Výdajový pokladničný príkaz 1s. Účtovníctvo v hotovosti

Účtovníctvo v hotovosti.

Na poslednej lekcii sme pokračovali v štúdiu programu 1C Accounting 8 a zoznámili sme sa s takými prvkami, ako sú referenčné knihy. Preskúmali sme adresáre „Divízie“, „Nákladové položky“, „Ostatné príjmy a výdavky“. Oboznámili sme sa s dokumentmi. Vytvorená prvá manuálna operácia.

V tejto lekcii budeme študovať hotovostné účtovníctvo. Peniaze sú základom podnikania! Bez peňazí nie je biznis! Preto by spoločnosť mala mať vždy hotovostné účtovníctvo.

Pozrime sa, ako sledovať hotovosť. Použijeme doklady ako došlý pokladničný príkaz (PKO), odoslaný pokladničný príkaz (RKO). Pozrime sa, ako sa tvorí pokladničná kniha na evidenciu hotovosti.

Uvažujme o účtovaní bezhotovostných prostriedkov. Preštudujeme si „Platobné príkazy“, dokumenty „Prijatie prostriedkov“ a „Odpis prostriedkov“. Na záver vám ukážem, ako sa program 1C Accounting 8 vymieňa s programom Client-Bank, ktorý je možné nainštalovať do vášho počítača. Platobné príkazy z 1C účtovníctva 8 automaticky nahráme do Klientskej banky a bankové výpisy z Klientskej banky nahráme do 1C Účtovníctva 8.

Na konci hodiny budete požiadaní, aby ste urobili prvú samostatnú praktickú úlohu.

Štúdium účtovania transakcií súvisiacich s cash flow v programe 1C Accounting 8 začneme prehľadom možností. Poďme do sekcie „Banka a pokladňa“. V tejto časti sú k dispozícii protokoly hlavných dokumentov:

  • platobné príkazy a výpisy z účtu - bezhotovostnými prostriedkami;
  • pokladničné doklady a zálohové správy súvisiace s hotovosťou;
  • správa fiškálnych registrátorov - nezvládneme to, tak to preskočíme;
  • zálohové faktúry.

Bezhotovostné prostriedky (Príkazy na úhradu, Príjem a odpis peňažných prostriedkov, Výmena s bankou – klientom)

Začnime bezhotovostnými platbami. Aby sme mohli uskutočniť transakciu na bankovom účte, musíme banke poslať platobný príkaz. Poďme do sekcie "Banka a pokladňa" "Platobné príkazy".

Dokument je určený na vyhotovenie tlačenej podoby platobného príkazu. Dokument negeneruje žiadne pohyby.

Doklad je možné zadať na základe týchto dokladov: Faktúra na úhradu dodávateľa, Príjemka (úkon, faktúra), Príjemka dodatočná. výdavkoch, Príjem nehmotného majetku, Hlásenie komitentovi (komitentovi) o predaji, Hlásenie komisionára (agenta) o predaji, Vrátenie tovaru od kupujúceho, Vyúčtovanie mzdy.

Pre vyplnenie platobného príkazu v súlade s platnou legislatívou je potrebné uviesť vyplácajúcu organizáciu, bankový účet, z ktorého sa prevádzajú peňažné prostriedky, príjemcu, účet príjemcu, sumu platby a ďalšie údaje.

Podrobnosti o DIČ platiteľa, kontrolnom bode platiteľa a meno platiteľa sa vyplnia automaticky pri výbere organizácie. Podrobnosti o DIČ príjemcu, kontrolnom bode príjemcu a mene príjemcu sa vyplnia pri výbere Príjemcu. V prípade potreby je možné tieto údaje upraviť pomocou príslušného odkazu. V poli Typ platby sa v súlade s platnou legislatívou uvádza Pošta, Telegraf, Urgentná, Elektronická alebo iná hodnota stanovená bankou. Platobný poriadok je stanovený v súlade so zákonom od 1. do 5.

Ak je vydaný príkaz na úhradu do rozpočtu (prepínač je nastavený na Prevod do rozpočtu), je potrebné v súlade s platnou legislatívou vyplniť ďalšie údaje. Editujú sa v samostatnom okne Platobné údaje do rozpočtu, ktoré sa otvorí cez hypertextový odkaz vo formulári platobného príkazu. To zahŕňa vyplnenie:

  • KBK - kód rozpočtovej klasifikácie. Je možné zadať kód ako 20-miestny reťazec alebo použiť asistenta. Umožňuje určiť kód výberom jeho jednotlivých prvkov: hlavného správcu príjmu (kategórie 1-3 KBK) a druhu príjmu (kategórie 4-20) z klasifikátorov. Pravidlá pre vyplnenie zvyšných údajov určuje vybraná KBK.
  • OKTMO kód - označuje kód územia (sídla), na ktorom sa mobilizujú finančné prostriedky.
  • UIN je jedinečný akruálny identifikátor. Ak príjemca finančných prostriedkov neposkytne, uvádza sa 0.

Kliknutím na tlačidlo Vyplniť príkaz na úhradu typu Prevod do rozpočtu je možné automaticky vyplniť údaje o evidencii odvodov daní a iných platieb do rozpočtu.

Zoznam platobných príkazov na úhradu daní do rozpočtu a úhrady do mimorozpočtových fondov je možné generovať automaticky spracovaním Generovanie platobných príkazov na úhradu daní.

Kliknutím na tlačidlo „Vytvoriť“ začnite zostavovať nový doklad na platbu dodávateľom. Okamžite musíte vybrať typ operácie. Štandardne systém nahrádza „Platba dodávateľovi“. Je možné zvoliť ďalšie požadované typy operácií. V závislosti od zvoleného typu transakcie sa mení množina údajov použitých v platobnom príkaze.

Pri vystavení platobného príkazu na úhradu dodávateľa musíme uviesť príjemcu platby. Momentálne v našom programe ešte nemáme požadovaného dodávateľa. Pri otváraní príslušných podrobností vyberte príkaz „Vytvoriť nový“. Vyplňte údaje o novej protistrane:

  • Názov: METRO CASH AND CARRY LLC
  • INN/KPP: 7704218694/ 774901001
  • OGRN: 1027700272148
  • Právne adresa: 125445, Moskva, Leningradskoye shosse, dom č. 71G
  • Zmluva o dodávke 77-45-6235 zo dňa 25.01.2015
  • Číslo účtu 40708105400623000052 v JSC "RAIFFeisenBANK" BIC 044525700

Vyberáme zmluvu. Uvádzame výšku platby 250 tisíc rubľov. Poradie platby kontrolujeme v platobnom príkaze. Uvádzame účel platby. Vyplnený dokument je potrebné uložiť. Potom si ho môžete vytlačiť. Vytlačený formulár je možné poslať do tlačiarne, následne ho podpíšeme, certifikujeme pečaťou a prenesieme do banky.

Pozrime sa, ako sa pripravuje platobný rozkaz na zaplatenie daní. Aby som to demonštroval, vytvorím manuálny záznam. Pomocou manuálneho zadania od 28. januára vytvorím dlh na viacerých daňových účtoch.

Keď sme vytvorili našu organizáciu, na základe špecifikovaných podrobností program 1C Accounting 8 automaticky vytvoril príjemcov, ktorí budú platiť naše dane: Federálnu daňovú službu, Dôchodkový fond Ruskej federácie a Fond sociálneho poistenia. V časti „Adresáre“ v skupine „Banka a pokladňa“ je hypertextový odkaz „Dane a poplatky“. Ak naň kliknete, budeme môcť nastaviť podrobnosti o platbe dane.

V časti „Banka a pokladňa“ v denníku „Príkazy na úhradu“ je tlačidlo „Platba daní“. Spúšťa asistenta na prípravu platobných príkazov na úhradu dane.

Asistent je určený na generovanie zoznamu platobných dokladov na platenie daní do rozpočtu a platby do mimorozpočtových fondov.

V hlavičke spracovania musíte uviesť organizáciu a spôsob platby. Pre individuálnych podnikateľov je podporovaná platba v hotovosti cez pokladňu banky.

Zoznam riadkov je vyplnený automaticky vypočítanými sumami. Pri vypĺňaní sa analyzujú zostatky účtu 68 „Zúčtovanie s rozpočtom daní a ciel“ a 69 „Zúčtovanie s mimorozpočtovými prostriedkami“ za vybranú organizáciu k danému dátumu.

Je potrebné zaškrtnúť riadky, pre ktoré je potrebné generovať platobné príkazy. Platobné doklady sa generujú automaticky kliknutím na tlačidlo „Vygenerovať platobné doklady“. Po vykonaní príkazu sa otvorí zoznam obsahujúci vygenerované dokumenty.

Platobné doklady sa vypĺňajú podľa vzoru uvedeného v registri „Podrobnosti pre odvod daní a iných platieb do rozpočtu“.

Ak ste používateľom programu banka-klient alebo online banking, môžete si z programu 1C Accounting 8 preniesť pripravené platobné príkazy do svojho programu. To vám ušetrí papierovanie. Program 1C Accounting 8 podporuje možnosť priamej výmeny s programom banka-klient - keď platobný príkaz okamžite prejde do vášho programu, čím sa obíde špeciálny súbor na výmenu informácií. O takejto výmene neuvažujeme. Uvažujme len o druhej možnosti zdieľania cez súbor. V denníku „Platobné príkazy“ je tlačidlo „Stiahnuť“. Otvorí okno asistenta výmeny. Pri prvom spustení sme informovaní, že program nie je nakonfigurovaný na výmenu s klientom banky a je nám ponúknutý prechod do nastavení. Nastavenie burzy zahŕňa špecifikáciu bankového účtu, prostredníctvom ktorého si budeme vymieňať informácie; výber názvu klientskeho programu banky, do ktorého nahráme vaše súbory; označenie výmenných adresárov; výmenné kódovanie súborov a niektoré ďalšie.

Po nastavení výmeny sa asistent sám vráti a uvedie obdobie od 28. januára do 28. januára. V ten deň sme mali jeden platobný príkaz na 950 tisíc rubľov. Po kliknutí na tlačidlo „Nahrať“ sa všetky označené platobné príkazy uložia do výmenného súboru. Ďalej sa vo Vašom bankovo-klientskom programe v sekcii import dokladov označí tento súbor a platobné príkazy sa automaticky stiahnu do Vášho programu.

Podobne z programu klientskej banky si môžete stiahnuť informácie do programu 1C Accounting 8. Ak to chcete urobiť, v asistentovi výmeny na karte „Nahrať do 1C: Účtovníctvo“ zadajte súbor s bankovými výpismi. Systém hovorí, že existujú dokumenty a ešte neboli nahrané. Ak existujú nejaké protistrany, ktoré nie sú v našom programe, systém ich dokáže automaticky vytvoriť. Kliknutím na tlačidlo „Stiahnuť“ sa spracovaním vytvoria doklady pre príjem a debet z bežného účtu.

Teraz, 12. januára tohto roku, zaregistrujeme príjem 100 000 rubľov na bežný účet podľa zmluvy o pôžičke. Náš zakladateľ je platiteľ. Zmluva o pôžičke č.1 zo dňa 12.01.2015. Suma je 100 tisíc rubľov. Typ operácie „Zúčtovanie úverov a pôžičiek“, zúčtovací účet 66.03 Kliknite na tlačidlo „Vykonať ukončenie“.

Zaznamenajme ďalšiu transakciu o prijatí finančných prostriedkov na bankových výpisoch. Dňa 20. januára zakladateľ zaplatil autorizovaný kapitál vo výške 10 000 rubľov.

Týmto spôsobom môžete v programe 1C Accounting 8 viesť evidenciu bezhotovostných prostriedkov. Ďalej vykonáme niekoľko ďalších operácií v časti praktickej úlohy, ktorú budete vykonávať samostatne.

Hotovosť (PKO, RKO, Inkaso, Pokladničná knižka)

Začnime sa zaoberať hotovostnými transakciami. V časti „Banka a pokladňa“ otvorte denník „Pokladničné doklady“. Denník je veľmi podobný denníku bankových dokladov, obsahuje doklady o príjmoch a ťarchách hotovosti. Môžete si z nej vytlačiť aj pokladničnú knihu.

Začnime s operáciou prijímania peňazí do pokladne z bežného účtu. Vytvorme príjmový doklad s typom transakcie „Prijímanie hotovosti v banke“ z 13. januára vo výške 100 000 rubľov. Úverový účet - 51 účtov. Akceptované z: bežného účtu, z ktorého odpíšeme peniaze. Dôvod: Príjem hotovosti z banky. Prejdime si tento dokument.

Vytvoríme doklad Pokladničný doklad. Typ transakcie: Vydanie pre zodpovednú osobu. Dátum je 13. januára. Označíme príjemcu - otvorte zoznam dostupných osôb. Vyberáme nášho riaditeľa, ktorému dáme 100 tisíc rubľov. K tomuto dokumentu môžete uviesť údaje o pase, žiadosť, základ a komentáre. Pozrime sa na to.

Doklady je možné tlačiť: odoslaný pokladničný príkaz, došlý peňažný príkaz, môžete vytlačiť evidenciu dokladov.

Pokladničná kniha môže byť automaticky generovaná na základe zaúčtovaných pokladničných dokladov.

Teraz prejdime do časti „Banka a pokladňa“ denníka „Predbežné správy“ a pokúsme sa vytvoriť predbežnú správu.

Dokument je určený na zohľadnenie výdavkov zamestnanca organizácie na úkor prostriedkov prijatých zamestnancom na účet.

Pri zadávaní dokumentu musíte v záhlaví uviesť nasledujúce údaje:

  • Zodpovedná osoba - pracovník organizácie, ktorý sa hlási o peňažných prostriedkoch, ktoré mu boli vydané na účet.
  • skladom- sklad, do ktorého sa prijíma tovar, materiál a iné cennosti zakúpené zodpovednou osobou.

Na záložke Zálohy vypĺňa sa informácia o sumách prijatých zodpovednou osobou. Vyplňte podrobnosti:

  • Predbežný doklad- doklad, ktorý odzrkadľoval príjem prostriedkov zamestnanca za správu (Vydanie hotovosti, Odpis z bežného účtu alebo Vystavenie pokladničných dokladov). Pri výbere Predbežný doklad náležitosti Výška zálohy, mena A Vydané sa vyplnia automaticky.
  • Strávil- je uvedená skutočne vynaložená časť sumy prijatej za správu.

Na záložke Tovarúdaje o skladových položkách nakúpených zodpovednou osobou sú vyplnené:

  • Nomenklatúra, Množstvo, cena, Sum, % DPH, DPH naplnené údajmi o nakúpených hodnotách.
  • , číslo dokumentu A Dátum dokumentu
  • SF prezentované, uveďte dodávateľa a vyplňte polia Dátum SF A číslo SF. Pri vykonávaní predbežnej správy sa v tomto prípade automaticky vytvorí doklad Prijatá faktúra.
  • Ak chcete generovať transakcie pre príjem inventárnych položiek od zodpovednej osoby, musíte vyplniť polia účtu A účet DPH. Pri výbere Nomenklatúryúdaje sa vypĺňajú automaticky podľa evidencie účtovného účtu položky.

Na záložke Tara vypĺňajú sa informácie o vratných obaloch, ktoré zodpovedná osoba prijala od dodávateľov.

Na záložke Platba sú uvedené informácie o sumách zaplatených dodávateľom za predtým nakúpený tovar, práce a služby alebo zaplatených ako preddavok. Vyplňte podrobnosti:

  • Protistrana- dodávateľ, ktorému bola uhradená platba.
  • dohoda - dohode s protistranou. Musí byť vo forme „S dodávateľom“, „S príkazcom (zadávateľom)“ alebo „Iné“.
  • Splatenie dlhu - spôsob splatenia dlhu dodávateľovi v rámci zúčtovacích dokladov. Musíte si vybrať jednu z možných metód: Automaticky, podľa dokumentu alebo Nesplácať.
  • Dokument o výpočte - uvedené len pri výbere spôsobu splácania dlhu Podľa dokumentu. V tomto prípade bude počas transakcie dlh splatený iba podľa určeného vysporiadacieho dokumentu.
  • Sum- výška platby dodávateľovi.
  • Výška vzájomného vyrovnania- výška platby dodávateľovi v zúčtovacej mene uvedenej v Dohoda.
  • Zúčtovací účet -účtovný účet, na ktorom bude zostatok dlhu splatený pri zaúčtovaní. Neuvádza sa pri výbere spôsobu splácania dlhu Nesplácať.
  • Predbežný účet -účtovný účet, na ktorý sa priraďuje časť platby, ktorá zostane nerozdelená po splatení dlhu protistrany.
  • Zadanie názvu. dokument, Vstupné číslo. dokument A Vložte dátum. dokument je potrebné vyplniť, aby sa správne vygenerovala tlačová forma výkazu výdavkov.

Na záložke Iné vypĺňajú sa údaje o ostatných výdavkoch, ktoré má zodpovedná osoba (cestovné, cestovné, benzín a pod.):

  • Názov dokumentu (výdavok), číslo dokumentu A Dátum dokumentu je potrebné vyplniť, aby sa správne vygenerovala tlačová forma výkazu výdavkov.
  • Ak je k výkazu výdavkov priložená faktúra za nakúpené cennosti, musíte políčko zaškrtnúť SF prezentované, uveďte dodávateľa a vyplňte podrobnosti Dátum SF A číslo SF. Pri vykonávaní predbežnej správy sa v tomto prípade automaticky vytvorí doklad Prijatá faktúra. začiarkavacie políčko Forma prísnej zodpovednosti vzniká, ak sa odpočet DPH z cestovných výdavkov vykonáva na základe prijatého prísneho tlačiva výkazu. Vytvorená faktúra sa neeviduje v Knihe jázd prijatých a vystavených faktúr.
  • Sum, % DPH, DPH vyplnené údajmi o vynaložených výdavkoch.
  • Ak chcete generovať výdavkové transakcie, musíte vyplniť podrobnosti Nákladový účet (AC), analýzy tohto účtu a podrobnosti účet DPH. Ak je organizácia platiteľom dane zo zisku, pole sa vyplní dodatočne Nákladový účet (CO) a analýzy na tomto účte. Pri výbere NomenklatúryÚčtovné účty sa vypĺňajú automaticky podľa evidencie údajov Účtovného účtu položiek.

Pre dokument Predbežná správa k dispozícii je tlačený formulár AO-1 (Predbežná správa).

Na záložke „Zálohy“ pridajte peňažný príkaz, na ktorý bola záloha vystavená.

Na záložke „Tovar“ uvádzame výdavkový doklad: šek č. 542 z 15. januára. Nomenklatúra - vytvorte novú pozíciu „Papier do tlačiarne“ s typom nomenklatúry „Materiály“. Množstvo 10, cena 200 rub. DPH 18% = 360 rub. Dodávateľ – vytvoríme nového:

  • Názov: LLC "TC KOMUS",
  • INN/KPP: 7706202481/ 770601001
  • OGRN: 1027700432650
  • Adresa: 119017, Moskva, Staromonetny lane, budova č. 9, budova 1

Účtovný účet 10.01, účet DPH 19.03.

Na záložke „Platba“ uvádzame doklad (výdavok): šek č. 58 zo 14. januára. Protistrana – vytvorme novú:

  • Názov: CJSC "TMP č. 20"
  • INN/KPP: 7715030599/ 771501001
  • OGRN: 1027739037457
  • Adresa: 129282, Moskva, ulica Polyarnaya, budova č. 39
  • Nájomná zmluva 15.011 zo dňa 14.01.2015

Na karte „Iné“ môžete uviesť, aké služby si naši zodpovední zakúpili.

Pri šeku 52 zo 14. januára nie je potrebné uvádzať nomenklatúru, názov výdavkov môžete ihneď uviesť v textovej verzii: „notárske služby“. Vo výške 5 tisíc rubľov. Bez DPH. Účet alokácie nákladov: 26. Divízia: „Správa“, podpoložka nákladov: ostatné výdavky.

Po zaznamenaní dokladu si môžete vytlačiť jednotný formulár AO-1 Advance report.

Posudzovanie bankových hotovostných transakcií je teraz dokončené. Môžete pristúpiť k dokončeniu samostatnej praktickej úlohy.

Praktická úloha

Manuálnu prevádzku z 28. januára doplňte nasledujúcimi údajmi:

  • Dt 000 Kt 69,01 za 3 000 rubľov
  • Dt 000 Kt 69,11 za 30 rubľov
  • Dt 000 Kt 69.02.7 za 3 000 rubľov
  • Dt 000 Kt 69.03.1 za 300 rubľov

Označte manuálnu operáciu na vymazanie.

Vytvorte platobný príkaz zo dňa 02.02. platba dodávateľovi METRO CASH & CARRY LLC na základe zmluvy o dodávke 77-45-6235 zo dňa 25.01.2015 na účet 40708105400623000052, as "RAIFFeisenBANK1,500 rub., 500 rub.

Zaevidujte účtenku na bežný účet zo dňa 30. januára, platba od kupujúceho, číslo došlých 56 zo dňa 30. januára. Platiteľ:

  • Názov: LLC "ATAK"
  • OGRN: 1047796854533

Suma je 349 000 rubľov. Zápočet preddavkov je automatický, DPH 18 %.

Zaregistrujte účtenku na bežný účet zo dňa 02.02. platba od kupujúceho, číslo došlej správy 526 zo dňa 02.02. Platiteľ:

  • Názov: LLC "ATAK"
  • INN/KPP: 7743543232 / 774301001
  • OGRN: 1047796854533
  • Adresa: 125635, Moskva, ulica Angarskaya, budova č. 13
  • Dohoda s kupujúcim 5426/65552 zo dňa 14.01.2015

Suma je 500 000 rubľov. Zápočet preddavkov je automatický, DPH 18 %.

Zaregistrujte účtenku na bežný účet zo dňa 10.02. platba od kupujúceho, číslo došlej pošty 352 zo dňa 10.02. Platiteľ:

  • Názov: LLC "BILLA"
  • OGRN: 1047796466299

Suma je 2 500 000 rubľov. Zápočet preddavkov je automatický, DPH 18 %.

Dokončite debet z bežného účtu zo dňa 30. januára. Ostatné debety, číslo došlých 904258 zo dňa 30. januára. Príjemca:

Suma je 490 rubľov. Mesačný poplatok za poskytovanie služieb prostredníctvom systému Sberbank Business Online za január 2015. NDS sa nezobrazuje.

Dokončite debet z bežného účtu zo dňa 30. januára. Ostatné debety, číslo došlých 36666 zo dňa 30. januára. Príjemca:

  • Názov: OJSC "SBERBANK OF RUSSIA"
  • INN/KPP: 7707083893/ 775003035

Suma je 600 rubľov. Provízia za vedenie účtu „40702810638000067179“ v rubľoch za obdobie od „1. 1. 2015“ do „31. 1. 2015“. NDS sa nezobrazuje.

Registrujte príjem hotovosti od 31. januára Platba od kupujúceho. Platiteľ:

  • Názov: LLC "BILLA"
  • INN/KPP: 7721511903/ 774901001
  • OGRN: 1047796466299
  • Adresa: 109369, Moskva, Novocherkassky Boulevard, budova č. 41, budova 4
  • Dohoda s kupujúcim 7458/85/96 zo dňa 15.01.2015

Suma je 304 000 rubľov. Zápočet preddavkov je automatický, DPH 18 %.

Vypracujte predbežnú správu z 26. januára Podávanie správ: riaditeľovi.

Zakúpené účtenkou 555 zo dňa 16. januára “Papier do tlačiarne” 1 ks. za cenu 200 rubľov. + DPH 18 %. Dodávateľ TC Komus LLC. Faktúra 84523659 zo dňa 16.01

Platba dodávateľovi ZAO "TMP č. 20" bola vykonaná šekom 60 zo dňa 16. januára na základe dohody 15/011 zo dňa 14. januára vo výške 10 000 rubľov.

Služby boli zaplatené šekom 452 zo 16. januára za kopírovanie dokumentov v hodnote 500 rubľov bez DPH. Všeobecné prevádzkové náklady.

Vygenerujte faktúry na zálohové platby za 1. štvrťrok.

Ďalej Účtovníctvo v hotovosti v účtovníctve 1C

Pokladničné doklady v 1C 8.3 sú spravidla vyhotovené v dvoch dokumentoch: Príjmový peňažný príkaz (ďalej len PKO) a Odoslaný peňažný príkaz (ďalej len RKO). Určené na registráciu v programe pre príjem a výdaj hotovosti do pokladne (z pokladne) podniku.

Recenziu začnem PKO. Ako už názov napovedá, tento dokument formalizuje príjem peňazí na pokladni.

V 1C účtovníctve 3.0 je možné pomocou dokladu PKO vykonávať tieto typy transakcií:

  • Prijímanie platby od kupujúceho.
  • Vrátenie finančných prostriedkov od zodpovednej osoby.
  • Prijatie vráteného tovaru od dodávateľa.
  • Prijímanie prostriedkov z banky.
  • Splácanie pôžičiek a pôžičiek.
  • Splácanie pôžičky zamestnancom.
  • Ostatné operácie na príjem finančných prostriedkov.

Toto oddelenie je potrebné pre správnu tvorbu účtovných zápisov a knihy výnosov a nákladov.

V prvom rade chcem zvážiť Platba od kupujúceho, Vrátenie od kupujúceho A Platby za pôžičky a pôžičky, keďže majú podobnú štruktúru a majú tabuľkové časti.

Všetky tieto tri typy softvéru v 1C majú rovnakú sadu polí v hlavičke. Toto číslo A dátum(ďalej pre všetky dokumenty), Protistrana, Skontrolujte účtovníctvo A Sum.

Získajte 267 video lekcií na 1C zadarmo:

  • číslo– sa generuje automaticky a je lepšie ho nemeniť.
  • dátum- Aktuálny dátum. Tu treba brať do úvahy, že ak zmeníte dátum na menší (napríklad predchádzajúci deň), ako je aktuálny, pri tlači program vydá upozornenie, že číslovanie listov v pokladničnej knihe je nesprávne. a ponúkne ich prepočet. Je žiaduce, aby číslovanie dokumentov počas dňa bolo tiež konzistentné. Ak to chcete urobiť, môžete zmeniť čas dokumentu.
  • Protistrana– Fyzická alebo právnická osoba, ktorá vkladá peňažné prostriedky do registračnej pokladnice. Dovoľte mi hneď poznamenať, že toto pole označuje presne Protistrana, podľa ktorého sa budú vykonávať vzájomné zúčtovania. Peniaze totiž môže do pokladne vložiť napríklad zamestnanec Organizácie - Protistrana. Vyberá sa z adresára Jednotlivci v teréne Prevzaté z. V tomto prípade bude v tlačenej podobe PKO uvedené celé meno, od koho peniaze dostali.
  • účtu– v účtovaní 1C sa spravidla používa účet 50.1 (viac podrobností o nastaveniach v článku -). Príslušný účet závisí od typu transakcie a je prevzatý z tabuľkovej časti PKO.

Teraz chcem upriamiť vašu pozornosť na formalizáciu sumy vložených peňazí. Platba od kupujúceho, Vrátenie od kupujúceho A Splátky pôžičiek a pôžičiek nemožno vykonať bez špecifikácie zmluvy. Okrem toho môžu byť finančné prostriedky prijaté súčasne na základe niekoľkých zmlúv. Na to slúži tabuľková časť. Výška platby sa tvorí z čiastok v riadkoch tabuľkovej časti. Je to tam aj uvedené Zúčtovací účet A Zálohový účet(zodpovedajúce účty). Tieto účty sú konfigurované v registri informácií .

Iné typy operácií by nemali predstavovať žiadne ťažkosti. Nemajú tabuľkovú časť a celé vyplnenie PQS závisí najmä od výberu protistrany. Môže to byť zodpovedná osoba, banka alebo zamestnanec.

Ostatné pokladničné transakcie odrážať všetky ostatné príjmy do podnikovej pokladne a vytvárať svoje vlastné účtovania. Ľubovoľný zodpovedajúci účet sa vyberie manuálne.

Hotovostný príkaz na účet

Registrácia hotovostných úhrad na pokladni sa prakticky nelíši od evidencie hotovostných úhrad. V účtovníctve 1C existujú tieto typy výberov hotovosti:

  • Vystavenie platby dodávateľovi.
  • Vrátenie peňazí kupujúcemu.
  • Vydávanie finančných prostriedkov zodpovednej osobe.
  • Vystavenie mzdy na výplatnú listinu alebo samostatne zamestnancovi.
  • Hotovosť do banky.
  • Vydávanie úverov a pôžičiek.
  • Vykonávanie zberu.
  • Vystavenie zloženej mzdy.
  • Poskytnutie pôžičky zamestnancovi.
  • Ostatné operácie na vydávanie finančných prostriedkov.

Samostatne by som sa chcel zamerať len na vyplácanie miezd. Tento typ operácie má tabuľkovú časť, v ktorej je potrebné uviesť jednu alebo viac výplatných pások. Celková suma hotovostného vyrovnania bude súčtom výpisov. Bez uvedenia aspoň jedného výpisu nebude možné vykonať hotovostné zúčtovanie.

Účtovanie hotovostných transakcií upravuje smernica Centrálnej banky Ruskej federácie zo dňa 11.03.2014 N 3210-U „O postupe pri vykonávaní hotovostných operácií právnickými osobami a zjednodušenom postupe pri vykonávaní hotovostných operácií jednotlivými podnikateľmi a malými podniky.“ Odporúčame, aby sa s pokladničnými dokladmi oboznámili vedúci účtovníci, pokladníci a ostatní zamestnanci finančnej služby podniku, ktorí pracujú s pokladničnými dokladmi. Oplatí sa prečítať aj pokyn Centrálnej banky Ruskej federácie zo 7. októbra 2013 N 3073-U „O hotovostných platbách“.

Prijímatelia rozpočtových prostriedkov dodatočne zohľadňujú predpisy týkajúce sa regulácie hotovostných operácií pri rozpočtovom financovaní.

Jednotliví podnikatelia nesmú viesť záznamy o hotovostných transakciách v 1C a nemali by si stanoviť hotovostný limit. Zároveň musia byť zachované dokumenty ako KUDR, pretože neplatí pre registračné pokladnice.

Od malých podnikov (s počtom do 100 ľudí a pripravenými príjmami do 800 miliónov rubľov, vrátane mikropodnikov - organizácií do 15 ľudí a príjmov do 150 miliónov rubľov) sa nevyžaduje, aby stanovili hotovostný limit. Iné podniky si stanovujú hotovostný limit, pri prekročení ktorého musia byť hotovosť uložené v banke. Výnimku tvoria prostriedky, ktorých účelom je vyplácanie miezd a podobných platieb. V dňoch výplaty miezd do 5 pracovných dní (presný termín výplaty určuje vedúci podniku a je uvedený na výplatnej páske) je povolené prekročiť limit peňazí v pokladni o sumy určené na výplatu miezd za mzdy, benefity a podobné platby.

Eviduje sa príjem prostriedkov do pokladne Farský peňažný príkaz(skrátene PKO), platby – Výdajový pokladničný príkaz(skrátene RKO). Na výplatu miezd a pod. by mali byť vopred vytvorené mzda alebo mzda, aj keď sa platby uskutočňujú jednej osobe. Tok dokumentov sa môže uskutočňovať v papierovej alebo elektronickej forme. V druhom prípade musia byť dokumenty podpísané elektronickým digitálnym podpisom. Na konci dňa sa tvorí pokladničná kniha na základe PKO a RKO. Ak počas dňa nedošlo k pohybu peňažných prostriedkov cez registračnú pokladnicu, nie je potrebné vytvárať pokladničnú knihu pre daný deň.

Limit limit hotovostné vyrovnanie medzi zmluvnými stranami v rámci jednej dohody je 100 000 rubľov. Zúčtovanie s jednotlivcami sa vykonáva bez obmedzenia sumy.

Prostriedky prijaté do pokladne podniku predajom tovaru, poskytovaním služieb alebo ako poistné možno použiť len na tieto účely:

  • Vyplácanie miezd a výhod;
  • Platby poistných náhrad fyzické osoby, ktoré platili poistné hotovosť;
  • Platba za tovar, práce, služby;
  • Vydávanie hotovosti na účet;
  • Vrátenie finančných prostriedkov za tovar, práce, služby predtým zaplatené v hotovosti.

Na iné účely by sa hotovosť mala vybrať z bankového účtu.

Porušenie postupu pri vykonávaní hotovostných transakcií môže viesť k pokute (článok 15.1 Kódexu správnych deliktov Ruskej federácie):

  • Pre úradníka - od 4 000 do 5 000 rubľov;
  • Pre právnickú osobu - od 40 000 do 50 000 rubľov.

Za kontrolu správnosti hotovostných transakcií sú zodpovedné daňové úrady Ruskej federácie (článok 23.5 Kódexu správnych deliktov Ruskej federácie).

Pokladničné doklady v 1C

Uvedená metodika účtovania hotovostných operácií nie je vyčerpávajúca a obsahuje základné pravidlá pre prácu s hotovosťou.

Výber položiek ponuky Banka a pokladňa => Pokladňa => Pokladničné doklady

Obrázok 1. Výber pokladničných dokladov

V závislosti od verzie programu sa nastavenia ponuky môžu mierne líšiť, ale v každom prípade v sekcii Banka a pokladňa budete mať prístup k hlavným pokladničným dokladom - PKO a RKO.



Obrázok 2. Tlačidlá pre zadávanie PKO a RKO

Príjem hotovostného príkazu

1C ponúka desať typov PKO v závislosti od zadávanej prevádzky. Sú nasledovné:

  1. Platba od kupujúceho;
  2. Maloobchodný príjem;
  3. Návrat od zodpovednej osoby;
  4. Vrátenie od dodávateľa;
  5. Príjem hotovosti z banky;
  6. Prijatie pôžičky od protistrany;
  7. Získanie pôžičky od banky;
  8. Splatenie úveru protistranou;
  9. Splatenie pôžičky zamestnancom;
  10. Iný príchod.


Obrázok 3. Možnosti pre dokument PQR

Názvy dokumentov odzrkadľujú ich podstatu a majú zodpovedajúce nastavenia napr Návrat od zodpovednej osobyštandardne bude mať korešpondenciu so skóre 71.

Možnosť PKO Iný príjem sa zdá byť univerzálny, pretože umožňuje vybrať ľubovoľný účet z účtovej osnovy a vykonať akúkoľvek operáciu. Metodológovia z 1C však odporúčajú používať ho len ako poslednú možnosť pri neštandardných operáciách, snažiac sa, ak je to možné, vykonávať dokumenty s typmi operácií č. 1-9.

Nižšie sú uvedené tri možnosti vstupného formulára PKO. Všeobecné pravidlá – povinné polia sú zvýraznené červenou čiarou.



Obrázok 4. PKO - Návrat od zodpovednej osoby

kapitola Podrobnosti vytlačeného formulára po stlačení sa dá roztiahnuť alebo zložiť.



Obrázok 5. PKO - hotovosť z banky. Zobrazené podrobnosti formulára na tlač

Ak dokument zahŕňa výber protistrany, ktorá nie je fyzickou osobou, je povinné vyplniť pole Dohoda.


Obrázok 6. PKO - Platba od kupujúceho

Ak potrebujete zadať viac ako jednu zmluvu, použite funkciu Rozdeľte platbu ktorý umožňuje vyplniť údaje k viacerým zmluvám. V tomto prípade by ste po výbere protistrany mali otvoriť tabuľkovú časť Rozpis platieb, vybrať zmluvy a uviesť sumy pre každú z nich. Celkový výsledok sa prejaví v PQR.



Obrázok 7. Nastavenie PKO - platba dohodou

Hodnota poľa článok DDS vyplnené z adresára. Táto príručka vám umožňuje pridať názov DDS články, ale tu je význam Typ pohybu nie je k dispozícii na úpravu. Ak je položiek príliš veľa a chcete ich zoskupiť do priečinkov, použite tlačidlo „Vytvoriť skupinu“. Vyplnené hodnoty polí sa zohľadnia v budúcnosti pri generovaní formulára prehľadu č. 4 „Výkaz peňažných tokov“.



Obrázok 8. Adresár - položky cash flow

Vyplňte PQR pre pokladničný doklad z banky.



Obrázok 9. Príklad vyplneného PQR



Obrázok 10. Účtovanie cez PKO

Treba si uvedomiť, že v tomto prípade sa pohyb peňazí nepremieta len cez registračnú pokladňu, ale aj cez bežný účet. Aby sa predišlo dvojitému odpísaniu peňazí z bankového účtu, transakcie typu Dt 50,01 - Kt 51 sú generované hotovosťou a nie bankovými dokladmi.

Hotovostný príkaz na účet

Výdajový pokladničný príkaz alebo RKO sa tvorí z veľkej časti podľa rovnakých pravidiel ako PKO. V 1C existujú tieto typy registračných pokladníc:

  1. Platba dodávateľovi
  2. Vráťte sa kupujúcemu
  3. Vydanie zodpovednej osobe
  4. Výplata miezd podľa výkazov
  5. Výplata mzdy zamestnancovi
  6. Platba zamestnancovi na základe zmluvy
  7. Vklad v hotovosti do banky
  8. Splatenie úveru protistrane
  9. Splatenie úveru banke
  10. Poskytnutie pôžičky protistrane
  11. Zbierka
  12. Výplata zloženej mzdy
  13. Poskytnutie pôžičky zamestnancovi
  14. Ďalšie výdavky

Pri platbách č. 4-5 je potrebné vopred pripraviť výplatné pásky, a to aj v prípade, že ide o platbu jednému zamestnancovi.


Obrázok 11. Možnosti dokumentu RKO

Vyúčtovanie za vydanie peňažných prostriedkov vystavíme zodpovednej osobe.



Obrázok 12. Vyplnený pokladničný doklad

Po zaúčtovaní dokladu si môžete prezerať zaúčtovania.



Obrázok 13. Účtovanie pokladňou

Uvažujme o postupe vyplácania miezd v 1C. Vytvoríme mzdový list. Ak všetci zamestnanci dostávali mzdu podľa nej, môžete použiť tlačidlo „Výpis výplat“ (v spodnej časti formulára) a automaticky sa vygeneruje zúčtovanie.



Obrázok 14. Možnosti pokladničných dokladov na základe miezd

Simulujme situáciu, keď je mzda jedného zamestnanca uložená a zvyšok je vyplatený. V papierovej verzii výpisu sa na vložené sumy umiestni príslušná značka. V 1C by ste pri účtovaní hotovostných transakcií mali otvoriť výpis a použiť tlačidlo Vytvorte na základe potom Záloha na plat. Pre dokument o uložení necháme mená, ktoré potrebujeme.



Obrázok 15. Záloha na plat

Po dokončení dokumentu sa pozrieme na zaúčtovania.



Obrázok 16. Účtovanie pri vklade miezd

Vrátime sa do zoznamu a klikneme na tlačidlo Vytvorte na základe vytvoríme dokument Výber hotovosti. Suma sa automaticky prepočíta a zníži o vložené sumy.



Obrázok 17. Doklad Vydávanie hotovosti na základe miezd

Pre dvoch zamestnancov boli vygenerované výkazy na vydávanie miezd a tak to má byť.



Obrázok 18. Účtovanie pre doklad Výber hotovosti

Vložené sumy je možné ponechať v pokladni len vtedy, ak nepresahujú limit uloženia hotovosti. V opačnom prípade ich treba odovzdať banke. Formovanie RKO Vklad v hotovosti do banky.



Obrázok 19. Vyplnenie dokladu Vklad hotovosti do banky

Výsledok dokumentu.



Obrázok 20. Účtovanie podľa dokladu Vklad hotovosti do banky

Pokladničná kniha v 1C 8.3

Na základe PKO a RKO uskutočnených v priebehu dňa vytvoríme pokladničnú knihu (obrázok 21), čo je výkaz o vykonaných hotovostných operáciách.

Malá poznámka: programátori sa niekedy pri automatizácii pýtajú používateľov, v akej forme implementovať túto alebo tú formu - ako dokument alebo ako správu. Táto otázka často mätie ľudí. Dovoľte mi vysvetliť rozdiel na príklade pokladničných dokladov. PKO alebo RKO sú samostatné dokumenty, pre ktoré existuje vstupný formulár. Sumy v nich spravidla zadáva používateľ sám, v prípade potreby ich môže zmeniť. Pokladničná kniha je zostava, neexistuje pre ňu vstupný formulár, vypĺňa sa automaticky na základe údajov zapísaných v dokladoch PKO a RKO. Ak sa v týchto dokladoch vykonajú zmeny, správa pri generovaní automaticky uvedie už zmenené sumy.



Obrázok 21. Tlačidlo na vygenerovanie pokladničnej knihy

Pomocou tohto prehľadu môžete nastaviť potrebné nastavenia.



Obrázok 22. Nastavenia pokladničnej knihy

Pripravená správa.



Obrázok 23. Prehľad pokladničnej knihy

Predbežná správa

Ďalší dokument zahrnutý v bloku Pokladňa v programe 1C - Predbežná správa



Obrázok 24. Cesta ponuky k dokumentom Advance report

Pozrime sa na príklad vyplnenia predbežnej správy.

Obrázok 25. Vytvorenie výkazu výdavkov

Tabuľková časť obsahuje niekoľko záložiek. Záložku Preddavky vypĺňame na základe vystaveného hotovostného zúčtovania.



Obrázok 26. Vyplnenie záložky Advances

Tab Tovar vyplňte informácie o zakúpenom tovare alebo materiáli. Ak je v dokladoch zvýraznená DPH, uvádzame tento údaj v zálohovom výkaze.



Obrázok 27. Vyplnenie záložky Produkty



Obrázok 28. Karta Produkty, detaily účtu.

Na karte Platba Zobrazujeme platbu za predtým zakúpený tovar.



Obrázok 29. Vyplnenie záložky Platba

Získajte viac informácií o používaní kariet Tovar A Platba.

Ak si kúpite jeden produkt v maloobchode, uveďte takýto nákup v sekcii Tovar. Povedzme však, že máte situáciu, keď platíte u toho istého dodávateľa v hotovosti alebo bankovým prevodom. A chcete mať správne údaje pre výpočty, napríklad na vytvorenie správy o vyrovnaní. Potom je možné faktúry a faktúry prijaté od tohto dodávateľa v deň nákupu za hotové zaúčtovať oddelene od zálohového dokladu účtenky (úkony, faktúry), a v predbežnej správe premietnuť podrobnosti o PKO, t.j. platobný doklad na záložke Platba.

Po zaúčtovaní dokladu si môžete prezerať zaúčtovania. Výška zálohovej správy bola 10 180 rubľov, t.j. nadmerné výdavky 180 rubľov sa budú musieť vydať z pokladne po schválení predbežnej správy.



Obrázok 30. Účtovanie podľa zálohovej zostavy účtovníctva a účtovnej evidencie



Obrázok 31. JSC - Odpočítateľná DPH

Platba platobnými kartami

Platba platobnými kartami, prípadne iným spôsobom získavanie– v súčasnosti rozšírený spôsob platby za tovar alebo služby. Uvažujme o postupe vykonania takejto operácie v 1C.

Cesta k menu: Banka a pokladňa => Pokladňa => Transakcie platobnou kartou.



Obrázok 32. Cesta k menu - Transakcie platobnou kartou

Pomocou tlačidla Vytvorte Existujú tri možné možnosti dokumentu. Vyberte si Platba od kupujúceho, pretože tento dokument je nakonfigurovaný tak, aby odrážal platby od právnických osôb a individuálnych podnikateľov. Maloobchodné transakcie platobnými kartami sú nad rámec tohto článku.



Obrázok 33. Výber možnosti dokumentu

Vyplníme dokument, tu je všetko celkom jednoduché.



Obrázok 34. Dokončený doklad o transakciách platobnou kartou

Pozrime sa na rozvody. Hotovosť sa premieta na účte 57.03.



Obrázok 35. Účtovanie podľa dokladu Transakcie na platobnej karte

Na vyjadrenie príjmu prostriedkov na bežný účet môžete vytvoriť doklad na základe vykonanej transakcie Potvrdenie na bežný účet.



Obrázok 36. Vytvorenie dokladu Príjem na bežný účet

Bez bankovej provízie sa platby pravdepodobne neuskutočnia, preto platbu rozdelíme na sumu platby a bankovú províziu a uvedieme nákladový účet pre túto províziu.



Obrázok 37. Vyplnený doklad Príjem na bežný účet

Pozrime sa na rozvody.



Obrázok 38. Účtovanie podľa dokladu Príjem na bežný účet

Operácie s fiškálnym registrátorom

Fiškálny registrátor je technické zariadenie na tlač šekov, má fiškálnu pamäť, pripája sa k počítaču a je schopné pracovať po sieti. Cesta k ponuke na pripojenie Správa => Pripojené zariadenie.



Obrázok 39. Ponuka Pripojené zariadenie

V kapitole Fiškálni registrátori musí byť špecifikovaný ovládač zariadenia.



Obrázok 40. Výber ovládača fiškálneho registrátora

Ak skutočný rekordér nie je k dispozícii, na testovacie účely môžete použiť emulátor od 1C. Príklad vyplnenia údajov je uvedený nižšie na obrázku 41.



Obrázok 41. Príklad vyplnenej karty nastavení fiškálneho registrátora

Po pripojení fiškálneho registrátora je možné tlačiť šeky napríklad z dokladov PKO alebo Transakcia platobnou kartou.



Obrázok 42. Tlač účtenky v programe 1C

Týmto sa končí naša diskusia o téme zohľadňovania prichádzajúcich a odchádzajúcich hotovostných príkazov v programe 1C 8.3.

Príjmový pokladničný doklad (PKO) je doklad, podľa ktorého sa prijíma hotovosť v pokladni organizácie, vyhotovený v jednotnej forme KO-1. Dokument Príkaz na príjem hotovosti nájdete v 1C 8.3 v menu Banka a pokladňa – Pokladničné doklady:

Takže pri vypĺňaní príkazu na príjem hotovosti v 1C 8.3 najprv určíme typ obchodnej transakcie, v dôsledku ktorej sa peniaze prijímajú na pokladni. Tento formulár dokumentu obsahuje atribút Typ operácie, pri prístupe sa zobrazí vstavaný adresár operácií:

Dátum dokladu sa automaticky rovná aktuálnemu dátumu, v prípade potreby ho možno zmeniť. Číslo dokladu sa tiež zadáva automaticky, v poradí. Ale v prípade potreby sa dá aj zmeniť.

V závislosti od stanoveného typu operácií sa mení obrazovka dokumentu a poskytuje používateľovi 1C 8.3 potrebné podrobnosti na vyplnenie syntetického a analytického účtovníctva. Ak zoznam transakcií neobsahuje žiadnu z hľadiska významu, môžete vybrať Iný príjem.

Poďme sa teda pozrieť na najbežnejšie operácie.

V hlavičke dokumentu musíte vyplniť údaje o protistrane, vybrať kupujúceho z príslušného adresára a zadať sumu do poľa Čiastka platby.

  • Tlačidlo „Pridať“ pridá prázdne riadky do tabuľky dokumentu;
  • Pre analytické účtovníctvo musíte vyplniť podrobnosti zmluvy a článku DDS tak, že ich vyberiete zo vstavaných adresárov. Pri práci v 1C 8.3 môžete adresáre doplniť chýbajúcimi položkami;
  • Zúčtovací účet sa do tabuľky zapíše automaticky po nastavení typu operácie. Faktúra 62.02 sa uvádza, ak ide o zálohovú platbu;
  • Ak potrebujete do tlačenej podoby dokumentu zadať ďalšie informácie, kliknite na riadok so zvýrazneným zeleným písmom Podrobnosti vytlačeného formulára:

Po zaúčtovaní dokladu pomocou tlačidla Zaúčtovať alebo Zaúčtovať a zavrieť sa vygeneruje účtovný zápis s korešpondenciou účtov Debet 50 Kredit 62.

  • Tlačidlo Tlač vytlačí jednotný formulár KO-1 vyplnený príslušnými údajmi;
  • Ak je organizácia platiteľom DPH, potom by mala byť vystavená faktúra na prijatú zálohovú platbu. Ak to chcete urobiť, použite tlačidlo Create based a vyberte riadok s rovnakým názvom;
  • Tlačidlo Viac obsahuje ďalšie funkcie, ktoré možno na doklad použiť, vrátane vytlačenia pokladničného dokladu cez pripojenú fiškálnu podateľňu alebo priloženie ďalších súborov:

Ak sa v pokladni prijíma maloobchodná tržba, mala by sa použiť iná operácia, maloobchodná tržba.

Pri registrácii PKO v 1C 8.3 na príjem hotovosti z banky vyzerá vzhľad obrazovky PKO úplne inak. Úverový účet sa zadá automaticky (účet 51):

Na účely analytického účtovníctva zostáva len uviesť údaje o článku DDS a v detailoch tlačenej formy dokladu celé meno zamestnanca, ktorý vložil peniaze do pokladne.

Pri výbere iných typov transakcií na príjem prostriedkov je dôležité vyplniť analytiku účtovných účtov pre kreditnú transakciu, pretože debet bude vždy na účte 50. Zvyčajne ide o detaily protistrany, zmluvy, článku DDS.

Informácie o možných chybách pri vykonávaní hotovostných transakcií v 1C nájdete v našom ďalšom videu:

Ako urobiť výdavkový pokladničný príkaz v 1C 8.3

Výdajový príkaz (COS) sa generuje pri výdaji hotovosti z pokladne organizácie. Vydáva sa v jednotnej podobe KO-2.

Podobne ako pri vypĺňaní objednávky pokladničného dokladu v 1C 8.3, obsah formulára obrazovky závisí od typu zvolenej operácie. Pozrime sa na najbežnejšie typy operácií.

Pri vyplácaní miezd v 1C 8.3:

  • V záhlaví dokladu je uvedený dátum výplaty a druh operácie Výplata miezd podľa výkazov;
  • V tabuľkovej časti tohto formulára kliknutím na tlačidlo Pridať vyberiete doklad Výpis do pokladne, ktorý je možné predtým založiť (Výpis na formulári T-53);
  • V prípade potreby môžete pridať alebo zmeniť informácie v tlačenom formulári pomocou riadku Podrobnosti tlačeného formulára;
  • Pri účtovaní dokladu sa vytvorí účtovný záznam s korešpondenciou Debet 70 Kredit 50 s analytikou pre zamestnancov:

Pri vydávaní peňazí na podávanie správ musíte:

  • Vyberte zamestnanca z adresára Jednotlivci;
  • Je vhodné vyplniť údaje z pasu zamestnanca v adresári, aby sa automaticky vyplnili v dokumente. V opačnom prípade to budete musieť urobiť vždy, keď vyplníte pokladňu pre konkrétnu osobu;
  • Pri účtovaní dokladu sa vytvorí účtovný záznam s korešpondenčnými účtami Debet 71 Kredit 50 s analytikou pre zamestnanca:

Kde v 1C 8.3 nastaviť limit hotovostného zostatku

V 1C účtovníctve 8.3 je za to zodpovedný informačný register Limit hotovostného zostatku. Špecifikovaný limit bude platný od dátumu zavedeného v 1C 8.3 až do zavedenia nových ukazovateľov:

Ako v 1C 8.2 môžete sledovať správne dodržiavanie hotovostného limitu stanoveného bankou, je uvedené v nasledujúcej video lekcii:

Môžete si preštudovať funkcie registrácie hotovostných transakcií v 1C 8.3 (účty, dokumenty, účtovania) a naučiť sa, ako nastaviť hotovostný limit na kontrolu vykonávania hotovostných transakcií v module.


Ohodnoťte prosím tento článok:

Na evidenciu pokladničných operácií v Účtovníctve 1C 8.3 sa používajú tieto doklady: pokladničný doklad a výdajový príkaz. Denník na evidenciu odchádzajúcich a prichádzajúcich hotovostných príkazov v 1C sa nachádza v položke „Pokladničné doklady“ v menu „Banka a pokladňa“.

Ak chcete vytvoriť nový doklad, kliknite na tlačidlo „Potvrdenie“ vo formulári zoznamu, ktorý sa otvorí.

Súbor zobrazených polí a transakcií priamo závisí od hodnoty špecifikovanej v poli „Typ operácie“.

Pozrime sa na každý typ podrobnejšie:


Štandardne je debetný účet všade 50,01 – „Peniaze organizácie“.

Hotovostný príkaz na účet

Ak chcete vytvoriť hotovostné vyrovnanie v zozname hotovostných dokladov 1C 8.3, musíte kliknúť na tlačidlo „Vydanie“.

Vyhotovenie tohto dokladu sa prakticky nelíši od prijatia na pokladni. Súbor detailov závisí aj od zvoleného typu operácie.

Jediná vec, ktorá stojí za zmienku, je, že pri výbere typu transakcií vyplácania miezd (okrem pracovných zmlúv) musíte v doklade vybrať výpis na vyplácanie miezd cez registračnú pokladňu. V splátkových dokladoch je uvedený aj druh platby: splátka dlhu alebo úroku.

Limit hotovostného zostatku

Pre nastavenie limitu pokladnice prejdite do rovnomennej sekcie na karte adresára „Organizácie“. Máme ho v podsekcii „Viac“.

Táto príručka uvádza limitnú sumu a dobu platnosti. Táto funkcionalita značne uľahčila život účtovníkom pri dodržiavaní zákona.

Pokladničná kniha

Program 1C:Accounting implementuje funkčnosť vytvárania pokladničnej knihy (formulár KO-4). je v časopise PKO a RKO. Ak ju chcete otvoriť, kliknite na tlačidlo „Kniha pokladne“.

V hlavičke prehľadu uveďte obdobie (predvolený je aktuálny deň). Ak váš program uchováva záznamy pre viac ako jednu organizáciu, musíte to tiež uviesť. Okrem toho si v prípade potreby môžete vybrať konkrétnu divíziu, pre ktorú sa vygeneruje pokladničná kniha.

Pre podrobnejšie nastavenia prehľadu kliknite na tlačidlo „Zobraziť nastavenia“.

Tu môžete určiť, ako sa bude generovať pokladničná kniha a niektoré nastavenia jej návrhu v 1C.

Po vykonaní akýchkoľvek zmien v nastaveniach tohto prehľadu kliknite na „Generovať“.

V dôsledku toho dostanete správu so všetkými pohybmi hotovosti na pokladni, ako aj zostatkami na začiatku / na konci dňa a zostatkami.

Peňažné zásoby v 1C 8.3 Účtovníctvo

Postup vykonania inventarizácie pokladnice je popísaný v príkaze Ministerstva financií Ruskej federácie č.49 zo dňa 13.6.1995.

Žiaľ, v programe 1C 8.3 nie je žiadna správa o inventúre hotovosti vo forme INV-15. Táto žiadosť už bola spoločnosti 1C navrhnutá. Možno niekedy program dokončia, ale zatiaľ musia účtovníci inventarizovať pokladňu ručne.

Formulár a vzor vyplnenia INV-15 si môžete stiahnuť na.

Najrýchlejším a najefektívnejším spôsobom, ako vyriešiť tento problém, je objednať spracovanie na vytvorenie INV-15 od špecialistu. Toto spracovanie ušetrí nielen veľa času, ale zníži aj vplyv ľudského faktora, čím sa predíde chybám.

Tréningové video

Pozrite si tiež video pokyny na zaznamenávanie hotovostných transakcií v 1C 8.3: