönteinen johtopäätös.

Metodologinen malli "RAS:n konsolidointi"

Raportointipaketti sisältää:

Tilinpäätösten perusmuodot Venäjän federaation valtiovarainministeriön 22. heinäkuuta 1996 päivätyn määräyksen nro 67n liitteissä annettujen näytteiden mukaisesti (lisättynä konsernitilinpäätöksessä vaaditut indikaattorit);
- erityisesti kehitetyt lomakkeet tilinpäätösjoukon päämuotojen indikaattoreiden täsmäyttämiseen;
- erityisesti kehitetyt raportointilomakkeet konsernin tytäryhtiöille konsernin sisäisistä liiketoimista;
- tytäryhtiöorganisaation erityisesti kehitetty apuraportti "Raportti kauden resurssien virtauksesta";
- erityisesti laaditut raportit vaaditaan jo konsolidointiprosessin aikana.

Konsolidoitu raportointi esitetään sekä koko konsernille että kahdelle toimialasegmentille.

Raporttien valmistelu

Raportointiindikaattoreiden rakenne;
- raporttien ja yksittäisten indikaattoreiden analyyttiset mittaukset;
- vaihtoehtoja visualisoida raportin indikaattoreita (erilaiset raportointilomakkeiden asettelut);
- säännöt raportointiindikaattoreiden tai automaattisten mukautusten laskemiseksi;
- säännöt yksittäisten ilmoituslomakkeiden ja niiden sarjojen täyttämisen oikeellisuuden tarkistamiseksi.

Raporttisolujen kaavat voivat käyttää ulkoisten tietokantojen tietoja.

Yrityskäyttäjä voi itsenäisesti määrittää lähes minkä tahansa tiedon poimimisen ulkoisista tietokannoista.

1C: Consolidation 8:n kyvyn ansiosta liittyä ulkoisiin tietokantoihin, konsolidoidun raportoinnin laatimisesta vastaavat yrityskäyttäjät voivat täyttää konsernin liiketoimintayksiköiden raportit suoraan rahastoyhtiössä.

Kehyksen määritys ja konsolidointimenetelmät

Tällöin samasta konsolidointikehästä voidaan määrittää eri versioita, mikä varmistaa organisaatiomuutosten rekisteröinnin lisäksi myös niiden suunnittelun, skenaarioanalyysin ja historiallisen tiedon säilymisen.

Järjestelmä tukee tavallisia konsolidointimenetelmiä:

Täysi konsolidointi;
- suhteellinen konsolidointi;
- Jaa.

Liittäminen

1C: Consolidation 8 tarjoaa dataa useista ulkoisista järjestelmistä (mukaan lukien ne, jotka eivät ole rakennettu 1C:Enterprise 8 -alustalle), ja siinä on useita palvelutoimintoja, jotka vähentävät merkittävästi tuonnin, saapuvan valvonnan ja lähdetietojen luokituksen työvoimavaltaa.

Seuraavat menetelmät tietojen syöttämiseksi etänä 1C: Consolidation 8 -tietokantaan on otettu käyttöön:

Tietojen poimiminen ulkoisista tietokannoista "1C: Enterprise";
- tuoda tiedostoja;
- hajautetut tietokannat ( vain "1C: Consolidation 8 PROF");
- verkkokäyttöliittymä ( vain "1C: Consolidation 8 PROF").

Yritysraportoinnin valmistelu

Räätälöity raporttien käsittely
Automaattinen tarkistus
Valmiiden raporttien indikaattoreiden säätäminen
Analyysi
Työnkulun hallinta
Raporttien ryhmäkäsittely
Automaattinen täsmäytys ja eliminointi

Liiketoiminnan analyysi

Sisäiset käyttäjät tarvitsevat usein erilaisia ​​interaktiivisia analyyttisiä raportteja, jotka perustuvat yksittäisten yritysten tai yritysryhmien taloudellisiin tai toiminnallisiin tietoihin ja joiden avulla he voivat tarkastella ja vertailla taloudellista ja toiminnallista suorituskykyä useista eri näkökulmista.

Konfiguraatio sisältää työkalut tietokantaan kertyneen tiedon kattavaan analysointiin.

- Vertaileva tekijäanalyysi
- Analyyttiset kojelaudat ja raportit
- Transkriptiot
- Hallintotietojen monikerroksinen analyysi
- Indikaattorit
- Ennusteet

Tarkempia tietoja saat tuotteen dokumentaatiosta ja käyttöohjeesta sekä esimiehiltämme.
Voit aina suorittaa 1C 8 Consolidation -koulutuskursseja seminaareissamme tai käyttää metodologista kirjallisuutta työskennellessään ohjelmistotuotteen kanssa.

"1C: konsolidointi 8" sallii:

• Vahvistaa varainhoidon valvontaa.
• Liiketoimintayksiköiden läpinäkyvyyden varmistaminen.
• Saat nopeasti luotettavia raportteja eri tarkoituksiin.
• Vähennä yritysraportoinnin valmistelun kustannuksia.
• Arvioi riskit asianmukaisesti ja suunnittele toimintaa.
• On järkevää rationalisoida resursseja ja rajoittaa kuluja.
• Ota uudet liiketoimintayksiköt nopeasti mukaan budjettiprosessiin.

Mahdollisuudet "1C: konsolidointi 8":

• Moniulotteinen raportointi ja liiketoiminnan terveydentilan seuranta.
• Toiminnan ennakointi ja mallintaminen.
• Budjettiprosessin säätely ja hallinta.
• Keskitetty valtionkassa.
• Suunnittelu-faktuaaliset, "entä jos?", tekijäanalyysit.
• Talousanalyysi perustuu kirjanpitotietoihin.
• Konsernitilinpäätös IFRS:n ja RAS:n mukaan.
• Joustava integrointi erilaisiin hallinta- ja kirjanpitojärjestelmiin.
• Salauksen purku 1C-kirjanpitoasiakirjaan.

"1C: konsolidointi 8"– sovellusratkaisu, joka on suunniteltu automatisoimaan monenlaisia ​​erikokoisten yritysten suunnitteluun ja tehokkuuden seurantaan liittyviä tehtäviä sekä konsolidoidun raportoinnin laatimista eri tarkoituksiin.

Erot 1C: Konsolidointi 8 PROF

Vaikka minkä tahansa yrityksen johtajat ja omistajat tarvitsevat luotettavaa, informatiivista ja oikea-aikaista raportointia, on suurten ja pienten yritysten tarpeilla varmasti omat ominaisuutensa. Yritimme ottaa ne huomioon julkaisemalla kaksi versiota 1C:stä: Consolidation 8: Standard ja PROF.

Suunniteltu automatisoimaan yksittäisten organisaatioiden ja yritysryhmien johdon ja säännellyn raportoinnin valmisteluun ja analysointiin liittyvät tehtävät sekä yksittäisten yritysten budjetin hallintaan.

PROF versio sisältää useita toiminnallisia ominaisuuksia, jotka ovat välttämättömiä suurten omistusosuuksien liiketoiminnan hallinnan automatisoimiseksi, IFRS:n mukaisesti esitettävien erillisten ja konsernitilinpäätösten laatimiseen ja analysointiin, joista tärkeimmät on esitetty alla.

"1C: Consolidation 8 PROF" sisältää keskitetty kassajärjestelmä, joka on suunniteltu keskitettyyn maksujen hallintaan pitotasolla.

Automatisoitu eliminointimekanismi

"1C: Consolidation 8 PROF" -ohjelmassa se on toteutettu automaattinen poistomekanismi, mikä helpottaa konsernin sisäisten liiketoimien seurausten poistamista.

PROF-versio toteuttaa tietojen suoran lataamisen etäisistä (paikallisen verkon ulkopuolella sijaitsevista) ulkoisista tietokannoista 1C:Enterprise 8 -alustalla verkkopalveluiden avulla. Tässä integrointimenetelmässä tuetaan analogisesti paikallisten ulkoisten tietokantojen kanssa dekoodausta kirjanpitopäätöstositteeseen.

Budjetointi- ja raportointiprosessin edistynyt hallinta

Jos raportoinnin valmisteluun osallistuu vain vähän työntekijöitä ja suurin osa toiminnoista on virallista, niin koko raportoinnin käsittelyprosessi ensimmäisestä vaiheesta nykyiseen voidaan suorittaa yhdellä napsautuksella. On myös mahdollista tuottaa "testaus" raportointia, joka on kätevä konsolidoitujen raportoinnin tunnuslukujen arvioivaan analysointiin tilanteessa, jossa alkuperäistä raportointia ei ole vielä kerätty kokonaan.

Raportointi voidaan luoda aikataulun mukaan ja lähettää vastaanottajaluetteloon vaaditulla tiheydellä, tarvittaessa virtuaalisesti verkossa.

Budjettien yhteensovittamisessa tarvitaan erillinen budjetti hyväksymisreitin mukaisesti eri työntekijöiden kesken. Tämä ominaisuus on toteutettu PROF-versiossa.

Prosessin osallistujien välisen yhteydenpidon nopeuttamiseksi heille ilmoitetaan sähköpostitse raporttien tilan ja prosessin vaiheiden muutoksista.

Seuraavat lisävaihtoehdot raporttitiedostojen tuontiin on otettu käyttöön:

• automaattinen tuonti sähköpostin liitetiedostoista;
• RAS-ilmoitusten (Venäjän kirjanpitostandardien) tuonti liittovaltion verohallinnon muodossa.

Jos raportin ohjaussuhteita tarkistettaessa havaitaan virheellisiä tietoja, luodaan varmennusprotokolla. Se voidaan lähettää sähköpostitse virheilmoituksen tehneelle organisaatiolle. Varmennusprotokolla voidaan lähettää interaktiivisesti tai automaattisesti.

PROF-versiossa on erikoistunut "Authority Matrix" -työkalu, joka tarjoaa kätevän tiedon suorista toimeenpanijoista ja koordinoivista työntekijöistä raportointiprosessiin osallistuville organisaatioyksiköille. Sekä tavallinen käyttäjä että hyväksyntäreitti voivat toimia hyväksyjänä. Lisäksi varmistetaan prosessin osallistujien vaihto, mikä yksinkertaistaa tehtävien jakamista työntekijöiden tilapäisen poissaolon olosuhteissa.

PivotTable-työkalu

Indikaattorijoukon visuaalista muokkaamista varten PROF-versio sisältää "Pivot Table" -työkalun, jonka avulla voit käsitellä yhdessä moniulotteisessa taulukossa useiden samantyyppisten raporttien tiedot, joilla on erilaiset avaintiedot (jakso, skenaario, organisaatioyksikkö, raporttitason analytiikka).

Ensinnäkin työkalu on kätevä budjetointiin ja johdon raportoinnin analysointiin. Useimmat raporttiesiintymän käytettävissä olevista toiminnoista ovat tuettuja:

• kaikenlaiset indikaattorien laskenta;
• raporttien kopioiden tarkistaminen;
• indikaattoreiden kommentoiminen;
• raporttien koordinointi;
• indikaattoreiden käänteinen jakautuminen;
• "suunnittelu siitä, mitä on saavutettu";
• suunnitelma-faktuaalinen ja vertaileva analyysi poikkeamien olennaisuuden värikoodauksella.

Työkalussa on kätevä navigaattori, joka yksinkertaistaa merkittävästi paikannusta ja navigointia useiden raporttien muodostaman raportointitiedon joukossa.

Versionhallinta

PROF-versiossa on edistynyt raportin versiointi. Käyttäjä voi tarkastella raportin eri versioita, vertailla versioita keskenään, poistaa väliversioita tai palata haluttuun versioon.

Herkkyysanalyysi, “Mitä jos?” -mallinnus, alkuindikaattoreiden jälkilaskenta, tavoiteindikaattorin optimointi

Herkkyysanalyysin avulla voit määrittää alkuperäisten indikaattorien vaikutuksen asteen kohdeindikaattoriin. Analyysin tulokset näytetään puussa, joka on samanlainen kuin vertaileva tekijäanalyysi. Samaan aikaan vaikutuksen aste korostetaan graafisesti (viestintälinjojen paksuudella ja alkuperäisten indikaattoreiden sävyllä). Alkuindikaattoreiden suodatus vaikutustason mukaan on toteutettu, mikä mahdollistaa analyysin ja mallintamisen kannalta tarpeettomien indikaattoreiden jättämisen huomioimatta.

Simulaatio "Mitä jos?" antaa sinun harkita erilaisia ​​vaihtoehtoja tapahtumien kehittämiseksi ja arvioida johdon päätösten seurauksia. Teknisesti menettely rajoittuu tavoiteindikaattorin arvojen arvioimiseen, kun alkuperäiset indikaattorit muuttuvat määritettyjen rajojen sisällä.

Alkuindikaattoreiden käänteisen laskennan toiminto on toteutettu, mikä mahdollistaa, asettamalla tavoiteindikaattorin arvon, laskea automaattisesti alkuindikaattoreiden arvot.

Lisäksi on mahdollista etsiä tavoiteindikaattorin maksimi/minimi alkuindikaattoreiden annetuille muutosrajoille.

Käänteinen jakelu

Ylhäältä alas suuntautuvan suunnittelun varmistamiseksi on otettu käyttöön mahdollisuus jakaa raportointiindikaattoreiden konsolidoitujen arvojen käänteinen jakautuminen määritellyn jakelukannan tai mielivaltaisten profiilien mukaan konsolidointikehien ja -jaksojen hierarkiassa sekä manuaalisessa että automaattisessa tilassa.

Rajojen asettaminen kassavirtaerille ratkaisuissa "1C: Manufacturing Enterprise Management 8" ja "1C: Integrated Automation 8"

Ratkaisuissa "1C: Manufacturing Enterprise Management 8" ja "1C: Integrated Automation 8" suoraan "1C Consolidation 8 PROF" -ratkaisusta on otettu käyttöön mahdollisuus asettaa rajoituksia kassavirtaerille. Tämän avulla voit varmistaa 1C Consolidation 8 -ratkaisussa luotujen budjettien menoerien tapahtumien hallinnan koordinoidessasi varojen käyttöpyyntöjä muissa ratkaisuissa.

Laajennettu kuvaus liiketoimintayksiköistä

"1C: Consolidation 8 PROF" antaa sinun rekisteröidä ja ottaa liiketoimintasäännöissä huomioon lisätiedot liiketoimintayksiköistä: nettovarallisuus, liikearvo, etuoikeutettujen osakkeiden prosenttiosuus, omistusosuuksien hankinta- ja myyntitapahtumat kuluvalla kaudella jne. mahdollistaa esimerkiksi hallinnan saamisen/menetyksen huomioimisen raportointijakson aikana.

Organisaatio- ja talousrakenteen suunnittelija

Budjettiprosessin automatisoinnissa sekä suurten omistusten raportoinnin konsolidoinnissa tarvitaan kätevää tukea monitasoisille organisaatio- ja rahoitusrakenteille.

PROF-versio sisältää työkalun, jonka avulla voit visualisoida ja luoda puun organisaatio- ja talousrakenteesta.

Kokonaisomistusosuuden laskeminen monimutkaisille ryhmille

Monimutkaisen organisatorisen ja taloudellisen rakenteen omaavien omistusosuuksien raportoinnin konsolidoimiseksi vastasijoitusten läsnäolo on tietty vaikea. "1C Consolidation 8 PROF" sisältää mekanismin, jolla lasketaan täysi omistusosuus ja vähemmistöosakkaat, ottaen huomioon välilliset (yhden yrityksen omistus välittäjäyhtiön kautta) ja keskinäiset (yritysten vastasijoitukset) valvontajärjestelmät.

Monikielinen

Järjestelmässä on kyky näyttää raporttiesiintymiä, mielivaltaisen luokittelun elementtejä, raporttien keskeiset tiedot (jakso, skenaario, organisaatioyksikkö) pääkieleen lisäksi kahdella muulla kielellä.

Enemmän indikaattoreiden analyyttisiä mittauksia

"1C: Consolidation 8 PROF" antaa sinun tarjota yksityiskohtaisempaa analytiikkaa kuin "Standard"-versio.

Sovellusratkaisuvaihtoehto "1C: Consolidation" tarjoaa vain 3 mielivaltaista analyyttistä mittausta raportin indikaattorille (kaikkiin raportteihin määritettyjen standardien analyyttisten ulottuvuuksien lisäksi - indikaattori, liiketoimintayksikkö, skenaario, jakso), kun taas vaihtoehto "1C: Konsolidointi 8" PROF" tarjoaa 5 analyyttistä mittausta.

Huomautus. Joidenkin IFRS-osien (käyttöomaisuus, rahoitusinstrumentit) toteuttamiseksi kolme analyyttistä mittausta ei riitä.

Manuaalisten toimintojen mallit

"1C: Consolidation 8 PROF" tarjoaa mahdollisuuden mallintaa yleisimmät indikaattorien säätötavat. Mallien käyttö manuaaliset toiminnot tarjoaa niiden erämuodostuksen. Mallia valmistettaessa voit määrittää muutettavat indikaattorit ja oikaisusumman laskentakaavan. Tämän avulla voidaan automatisoida muunnosoikaisut IFRS-raportoinnin valmistelussa, kulujen jakaminen kululaskennassa sekä konsernin sisäisten tapahtumien automaattinen eliminointi. Tälle toiminnolle voi olla kysyntää myös budjetoitaessa "liiketapahtumasta".

Parannettu tietoturva

Sovellusratkaisu "1C: Consolidation 8 PROF" toteuttaa rajoittaa käyttäjien pääsyä tietoihin. Pääsyä voidaan rajoittaa kahdella tasolla:

• määrittämällä käyttäjälle toiminnallisia rooleja, jotka määrittävät pääsyn erilaisiin järjestelmäobjekteihin;
• rajoittamalla pääsyä yksittäisten tietueiden tasolla "Organisaatioyksiköiden" ja "Raporttityyppien" yhteydessä.

1C: Consolidation 8 PROF" sisältää alajärjestelmän "Sääntely- ja viitetietojen hallinta", joka on tarkoitettu yritysryhmän viitetietojen hallintaan.

Hajautetut tietokannat

Sovellusratkaisu "1C: Consolidation 8 PROF" mahdollistaa työn organisoinnin hajautetut tietokannat. Tässä tapauksessa tietoja voidaan syöttää tietokantasolmuihin, jotka ovat kaukana toisistaan. Hajautetun tietokannan solmut vaihtavat ajoittain tiedostoja, jotka sisältävät tietoja edellisen vaihdon jälkeen tehdyistä muutoksista.

Yhteystiedot Manager

Sovellusratkaisu "1C: Consolidation 8 PROF" sisältää yhteystietojen hallinnan (yhteystietojen hallinta, sähköpostiohjelma, käyttäjätapahtumien hallinta), joka yksinkertaistaa käyttäjien viestintää.

Laajennettu joukko metodologisia malleja

Vaihtoehdolla "1C: Consolidation 8 PROF" on laajennettu sarja metodologiset mallit. Jos vaihtoehto "1C: Konsolidointi 8" sisältää mallit "RBSU:n konsolidointi", "Kauppayhtiön budjetointi" ja "Yksittäisten yritysten ja osakkeiden taloudellisen tilanteen analyysi ja ennuste", niin vaihtoehto "1C: Konsolidointi 8 PROF " sisältää 3 ilmoitettua mallia ja lisäksi mallit "Budjetointi konsernille" ja "Muuttaminen ja konsolidointi IFRS:n mukaan".

Metodologisia malleja voidaan käyttää toimitettuina tai muunneltuina.

Ohjelman "1C: Consolidation 8" toimivuus

Budjetointi ja johdon raportointi

Yrityksen budjetoinnin avulla voit muotoilla liiketoiminnan tavoitteita mitattavissa olevin tunnuslukuin, suunnitella toimintaa niiden mukaisesti, hallita resursseja suunnitelmien toteuttamisen aikana ja analysoida saavutettuja tuloksia. Yleisesti ottaen budjetin hallinnan avulla voidaan vähentää yrityksen kehityksen ja markkinatilanteen heikkenemisen aikaisia ​​systeemiriskejä säännöstelemällä resursseja ja nostamalla yrityksen talousohjauksen tasoa.

"1C: Consolidation 8" on universaali ratkaisu budjetinhallintatoimintojen automatisointiin sekä holdingyhtiön että yksittäisen liiketoimintayksikön tasolla.

• Sovellusratkaisussa on tehokkaat keinot tuoda tietoa eri kirjanpito- ja hallintajärjestelmistä (mukaan lukien MS Excel-muodossa), mikä vähentää syötteiden monimutkaisuutta ja lisää luottamusta todellisiin tietoihin.

Toteutetut etäkäyttötavat, kuten verkkokäyttöliittymä, hajautetut tietokannat, mahdollistavat maantieteellisesti hajautetun tietojenkäsittelyn järjestämisen.

Tämä vähentää merkittävästi syöttötietojen työvoimavaltaisuutta ja auttaa parantamaan raportoinnin laatua.

• Saumaton integrointi sovellusratkaisuihin 1C:Enterprise 8 -alustalla (mukaan lukien hallinta- ja kirjanpitojärjestelmien asiakirjojen dekoodaus 1C:Enterprise-alustan versioissa 7.7 ja 8) mahdollistaa eri tietojärjestelmien yhdistämisen yhdeksi tietoalueeksi ja vähentää kuormitusta IT-palvelusta.
• Loppukäyttäjällä on mahdollisuus itsenäisesti määrittää tarvittavien luokittimien, analytiikan, indikaattorien luettelo, kehittää budjettimalleja ja raportointijoukkoja eri tarkoituksiin.
• Molempia suunnitteluparadigmoja tuetaan – "moniulotteiset taulukot" ja "liiketoimintaan perustuva suunnittelu".
• Suunnittelun aikana käyttäjällä on mahdollisuus ennustaa indikaattoreiden dynamiikkaa käyttämällä erilaisia ​​vaihtoehtoja indikaattoreiden laskentaan, yhdistämiseen ja jakamiseen sekä "rullaavan suunnittelun" ja "saavutetun perusteella suunnittelun" toimintoja ja luoda nopeasti tarvittavat budjetit. Tässä tapauksessa voit yhdistää alhaalta ylös- ja ylhäältä alas -suunnittelumenetelmiä ja käyttää mekanismia, joka eliminoi automaattisesti konsernin sisäisen liikevaihdon.
• Monivaluutan ja monikielisyyden tuki tarjoaa tarvittavan muodon budjettien ja yritysraportoinnin esittämiseen.
• Kehitetyt toiminnot konsernin organisatorisen ja taloudellisen rakenteen hallintaan varmistavat erilaisten (mukaan lukien risteävien) konsolidointikehien kätevän hierarkian muodostumisen, mikä mahdollistaa tarvittavien periaatteiden palvelemisen taloudellisen vastuun keskuksien tunnistamisessa.
• Prosessinhallintatyökalujen avulla voit säädellä budjettiprosessia ja jakaa vastuun osallistujien kesken.
• Budjettien koordinoimiseksi järjestelmä antaa sinun käyttää minkä tahansa monimutkaisia ​​mukautettuja reittejä.
• Kiinnostuneille työntekijöille automaattinen ilmoitus hyväksyntäprosessin etenemisestä, kommentointi ja budjettiversion hallintatoiminnot varmistavat tehokkaan vuorovaikutuksen suunnitteluprosessissa.
• "1C: Consolidation 8" -sovelluksesta suunnittelun valmistumisen jälkeen on mahdollista asettaa automaattisesti rajoituksia kassavirtaerille "1C: Manufacturing Enterprise Management 8" -sovelluksessa. Tämän avulla voit varmistaa "1C: Consolidation 8" -ratkaisussa luotujen budjettimenojen toimintojen hallinnan, kun hyväksyt kassapyyntöjä "1C: Manufacturing Enterprise Management 8" -sovelluksessa.
• Verkkoasiakkaan käyttökyvyn ansiosta järjestelmän avulla voit lyhentää aikaa, parantaa budjetin toteuttamisen suunnittelun ja operatiivisen analyysin laatua sisällyttämällä etäliiketoimintayksiköt budjettiprosessiin.

Liiketoiminnan analyysi

• Liiketoiminnan analysointialijärjestelmän avulla saat oikeat tiedot oikeaan aikaan (myös automaattisesti sähköpostitse) analysointia varten sopivassa muodossa riippumatta lähdetietojen lähteistä sekä yrityksessä käytettävistä johtamis- ja kirjanpitojärjestelmistä.
• Analyysitoiminnot sisältävät kyvyn suorittaa "mitä jos?", suunnitelma-fakta-, ABC-, tekijäanalyysejä sekä tiedon louhintaa, jonka avulla voit tunnistaa ei-ilmeisiä kuvioita suurista tietomääristä.
• Järjestelmä mahdollistaa 50 taloudellista indikaattoria sisältävän sopivan viitemallin avulla laskelmien taloudellisen analyysin ja antaa tekstillisen johtopäätöksen liiketoimintayksiköiden ja koko konsernin nykyisestä ja ennakoidusta taloudellisesta asemasta.
• "1C: Consolidation" tarjoaa mahdollisuuden analysoida omistusosuuden ja sen yksittäisten liiketoimintayksiköiden tuloksia mistä päin maailmaa tahansa käyttämällä työkaluja "Monitor of Key Indicators", "Analyyttiset raportit", "Analyyttiset paneelit", jotka ovat saatavilla verkkoasiakasohjelmassa. tila. Aggregoidut tai lasketut indikaattorit voidaan purkaa peräkkäin ulkoisen kirjanpitojärjestelmän dokumenttiin asti.

Tasapainoinen tuloskortti

"1C: Consolidation 8 PROF" sisältää alijärjestelmän, jonka avulla voit automatisoida nykyaikaisen omistuksen strategisen hallinnan Balanced Scorecard -konseptin (balanced scorecard system, BSC) mukaisesti. Toiminnallisuuden avulla voit mallintaa visuaalisesti yrityksen strategisten tavoitteiden ja keskeisten suoritusindikaattoreiden järjestelmää, seurata niiden muutosten dynamiikkaa, suorittaa laajennetun KPI-analyysin ja myös tallentaa näiden tavoitteiden saavuttamiseen tähtääviä aloitteita.

Keskitetty valtiovarainministeriö

Keskitetty treasury-alijärjestelmä on suunniteltu automatisoimaan keskitettyä yritysryhmän maksujen valvontaa.

Alajärjestelmän avulla voit tehostaa yritysryhmän kassanhallintaa seuraavista syistä mahdollisuudet:

• organisaatioyksiköiden maksujen keskitetty valvonta;
• käyttötilien operatiivinen luettelo ja keskinäisten selvitysten tila;
• kassapuutteiden korvaaminen ja käyttötilien käyttämättömien varojen määrän vähentäminen konsernin sisäisillä kassaliikkeillä;
• kassavirtabudjetin toteutettavuuden lisääminen, maksujen hyväksymismenettelyjen nopeuttaminen.

Alajärjestelmä tarjoaa:

• suunniteltujen ja toteutuneiden maksuvirtojen yhdistäminen;
• yritysryhmän organisaatioyksiköt;
• kassavirran suunnittelu;
• kassavirtojen ja saldojen rajoittaminen;
• yritysryhmän suunniteltujen kassavirtojen hallinta.

Internetin kautta varojen käyttöhakemusten syöttämistä ja jättämistä koskevien toimintojen ansiosta alijärjestelmä mahdollistaa maantieteellisesti hajautetun omistusosuuden varojen keskitetyn hallinnan ja hallinnan tehostamisen.

Erillisen ja konsolidoidun IFRS-tilinpäätöksen laatiminen

Kuvattujen budjetinhallinnan automatisointiin tähtäävien ominaisuuksien lisäksi sovellusratkaisun "1C: Consolidation 8" PROF-versiossa on tarvittavat työkalut IFRS:n mukaisesti esitettyjen erillisten ja konsernitilinpäätösten laatimiseen.

• Tuetaan mitä tahansa indikaattorisuunnitelmia, jotka määrittävät menettelyt taloudellisten tietojen välittämiseksi kirjanpitoratkaisujen tilikartoista.
• RAS:n ja IFRS:n laskentaperiaatteiden erojen tasoittamiseksi toteutettiin manuaalisia ja automaattisia muunnosoikaisuja.
• Toiminnot organisaatiomuutosten rekisteröimiseksi yritysryhmässä mahdollistavat monimutkaisten holdingyhtiöiden keskinäisten sijoitussuunnitelmien palvelun.
• Kehitetyt toiminnot raportoinnin maahantuontiin ja sisääntulevaan valvontaan mahdollistavat lähdetiedon korkean laadun varmistamisen ja rutiinitoimintojen työvoiman vähentämisen.
• Prosessinhallintatoiminnot yhdistettynä automaattisiin muunnossäätömalleihin mahdollistavat mahdollisesti yhden napsautuksen IFRS-konsolidoidun raportoinnin.
• Sovelletussa ratkaisussa kiinnitetään vakavaa huomiota tiedon kuuluvuuteen. Erilaisia ​​salauksen purkutyyppejä tuetaan, mukaan lukien muunnos- ja konsolidointitaulukot sekä salauksen purku ulkoisen tietokannan kirjanpitotositteeseen. Eri raportointiindikaattoreiden välisten riippuvuuksien graafinen esitys puun muodossa helpottaa laskettujen indikaattoreiden hajottamista ja algoritmien oikeellisuuden tarkistamista.

Harkittujen työkalujen avulla voit analysoida, mallintaa, seurata keskeisiä indikaattoreita ja suunnitella maantieteellisesti hajautetun liiketoiminnan kehitystä yhdessä ympäristössä. Lisäksi järjestelmän avulla voit automatisoida koko konsernitilinpäätöksen laadintasyklin RAS- ja IFRS-standardien mukaisesti.

"1C: Consolidation 8 PROF":n tärkeä kilpailuetu on lyhyen aikavälin taloussuunnitteluun (mukaan lukien keskitetty treasury), keskipitkän aikavälin budjetointiin, liiketoimintaanalyyseihin ja strategiseen johtamiseen (Balanced Scorecard) keskittyvien työkalujen integrointi yhteen sovellusratkaisuun. Tämä mahdollistaa strategian toteutusprosessin yhdistämisen yrityksen eri tasoilla budjetoinnin ja johdon raportoinnin analysoinnin prosesseihin ja välttää toiminnallisen kuilun nykyaikaisen yrityksen suunnittelun ja ohjauksen eri tasojen välillä.

Sovellusratkaisu "1C: Consolidation 8" kehitettiin tiiviissä yhteistyössä KPMG:n ja PricewaterhouseCoopersin kanssa.

Tilan sääntely- ja viitetietojen hallinta

1C:Enterprise 8 -alustan ulkoisista tietokannoista tuotujen analyyttisten tietojen vertailukelpoisuuden ja johdonmukaisuuden varmistamiseksi kokoonpano tukee seuraavia toimintoja tilan viitetietojen (RNI) hallintaan:

• hallinta- ja kirjanpitojärjestelmien hakemistojen rakennetta koskevien tietojen tuonti ja tallennus;
• "1C: Consolidation 8":n sisäisten hakemistojen ja ulkoisten järjestelmien hakemistojen synkronointi;
• perustietojen tuonti sekä raportointituontiistunnon aikana että pyynnöstä;
• kaksoiskappaleiden poistaminen perustiedoista useista ulkoisista lähteistä;
• keskitetty ylläpito ja vertailuyritysluokittelijoihin tehtyjen muutosten hyväksyminen;
• standardoitujen perustietojen siirto kuluttajajärjestelmiin 1C:Enterprise 8 -alustalla.

Vertailumetodologiset mallit

Huolimatta runsaista mahdollisuuksista kehittää omia raportointikäsittelymalleja, 1C: Consolidation 8 -perheen sovellusratkaisujen toimitus sisältää metodologisia malleja, joiden käyttö nopeuttaa merkittävästi järjestelmän käyttöönottoa tyypillisten tehtävien automatisoinnissa:

• "Kauppayhtiön budjetointi";
• "RAS:n konsolidointi";
• "Yksittäisten yritysten ja tilojen taloudellisen tilanteen analyysi ja ennuste";
• "Budjetointi konsernille" (vain "1C: Consolidation 8 PROF");
• "Muutos ja konsolidointi IFRS:n mukaan" (vain "1C: Konsolidointi 8 PROF").

Metodologinen malli "Kauppayhtiön budjetointi"

Metodologinen malli sisältää tukkukaupan yrityksille tyypillisen budjettiprosessin peruselementit. Se keskittyy tukemaan määritellyn profiilin yritysten toiminnan suunnittelun, rajoittamisen ja ohjauksen toimintoja lyhyellä ja keskipitkällä aikavälillä ja seuraavista näkökulmista:

• myynti, keskinäiset selvitykset vastapuolten kanssa;
• ulkoinen rahoitus, tavaroiden ja materiaalien liikkuminen;
• kaupallisten ja hallinnollisten kulujen ja kulujen rakenne;
• yhdistetty näkymä yrityksen tuloista ja kuluista;
• kassavirta, lyhytaikaisten varojen ja velkojen rakenne;
• integroidut toiminnalliset ja taloudelliset indikaattorit (keskeiset suoritusindikaattorit).

Metodologinen malli "RAS:n konsolidointi"

Metodologinen malli laadittiin Venäjän federaation valtiovarainministeriön 30. joulukuuta 1996 annetulla määräyksellä nro 1996 hyväksytyssä konsernitilinpäätöksen laatimista ja esittämistä koskevissa metodologisissa suosituksissa annettujen konsernitilinpäätösten venäläisten vaatimusten perusteella. 112 (muutoksineen ja lisäyksineen).

Puutteellisessa tapauksessa tarjotaan oma toteutus (yleensä kansainvälisten tilinpäätösstandardien perusteella).

Metodologinen malli "Yksittäisten yritysten ja tilojen taloudellisen tilanteen analyysi ja ennuste"

Metodologisen mallin avulla voit analysoida yksittäisten yritysten, liiketoiminta-alueiden ja omistusosuuden taloudellista tilaa, maksuvalmiutta, vakautta, kannattavuutta kirjanpitojärjestelmien tietojen ja konsernitilinpäätösten perusteella ja tehdä yksityiskohtaisen johtopäätöksen tulosten perusteella.

Taloudellisten tunnuslukujen analyysi tehdään aggregoidun taseen ja tuloslaskelman perusteella, joiden tunnusluvut puolestaan ​​muodostetaan muiden metodologisten mallien ”1C: Konsolidointi 8” taloudellisten raporttien perusteella tai standardien kirjanpitopäätösten kirjanpitotulosten perusteella.

Metodologinen malli "Budjetointi konsernille"

Metodologinen malli sisältää budjetointiprosessin peruselementtejä, jotka ovat ominaisia ​​monimuotoisille yritysryhmille, ja se on keskittynyt tukemaan suunnittelua, rajoittamaan ja valvomaan sekä yksittäisten yritysten että koko yritysryhmän operatiivista, investointi- ja rahoitustoimintaa. lyhyen ja keskipitkän aikavälin suunnitteluhorisontissa.

Metodologinen malli kattaa seuraavat hallintaobjektit:

• myynti, keskinäiset selvitykset vastapuolten kanssa, varastoerien siirto;
• kaupallisten ja hallinnollisten kulujen ja kulujen rakenne;
• yrityksen tuotot ja kulut, kassavirta;
• lyhytaikaisten varojen ja velkojen rakenne;
• lainojen ja lainojen houkutteleminen ja sijoittaminen, sijoitukset ja sijoitetun pääoman tuotto.

Malli sisältää myös joukon integroituja toiminnallisia ja taloudellisia indikaattoreita (avainhenkilöitä).

Metodologinen malli "Muuttaminen ja konsolidointi IFRS:n mukaan"

Metodologinen malli sisältää joukon alku-, muunnos- ja loppumuotoja, jotka varmistavat IFRS:n mukaisen raportoinnin laadinnan. Malli sisältää yli 60 muunnos- ja konsolidointioikaisua, jotka kuvastavat tyypillisiä eroja RAS:n ja IFRS:n laatimisperiaatteiden välillä.

Erityistä huomiota kiinnitetään konsernitilinpäätöksen liitetietojen laatimisen automatisointiin, joka on pääsääntöisesti yksi työvoimavaltaisimpia IFRS-laskelmien laatimisen vaiheita. Tuote sisältää yhteensä yli 20 tyypillistä liitetietoa, jotka tarjoavat riittävät taloudelliset tiedot IFRS:n mukaisesti.

PricewaterhouseCoopers auditoi loppulausunnon IFRS-vaatimusten noudattamisen tiedon julkistamisessa ja esittämisessä sekä vakiintuneita tiedonantokäytäntöjä. Tarkastuksen tulosten perusteella tehtiin myönteinen johtopäätös.

Mitä sovellusratkaisu tarjoaa eri ryhmille yrityskäyttäjille?

Huippujohtajat

• Johdon raportoinnin vastaanottaminen helposti tulkittavassa muodossa.
• Jos jotkin lomakkeet tai taulukot ovat jo käytössä, tarvittavat tiedot esitetään käyttäjälle tutussa muodossa.
• Jos vastaanotettuja tietoja on tarpeen laajentaa ja syventää, "1C: Consolidation 8" antaa sinun toteuttaa monenlaisia ​​vaatimuksia johtamisraporttien koostumukselle ja muodolle.

• Hyvät mahdollisuudet yrityksen toiminnan täydelliseen analysointiin:

  • ”Katso kokonaisuus: analyyttisten raporttien ja kojetaulujen avulla voit tunnistaa yleiset rakenteelliset riippuvuudet, kriittisimmät poikkeamat ja indikaattoreiden trendit.
  • Analysoi ongelma-alueita: edellä esitetyt tiedot voidaan myös purkaa yhteenvetotaulukoiksi, jolloin voit korostaa tiettyjen riippuvuuksien ja poikkeamien komponentteja.
  • Selvitä ongelman lähde: tarvittaessa suoraan yhteenvetoraportista pääset käsiksi ongelma-alueeseen liittyviin ensisijaisiin asiakirjoihin.

• Laadukas tuki yritysryhmän toiminnan johtamiseen:

  • Hallintoyhtiön ja riippuvaisten organisaatioiden suunnittelu- ja valvontatoimintojen keskittämisen ja delegoinnin välisen järkevän tasapainon varmistaminen.
  • Vertaileva analyysi ryhmään kuuluvien eri yritysten tehokkuudesta.
  • Tilan sisäisten rahoitusvirtojen analyysi.
  • Perusteltujen päätösten tekeminen siirtohinnoittelusta.
  • Tuki usean yrityksen verosuunnittelulle ja optimointijärjestelmille.
• Yhtenäisen budjettiprosessin ja treasuryn organisointi yritysryhmän sisällä.
• Muunnetun raportoinnin valmistelun ja auditoinnin kustannusten pienentäminen.

Rahoituspalvelu

• Mahdollisten taloudellisen raportoinnin vaatimusten täytäntöönpano.

• Erilaisia ​​tapoja raporttijoukkojen ristiintarkistamiseen:

  • kehitysvaiheessa - muodostettujen suhteiden analysointi, datan muunnosreitit;
  • muodostusvaiheessa - eri raporttien indikaattoreiden arvojen yhteensovittaminen (desk-tarkastus) protokollan muodostamisen kanssa.

• Erilaisia ​​tietolähteitä. Kun luot saman raporttijoukon, voit käyttää samanaikaisesti:

  • tiedot, jotka on saatu suoraan kirjanpitoratkaisuista 1C:Enterprise 8 -alustalla;
  • tiedot tiedostoista - taulukkoasiakirjat;
  • manuaalinen syöttö verkkokäyttöliittymän kautta ja mahdollisuus tallentaa kirjausketju ja kommentoida muutoksia.
• Tiivis vuorovaikutus muiden kirjanpitoratkaisujen kanssa 1C:Enterprise 8 -alustalla: käyttäjä voi tarvittaessa tulkita indikaattorin suoraan ensisijaiseen asiakirjaan 1C:Consolidations 8 -raportin kopiosta.
• Järjestelmässä on sisäänrakennetut työkalut automaattiseen täsmäytykseen ja ryhmän sisäisten tapahtumien eliminointiin.
• Kuvatut ominaisuudet mahdollistavat kauden sulkemisajan merkittävän lyhentämisen ja vähentävät "inhimillisen tekijän" vaikutusta raportoinnin valmistelun laatuun.

IFRS-osasto

• Mahdollisuus mukauttaa nopeasti muunnosmalleja, perusraportointilomakkeita ja muistiinpanoja.
• Monivaluutta ja indikaattorien muuntaminen IAS 21:n mukaisesti.

• Konsolidointi ottaen huomioon IAS 24, 27, 28, 31, IFRS 3:n keskeiset säännökset:

  • erilaisia ​​konsolidointimenetelmiä;
  • yksivaiheinen ja monivaiheinen konsolidointi;
  • automaattinen täsmäytys, selvitys, konsernin sisäisten tapahtumien eliminointi;
  • sijoittajien ja lähipiirin rekisteröinti;
  • minkä tahansa monimutkaisen ryhmän organisatorinen ja taloudellinen rakenne, mukaan lukien osaomistukset ja segmentit;
  • Koko konsernin omistuksen ja vähemmistöosuuden laskeminen ryhmille, joilla on monimutkaisia ​​keskinäisiä sijoituksia;
  • liikearvon laskeminen ja yhtiöiden määräysvallan hankinnan/menetyksen huomioon ottaminen konsolidointikaudella.
• Ennennäkemättömät tiedon täsmäytys- ja tulkintamahdollisuudet helpottavat suuresti raportointi- ja muunnosmallien auditointia.
• Automaatioajassa saavutetaan merkittävä lyhennys toimitukseen sisältyvän ”IFRS-muunnos ja konsolidointi” -mallin ansiosta.

Venäjän liiketoiminta keskittyy yhä enemmän, yritysraportoinnin valmistelu ja analysointi sekä budjetinhallintajärjestelmän luominen ovat kysyttyjä. Ymmärtääkseen tämän liiketoimintatarpeen 1C on julkaissut uuden tuotteen, 1C: Consolidation, nykyaikaiselle teknologia-alustalle 1C:Enterprise 8 ratkaistakseen monenlaisia ​​ongelmia yritysryhmien yritysraportoinnin valmistelussa ja analysoinnissa. I.A. puhuu tämän ohjelman tärkeimmistä ominaisuuksista. Berko, tilintarkastaja, DipIFR, metodologi, 1C, ja S.V. Mitrokhin, Ph.D., 1C:n talousraportoinnin johtaja.

Ei ole mikään salaisuus, että monet nykyaikaiset yritykset ovat olemassa omistusosuuksien tai ryhmittymien muodossa, joihin kuuluu emoyhtiö ja useita tytäryhtiöitä. Lisäksi voi käydä ilmi, että näillä yrityksillä on myös konttoriverkosto. Tällaisen liiketoiminnan tehokkaaseen johtamiseen tarvitaan ”käsillä” konsolidoitu raportointi, joka esittäisi tiedot koko liiketoiminnasta kokonaisuutena, ja on toivottavaa, että tällainen raportointi laaditaan riittävän nopeasti. Mutta samaan aikaan tällainen valmistelu on usein ei-triviaalia, koska on tarpeen sulkea pois ryhmän organisaatioiden välisten liiketoimien tulokset (ns. ryhmän sisäiset liiketoimet tai lyhennettynä VGO), määrittää voiton määrä. pääomistajat ja vähemmistöosakkaat jne. Vain kaikentyyppisten - kirjanpito-, johto-, toiminta- tai muiden - konsernitilinpäätösten laatimiseen on tarkoitettu uusi ratkaisu "1C: Consolidation 8", jonka lopullinen versio julkaistiin keväällä vuodelta 2007.

Mitkä ovat tämän ohjelman tärkeimmät ominaisuudet?

Joustava räätälöity raporttien rakentaja

Ohjelman avulla käyttäjät voivat nopeasti suunnitella omia raporttejaan. Erityisesti tuoda heidän lomakkeensa Microsoft Excel -laskentataulukoista ja sitten määrittämällä tarvittavat rivit ja sarakkeet (valitsemalla raporttilomakkeen solut niiden nimillä), "linkittää" ne ohjelman vastaaviin hakuteoksiin ja yhdellä napsautuksella painiketta, luo automaattisesti joukon raporttiindikaattoreita.

Seuraavaksi voit tarvittaessa asettaa analyyttisen kirjanpidon osiot yhdelle tai useammalle indikaattorille ja luoda taulukon analyyttisten tietojen näyttämiseksi. Tämän jälkeen voit määrittää, kuinka indikaattoriarvot täytetään (lasketaan). Monissa tapauksissa (tai tarkemmin sanottuna useimmissa tapauksissa) riittää yksinkertainen aritmetiikka nykyisten tai muiden raporttien indikaattoreiden kanssa. Sitten voit käyttää niin sanottua parametrista asetusta, eli tehdä suunnilleen saman asian kuin laskentataulukoiden käyttäjät, asettamalla kaavoja solujen arvojen laskentaan.

Monimutkaisemmissa tapauksissa sinun on kuitenkin turvauduttava sisäänrakennettuun kieleen. Mutta toisin kuin muut 1C:n ratkaisut (sama 1C: Kirjanpito), täällä sinun ei tarvitse käynnistää erityistä tilaa - Configurator, kaikki voidaan tehdä normaalissa käyttäjätilassa. Tämä on hyödyllistä, jos tietokannassa työskentelee useita käyttäjiä - ketään ei tarvitse "potkua ulos" muutosten tallentamiseksi, ja itse muutokset tulevat välittömästi muiden käyttäjien saataville. Lisäksi voit käyttää useita erityisiä sisäänrakennettuja toimintoja nykyisten ja muiden raporttien indikaattoreiden kanssa työskentelemiseen, mukaan lukien konsolidointiprosessin erityispiirteitä heijastavat indikaattorit, jotka eivät ole 1C:n "normaalilla" sisäänrakennetulla kielellä: Enterprise 8 alusta. Nämä funktiot voidaan helposti "raahaa hiirellä" haluttuun paikkaan moduulissa suoraan sisäänrakennetusta funktiohakemistosta, jää vain korvata parametrit. Toisin sanoen monissa tapauksissa tämän voi hoitaa pätevä käyttäjä, ei vain ohjelmoija.

Konsernin organisaatiorakenteen laskenta ja täysien omistusosuuksien laskeminen

Konsernin organisaatiorakenne voi olla varsin hämmentävä - jos konserniyhtiöiden välillä on keskinäistä omistusta ja myös välillistä omistusta (esimerkiksi tytäryhtiöiden kautta). Täyden omistusosuuden laskeminen tällaisissa olosuhteissa voi joskus olla erittäin vaikeaa, mutta sillä välin tällaista tietoa tarvitaan - sekä omistajille itselleen (tuskin kukaan ei halua tietää, mitä he todella omistavat, ainakin laillisesti!), sekä konsolidoidun raportoinnin yksittäisten tunnuslukujen laskemiseen. Kuvassa on suhteellisen yksinkertainen esimerkki (luvut osoittavat suoria omistusosuuksia - kuinka monta prosenttia osakkeista tai osakepääoman osakkeista kuuluu suoraan kullekin organisaatiolle) - katso kuva. 1.

Riisi. 1

Tässä on aivan selvää, että Alfa OJSC on kaikkien muiden yritysten avainomistaja, mutta koko omistusosuuden ja vähemmistöosuuden laskeminen ei ole enää helppoa. Ja jos omistusosuudella on vähintään 15-20 tytäryhtiötä, laskeminen on lähes mahdotonta ilman automatisoitua algoritmia. Mutta 1C: Consolidationissa on tällainen algoritmi, ja käyttäjät voivat saada melko yksityiskohtaisen raportin laskennan tekemisestä. Algoritmi perustuu osakkeiden ja osakepääoman osakkeiden "virtuaaliseen siirtoon": raportti on rakenteeltaan ikään kuin kaikille konserniyhtiöille olisi annettu määräys siirtää osuutensa muiden ryhmän jäsenten osakepääomasta omistajia. Siirto "tehdään" suhteessa olemassa oleviin omistusosuuksiin luovutushetkellä, jolloin jokainen tosiasiallinen edunsaaja saa "laillisesti" täyden paketin siitä, mitä hän aiemmin omisti välillisesti.

Konsolidoidun raportoinnin valmisteluprosessin johtaminen

Kun tytäryhtiöitä on enemmän kuin 10-15, konsernin konsernitilinpäätöksen laatimisesta tulee laaja ja varsin työvoimavaltainen prosessi, jossa on usein mukana kokonainen joukko ihmisiä (esimerkiksi konsernitilinpäätösosasto). Lisäksi itse konsolidointiprosessi on usein vaikea - on tarpeen noudattaa tiettyä toimintosarjaa. Siksi, jotta et menetä mitään ja jakaa tehtävät jokaiselle "tiimin" jäsenelle, on suositeltavaa, että sinulla on keinot hallita tätä prosessia: tallentaa itse toimenpiteiden järjestys, antaa tehtäviä kullekin esiintyjälle ja määrittää. määräajat niiden valmistumiselle ja seurata sitten prosessin edistymistä ja tehdä tarvittaessa muutoksia.

"1C: Consolidation" -ohjelmassa tällaiset ongelmat ratkaistaan ​​melko yksinkertaisesti.

Ensinnäkin on työkaluja itse prosessin järjestyksen tallentamiseen - niin sanottu prosessimalli ja prosessivaiheiden hakemisto. Esimerkiksi raportoinnin muuttamiseksi IFRS-raportoimiseksi ja sitä seuraavaksi konsolidoinniksi (tuotteessa "1C: PROF-konsolidointi" ehdotetun menetelmän mukaisesti, katso alla), luettelo "yleensä" näyttää tältä - katso kuva. 2.

Riisi. 2

Toimintojen järjestys voidaan esittää kaavion muodossa selvyyden vuoksi ("Prosessimallin verkkokaavio" -raportti - katso kuva. 3.

Riisi. 3

Prosessia ei voi käynnistää tarkistamatta ensin prosessin aikana syntyvien raporttilomakkeiden valmiutta; raportti tällaisesta tarkistuksesta näkyy näytöllä ja sen avulla voit kätevästi korjata ne raportit, jotka on tunnistettu luotettaviksi. Prosessin käynnistämisen jälkeen näet "Prosessi verkkokaavio" -raportin avulla kunkin vaiheen tilan (esimerkiksi kuinka monta raporttia on jo suoritettu, kuinka monta ei ole tehty jne.) ja myös seurata prosessin toteutusta. suunnitellut määräajat vaiheiden suorittamiselle. Mukana on myös raportit kunkin prosessiin osallistuvan ajankohtaisista tehtävistä, joten jokainen esiintyjä näkee tarkalleen, mitä hänen tulee tehdä ja missä ajassa.

Tällaisten työkalujen olemassaolo näyttää tarjoavan vakavan edun verrattuna laskentataulukoihin perustuvaan konsolidointiin (kuten nykyään tehdään useilla tiloilla).

Mahdollisuus hankkia tietoja ulkoisista tietokannoista

Melko tyypillinen ongelma venäläisten omistusosuuksien konsernitilinpäätösten laadinnassa tällä hetkellä on pula alan pätevästä henkilöstöstä. Toisin sanoen tytäryhtiöiden kirjanpitopalveluiden työntekijät eivät aina pysty antamaan kaikkia tarvittavia tietoja nopeasti, koska he eivät täysin ymmärrä konsernitilinpäätöksen laatimisen vaatimuksia (ja/tai ovat raskaasti kuormitettuja meneillään olevasta työstä).

Yksi mahdollisista tavoista ratkaista tämä ongelma (ainakin osittain) on kerätä täydelliset tietokannat emoyhtiön (emoyhtiön) tytäryhtiöistä, mitä seuraa tarvittavien tietojen automaattinen valinta (ennalta määrättyjen kriteerien mukaan). Ja tarvittaessa myös nopealla selvennyksellä näiden yritysten yksittäisten liiketoimien olemuksesta ensisijaisten kirjanpitoasiakirjojen perusteella.

"1C: Consolidation" voi käyttää tällaisia ​​tietokantoja. Totta, tällä hetkellä on rajoituksia - nämä ovat vain tietokantoja kirjanpitoratkaisuista 1C:Enterprise 8 -alustalla (molemmat versiot 8.0 ja 8.1). Tämän ominaisuuden ansiosta "1C: Consolidation" käyttäjä voi avata esimerkiksi tytäryhtiön vakiotaseen (käyttäen tämän yrityksen toimittamaa "1C: Accounting 8" -tietokantaa), josta hän pääsee kortille. haluttu tili ja sieltä - avaa sähköinen versio ensisijaisesta kirjanpitoasiakirjasta. Ja tämä huolimatta siitä, että tiedot (mukaan lukien kirjanpitoasiakirjat) ja vastaavat raportit eivät sisälly 1C: Consolidation -tietokantaan! Voit myös automaattisesti täyttää "Consolidation"-raportointilomakkeiden tunnusluvut ulkoisten tietokantojen tietojen perusteella.

Tämä ominaisuus voi olla hyödyllinen myös omistusosuuksien tilintarkastuksessa - tilintarkastaja pääsee erittäin nopeasti käsiksi kunkin holdingyhtiön perusasiakirjojen tietoihin. Totta, vain siinä muodossa, jossa se syötetään vastaavaan tietokantaan - mutta ohjelma ei voi yksinkertaisesti antaa fyysisesti enemmän. Tämä kuitenkin yleensä nopeuttaa merkittävästi tilintarkastusmenettelyä (ja tämä ehkä johtaa sen kustannusten alenemiseen tarkastettavalle yksikölle, kun kaikki muut asiat ovat muuttuneet).

Metodologiset mallit

Tuote sisältää varsinaisen sovellusratkaisun (konfiguraation) lisäksi myös seuraavat metodologiset mallit:

• Venäjän tilinpäätösten konsolidointi;
• kauppayhtiön budjetointi;
• budjetointi konsernille (vain PROF-versiolle - katso alla);
• siirtyminen venäläisestä raportoinnista IFRS-raportointiin ja IFRS-raportoinnin konsolidointi (vain PROF-versio - katso alla).

Jokaisesta mallista ei ole mahdollista puhua yksityiskohtaisesti yhdessä artikkelissa suuren tietomäärän vuoksi (se voi viedä satoja sivuja). Siksi tässä annetaan vain lyhyt katsaus, jossa korostetaan keskeisiä kohtia.

Venäjän tilinpäätösten konsolidointi

Lähdetiedot ovat Venäjän tilinpäätös (lomakkeet nro 1-5 näytteiden mukaan Venäjän valtiovarainministeriön 22. heinäkuuta 1996 päivätyn määräyksen nro 67n liitteen mukaisesti) ja joukko muita liiketoimia ilmoittavia raportointilomakkeita. konsernin sisällä raportointikaudella.

Selvitysten ja konsernin sisäisten liiketoimien täsmäytyksen jälkeen suoritetaan niiden eliminointi (eliminointi), mukaan lukien näiden liiketoimien realisoitumattomien voittojen laskeminen ja poissulkeminen omaisuuseriin sekä vähemmistöosuuden määrittäminen tytäryhtiöissä, joissa ei ole 100 %:n osuutta ryhmä.

Konsernitilinpäätös laaditaan konsernitilinpäätöksen laatimista ja esittämistä koskevien metodologisten suositusten mukaisesti, jotka on hyväksytty Venäjän valtiovarainministeriön määräyksellä 30. joulukuuta 1996 nro 112, ja tapauksissa, joita ei ole mainittu tässä asiakirjassa. Kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) lähestymistavat ovat lähtökohtana.

Budjetointi kauppayhtiölle

Metodologinen malli "Budjetointi kauppayhtiölle" sisältää tukkukaupan yrityksille tyypillisen budjetointiprosessin peruselementit, ja se keskittyy tukemaan määritellyn profiilin yritysten toiminnan suunnittelua, rajoittamista ja valvontaa. lyhyellä ja keskipitkällä aikavälillä ja seuraavista näkökulmista:

• myynti, keskinäiset selvitykset vastapuolten kanssa;
• ulkoinen rahoitus;
• tavaroiden ja materiaalien liikkuminen;
• kaupallisten ja hallinnollisten kulujen ja kulujen rakenne;
• yhdistetty näkymä yrityksen tuloista ja kuluista;
• varojen virtaus;
• lyhytaikaisten varojen ja velkojen rakennetta.

"Kauppayhtiön budjetointi" -malli sisältää joukon siihen liittyviä budjettilomakkeita, jotka on yhdistetty toiminnallisten (toiminnallisten), rahoitusbudjettien ryhmiin sekä standardeihin ja indikaattoreihin.

Budjettiryhmä "Toiminta- (toiminnalliset) budjetit" sisältää yksittäisten talousvastuukeskusten laadittavaksi tarkoitetut budjettilomakkeet.

Budjettiryhmä "Toiminta (toiminnalliset) budjetit" sisältää seuraavat budjetit:

• myynti- ja kassavirtabudjetti;
• varastojen ja logistiikkakustannusten budjetti;
• liiketoiminnan kulujen talousarvio;
• hallintobudjetti.

Budjettiryhmä "Talousbudjetit" (yleisbudjetit) sisältää toimintabudjeteista johdetut budjettilomakkeet. Pääbudjetit yhdistävät eri toimintabudjeteissa esitetyt suunnitellut tai toteutuneet tiedot sopivaan muotoon yrityksen suunnitellun tai nykyisen taloudellisen tilanteen ja yleisten kehityssuuntien kokonaisvaltaiseen analysointiin. Tämän ryhmän budjetit muodostetaan joko koko yrityksen tasolla tai itsenäisimpien liittovaltion keskuspiirien - investointi- ja voittokeskusten - tasolla.

Rahoitusbudjettien rakenne vastaa suurin piirtein vakiotilinpäätöstietojen rakennetta ja esitystapaa. Finanssiryhmän budjettiindikaattorit (toisin kuin niiden suorat vastineet talousraportoinnissa) eivät kuitenkaan ole synteettisiä. Useilla indikaattoreilla on analyyttiset mittaukset, joiden avulla on mahdollista saada konsolidoidut indikaattorit koko yritykselle tai erilliselle keskusalueelle tarvittavalla analytiikan avulla.

Talousbudjetit-ryhmä sisältää seuraavat budjetit:

• tulo- ja menobudjetti;
• kassavirran budjetti;
• tasapainoinen budjetti.

Budjettimalli sisältää lomakkeet, jotka sisältävät merkittävimmät toiminnalliset indikaattorit (KPI) ja toteuttavat toiminnallisten tunnuslukujen suunnitelma-faktuaalisen analyysin.

Toiminnallisia tunnuslukuja valittaessa painotetaan kauppayhtiöiden johtajien eniten kysyttyjä integroituja suoritusindikaattoreita. Huomioon ei otettu yrityksen investointien houkuttelevuuden arvioinnissa käytettäviä tunnuslukuja (financial analyytical ratio) eikä indikaattoreita, joiden laskeminen vaatisi suuren määrän lisätietoa, jota ei nimenomaisesti sisälly tyypillisiin budjetteihin.

Huolimatta siitä, että tämä malli keskittyy ensisijaisesti budjettiprosessin taktiseen ja operatiiviseen tasoon, sen käyttö (tietysti tietyn yrityksen ominaisuuksiin sopivalla tavalla) antaa mielestämme ratkaista suurimman osan suunnitteluongelmista. ja kauppayhtiön hallinta.

Budjetointi konsernille

Metodologinen malli "Budjetointi yritysryhmälle" on jatke tapaukseen "Budjetointi kauppayhtiölle" ja sisältää perusjoukon budjettiprosessin elementtejä, jotka ovat ominaisia ​​monimuotoisille yritysryhmille ja on tarkoitettu tukemaan suunnittelua, rajoittamista ja valvoa sekä yksittäisten yritysten että konserniyhtiöiden operatiivista, sijoitus- ja taloudellista toimintaa lyhyen ja keskipitkän aikavälin suunnittelussa.

Metodologinen malli kattaa seuraavat hallintaobjektit: myynti, keskinäiset selvitykset vastapuolten kanssa, varastoerien liikkeet, vaihto-omaisuuden siirto. kaupallisten ja hallinnollisten kulujen ja kulujen rakenne; yrityksen tuotot ja kulut; varojen virtaus; lyhytaikaisten varojen ja velkojen rakenne; lainojen ja lainojen houkutteleminen ja sijoittaminen; investointi ja sijoitetun pääoman tuotto.

Malli sisältää myös joukon integroituja toiminnallisia ja taloudellisia indikaattoreita (avainhenkilöitä).

Malli on keskittynyt budjettiprosessin taktiseen ja operatiiviseen tasoon, eikä se vaikuta yrityksen johdon strategiseen kerrokseen.

Mallia muodostettaessa on otettu huomioon konserniyhtiöiden väliset (konsernin sisäiset) transaktiot (VGO).

Tätä tarkoitusta varten indikaattorit, joiden oletetaan olevan suuri VGO:n todennäköisyys, jaetaan ulkoisiin (suhteessa konsolidointialueeseen) ja konsernin sisäisiin vastapuoliin liittyviin indikaattoreihin.

Asianmukaisella lipulla merkityissä konsernin sisäisissä indikaattoreissa on muun muassa analytiikkaa, joka viittaa "Organizational Units" -hakemistoon, joka mahdollistaa konsernin sisäisten tapahtumien hallinnan. Tapaus sisältää valmiiksi konfiguroidun ryhmän sisäisten indikaattoreiden vastaavuuden varmistamaan automaattisen täsmäytyksen, selvityksen ja VGO:iden poistamisen.

Keskusliittopiirin omaisuuden realisoitumattoman voiton laskeminen tapahtuu konsernin sisäisten ja ulkopuolisten vastapuolten erilaisten perusteella.

Oletus konsernin sisäisen kannattavuuden normalisoitumisesta yksinkertaistaa merkittävästi realisoitumattomien voittojen laskemista.

Budjettien ryhmittely on samanlaista kuin "kauppayhtiön budjetointi".

Budjettien koostumusta ja indikaattoreiden rakennetta on laajennettu merkittävästi. Toiminnallisten budjettien ryhmää on laajennettu seuraavilla budjeteilla:

1. sijoitukset ja rahoitussijoitukset;
2. lainattujen varojen kerääminen;
3. lainattujen varojen sijoittaminen.

Useimpien budjettien indikaattorien koostumusta täydennetään indikaattoreilla, jotka mahdollistavat konsernin sisäisten (siirto)tapahtumien kirjanpidon.

Raportoinnin muutos ja IFRS-raportoinnin konsolidointi

Lähtötiedot ovat samat tiedot kuin venäläisten tilinpäätösten konsolidoinnissa sekä lisätiedot, jotka joissakin tapauksissa mahdollistavat yksittäisten tilinpäätösten luokittelun ja/tai arvioinnin muuttamisen sekä tarvittavien tilinpäätöstietojen laatimisen. IFRS-tilinpäätöksen liitetiedoissa (selitykset ).

Tämän mallin yleinen työkaavio on seuraava - katso kuva. 4.

Riisi. 4

Muutoksen ensimmäisessä vaiheessa (alkuperäisten raporttien täsmäytyksen jälkeen) ne käännetään "IFRS-muotoon" - toistaiseksi ilman merkittäviä muutoksia.

Toisessa vaiheessa muunnossäädöt lasketaan.

Kolmannessa vaiheessa nämä oikaisut tiivistetään IFRS:n mukaisten raportoinnin tunnuslukujen mukaisesti.

Viimeisessä, neljännessä vaiheessa IFRS-raportointi saadaan summaamalla ”kokeilu”-raportoinnin tunnusluvut ja vastaavat oikaisut.

Konsolidoinnin ensimmäisessä vaiheessa (yleinen vaihenumero kaaviossa on 5) täsmäytetään konsernin sisäiset tapahtumat ja ratkaistaan ​​havaitut erot. Tämän jälkeen suoritetaan konsernin sisäisten omaisuuserien liiketoimien realisoitumattomien voittojen laskenta, pääomaosuusmenetelmällä tehtyjen sijoitusten oikaisulaskenta, laskennallisten verojen oikaisu sekä vähemmistöosuuden laskenta.

Vaiheessa 6 muodostetaan konsolidointioikaisusarjat raportointiindikaattoreiden yhteydessä.

Ja lopuksi loppuvaiheessa (7) täytetään konsernilausunnot - laskemalla rivi riviltä yhteen konserniin kuuluvien yritysten raportointiindikaattorit ja konsolidointioikaisut.

"1C: Consolidation 8" vai "1C: Consolidation 8 PROF"?

Tuotteesta on kaksi versiota: yksinkertaisesti "1C: Consolidation 8" ja "1C: Consolidation 8 PROF". Tärkeimmät erot näiden kahden version välillä on lueteltu taulukossa.

Pöytä

Yllä olevasta taulukosta voidaan nähdä, että tuote "1C: Consolidation 8" sopii paremmin joko yksittäisille yrityksille, joilla on sivuliikkeitä tai pienille ryhmille, ja "1C: Consolidation 8 PROF" - suuremmille ryhmille.

Vaikka tämä johtopäätös on tietysti hyvin ehdollinen, ja lopullinen päätös on käyttäjän tehtävä. Loppujen lopuksi hän, kuten kukaan muu, tietää niiden tehtävien laajuuden ja luonteen, jotka hänen on ratkaistava.