Kolesistit komplikasyonları. Akut kolesistit

Bankaların kredi risklerinin yönetilmesinde müşteri kredi itibarının değerlendirilmesinin önemi

Kredi itibarı değerlendirmesi, kredi riski yönetimi sisteminde en önemli yeri işgal etmektedir.

Kredibilitenin yetkin bir değerlendirmesi şunları sağlar:

borçlunun borcunu ödeyip ödeyemeyeceğini belirlemek,
Belirli bir borçlu için en kabul edilebilir borç yükünü hesaplamak,
ödünç alınan fonların iadesi için gerekli güvenliği değerlendirmek.

Borçlunun kredi geçmişine ve bankanın bu müşteriyle olan önceki işbirliği deneyimine bağlı olarak, kredi itibarı değerlendirmesi az çok ayrıntılı ve kapsamlı olabilir.

örnek 1

Bu nedenle, vadesi geçmiş ödemelerin olmaması durumunda, belirli bir bankadan kredi limiti alan işletmelerin yanı sıra banka kartı veya banka kredi kartıyla kredili mevduat çekme imkanına sahip müşterilerin kredi itibarı her zaman değerlendirilmez.

Kredi itibarının değerlendirilmesi hem tüzel kişiler hem de bireyler için önemlidir, ancak tüzel kişilerin kural olarak bireylerden çok daha büyük miktarlarda kredi çektiği göz önüne alındığında.

Not 1

Tek bir borçlunun bile kredi itibarının değerlendirilmesindeki bir hata, bankanın mali durumunun bozulmasına yol açabilir.

Bireylerin kredi itibarının değerlendirilmesi

Bireylere kredi verirken bankanın kredi riskini ve olası zararlarını azaltmak, ancak borçlunun kredi yükümlülüklerini yerine getirme yeteneğinin doğru bir şekilde değerlendirilmesi ile mümkündür; burada en önemli şey, kredi itibarının etkin bir şekilde değerlendirilmesidir.

Tipik olarak, bir bireyin kredi itibarını değerlendirmek için yöntemler vardır:

puanlama;
sigorta oluşturma;
borçlunun mali durumunun analizi.

Müşterinin mevcut kredi geçmişine dayalı puanlama, bankanın matematiksel yöntemler kullanarak krediyi zamanında geri ödeme olasılığını belirlemesine olanak tanır. Burada müşterinin güvenilirliği (güvenilmezliği) ile ilgili kavramları kullanıyoruz.

Puanlama yöntemleri ve modelleri, kredinin geri ödenmeme riskini azaltmanıza ve kredi verme konusunda hızlı ve tarafsız kararlar vermenize olanak tanır. Ayrıca kredi portföyünüzü etkili bir şekilde yönetmenize de olanak tanır. Kredi departmanı çalışanlarını eğitmek için çok fazla zaman harcamanıza gerek yoktur; hatta müşterinin huzurunda kredi başvurusunun hızlı bir analizini yapmak bile mümkündür.

Bireylere ipotek kredisi verirken, borçlunun sigortalanması kullanıldığında en önemli şey kredi ödemelerinin zamanında ödenip ödenmediğinin değerlendirilmesidir.

Tipik olarak, potansiyel bir borçlunun kredibilitesini analiz etmek için aşağıdakiler talep edilir: borçluyu tanımlayan belgelerin bir kopyası ve müşterinin gelirinin teyidi: 2-NDFL formunda bir sertifika, 3-NDFL formunda vergi beyannamesinin bir kopyası.

Banka uzmanları, bireysel borçlunun ödeme gücünü, ortalama aylık gelir verilerine ve önceki altı aydaki kesinti miktarına ve ayrıca ankete dayalı bilgilere dayanarak analiz ediyor.

Şu anda kredi itibarını değerlendirmenin en evrensel yöntemi müşterinin mali durumunu değerlendirme yöntemidir.

Tüzel kişilerin kredi itibarını değerlendirme yöntem ve teknikleri

Borçlulara borç verme sürecinde, Rus bankaları potansiyel ve gerçek borçlunun kredi itibarını belirlemek için farklı yöntemler kullanıyor. Son yıllarda Rus Bankalar Birliği tarafından oluşturulan sistemin en etkili ve doğru olduğu düşünülüyor.

Bu metodoloji, potansiyel sorumlu ve borçlarını ödeyebilen bir borçlunun karşılaması gereken aşağıdaki kriterleri içerir:

sağlamlık - bu gösterge, kuruluş yönetiminin sorumluluğunun yanı sıra önceki kredilerin geri ödenmesinin zamanında ve eksiksiz olmasını da karakterize eder;
yetenek, bir işletmenin üretim ve finansal faaliyetleri, pazardaki konumu ve rekabet gücü hakkında bir dizi veridir;
karlılık – belirli bir projeye yatırım yaparken kar elde etme olasılığını karakterize eder;
gerçeklik – potansiyel borçlunun planlarını gerçekleştirme olasılığını karakterize eder;
geçerlilik - müşterinin talep edilen kredinin tutarını hesaplamalar ve gerçek verilerle doğrulama ihtiyacı;
geri ödeme - uygulanan proje kar getirmiyorsa, krediyi mülk (taşınır ve taşınmaz) ve borçlunun sahip olduğu diğer maddi varlıklar pahasına geri ödeme yeteneği;
kredinin sadece mülkiyetle değil, aynı zamanda borçlunun yasal haklarıyla da güvence altına alınması.

Not 2

Son dört göstergeyi, işletmenin bilançosunun varlık cirosu, likidite, ödeme gücü, karlılık ve güvenlik gibi göstergeleri ile aynı anda incelemek çok önemlidir.

Listelenen gösterge gruplarının her birinde, incelenen kuruluşun en gösterge özelliği belirlenir ve ardından bunun üzerinde istatistiksel veriler toplanır ve oluşturulur.

Uygulamada, çoğunlukla borçlunun kredi itibarının değerlendirilmesi ve karakterizasyonu, çeşitli mali oran gruplarının hesaplanmasına ve ayrıntılı analizine dayanmaktadır.

Çoğu zaman, potansiyel borçlunun ödeme gücü ve likidite göstergeleri dikkate alınır.

Aşağıda belirtilen metodolojinin avantajı, birçok gösterge için standart değerlerin hesaplanabilmesi ve bu sayede kuruluşun faaliyetlerinin tüm faktörler dikkate alınarak analiz edilmesine olanak sağlamasıdır. İşletmenin yalnızca mevcut durumu değil, gelecekteki durumu da sektörün özelliklerine bağlıdır.

Finansal oranları hesaplarken çeşitli standartları kullanabilirsiniz (Şekil 1).

Şekil 1. Katsayıların optimum değerlerinin borçlu türüne göre bölünmesi. Author24 - öğrenci çalışmalarının çevrimiçi değişimi

Kredi itibarı değerlendirme sürecinin verimliliğini artırmak için, önceki yıllar için sektörlere göre standart finansal oran göstergeleri hesaplanabilir.

Borçlunun kredi değerliliğini değerlendirmeye yönelik standartlar resmi olarak belirlenmediğinden bankanın çalışmaları aksıyor. Borçlunun krediyi zamanında tam olarak geri ödeyip ödeyemeyeceğini belirlemek neredeyse imkansızdır.

Niteliksel ve kapsamlı analiz, ölçülmesi çok zor olan bilgilere dayanmaktadır. Belirli bir borçlunun ödeme gücünü incelemek için, borçlunun doğrulama için sağladığı bilgilere ek olarak, özellikle güvenlik hizmetinden gelen bilgilerin yanı sıra bankanın veri tabanından gelen bilgilere ek olarak birçok bilgiye ihtiyaç vardır. Ayrıca birçok riskin toplu olarak değerlendirilmesi gerekir: üretim, yönetim, endüstri, hissedarlar ve diğerleri.

Kredi vermeden önce bankanın çok sayıda veri toplaması ve analiz etmesi gerekiyor, ancak bu evrensel planlara göre değil, Rusya'da evrensel ve birleşik yöntemler olmadığı için bankanın kredi politikasına bağlı olarak yapılıyor.

Bankaların kredi risklerinin yönetilmesinde müşteri kredi itibarının değerlendirilmesinin önemi

Kredi itibarı değerlendirmesi, kredi riski yönetimi sisteminde en önemli yeri işgal etmektedir.

Kredibilitenin yetkin bir değerlendirmesi şunları sağlar:

borçlunun borcunu ödeyip ödeyemeyeceğini belirlemek,
Belirli bir borçlu için en kabul edilebilir borç yükünü hesaplamak,
ödünç alınan fonların iadesi için gerekli güvenliği değerlendirmek.

Borçlunun kredi geçmişine ve bankanın bu müşteriyle olan önceki işbirliği deneyimine bağlı olarak, kredi itibarı değerlendirmesi az çok ayrıntılı ve kapsamlı olabilir.

örnek 1

Not 1

Tek bir borçlunun bile kredi itibarının değerlendirilmesindeki bir hata, bankanın mali durumunun bozulmasına yol açabilir.

Bireylerin kredi itibarının değerlendirilmesi

Tipik olarak, bir bireyin kredi itibarını değerlendirmek için yöntemler vardır:

puanlama;
sigorta oluşturma;
borçlunun mali durumunun analizi.

Bireylere ipotek kredisi verirken, borçlunun sigortalanması kullanıldığında en önemli şey kredi ödemelerinin zamanında ödenip ödenmediğinin değerlendirilmesidir.

Banka uzmanları, bireysel borçlunun ödeme gücünü, ortalama aylık gelir verilerine ve önceki altı aydaki kesinti miktarına ve ayrıca ankete dayalı bilgilere dayanarak analiz ediyor.

Şu anda kredi itibarını değerlendirmenin en evrensel yöntemi müşterinin mali durumunu değerlendirme yöntemidir.

Tüzel kişilerin kredi itibarını değerlendirme yöntem ve teknikleri

Bu metodoloji, potansiyel sorumlu ve borçlarını ödeyebilen bir borçlunun karşılaması gereken aşağıdaki kriterleri içerir:

sağlamlık - bu gösterge, kuruluş yönetiminin sorumluluğunun yanı sıra önceki kredilerin geri ödenmesinin zamanında ve eksiksiz olmasını da karakterize eder;
yetenek, bir işletmenin üretim ve finansal faaliyetleri, pazardaki konumu ve rekabet gücü hakkında bir dizi veridir;
karlılık – belirli bir projeye yatırım yaparken kar elde etme olasılığını karakterize eder;
gerçeklik – potansiyel borçlunun planlarını gerçekleştirme olasılığını karakterize eder;
geçerlilik - müşterinin talep edilen kredinin tutarını hesaplamalar ve gerçek verilerle doğrulama ihtiyacı;
geri ödeme - uygulanan proje kar getirmiyorsa, krediyi mülk (taşınır ve taşınmaz) ve borçlunun sahip olduğu diğer maddi varlıklar pahasına geri ödeme yeteneği;
kredinin sadece mülkiyetle değil, aynı zamanda borçlunun yasal haklarıyla da güvence altına alınması.

Not 2

Son dört göstergeyi, işletmenin bilançosunun varlık cirosu, likidite, ödeme gücü, karlılık ve güvenlik gibi göstergeleri ile aynı anda incelemek çok önemlidir.

Listelenen gösterge gruplarının her birinde, incelenen kuruluşun en gösterge özelliği belirlenir ve ardından bunun üzerinde istatistiksel veriler toplanır ve oluşturulur.

Uygulamada, çoğunlukla borçlunun kredi itibarının değerlendirilmesi ve karakterizasyonu, çeşitli mali oran gruplarının hesaplanmasına ve ayrıntılı analizine dayanmaktadır.

Çoğu zaman, potansiyel borçlunun ödeme gücü ve likidite göstergeleri dikkate alınır.

Finansal oranları hesaplarken çeşitli standartları kullanabilirsiniz (Şekil 1).

Şekil 1. Katsayıların optimum değerlerinin borçlu türüne göre bölünmesi. Author24 - öğrenci çalışmalarının çevrimiçi değişimi

Kredi itibarı değerlendirme sürecinin verimliliğini artırmak için, önceki yıllar için sektörlere göre standart finansal oran göstergeleri hesaplanabilir.

giriiş

Bireylere verilen kredilerin zamanında geri ödenmesi sorunu çoğu bankacılık kurumu için geçerlidir. Kararı büyük ölçüde potansiyel borçluların kredi itibarına ilişkin değerlendirmenin kalitesine bağlıdır.

Bu bağlamda, borçluların dikkatli seçimi, kredi şartlarının analizi, borçlunun mali durumunun sürekli izlenmesi ve krediyi geri ödeyebilme yeteneği, kredi kuruluşlarının mali refahının temel bileşenlerinden biridir.

Çok sayıda bankada kredibilite analizi, esas olarak deneyimlerine ve sezgilerine dayanan uzmanlar tarafından gerçekleştirilmekte, bu da karara yeterli dayanağı olmayan subjektif hususların dahil edilmesine yol açabilmektedir. Gerçek bir durumda, özellikle birçok alternatif çözümü olan tartışmalı konuların tartışılması durumunda analistlerin görüşleri sıklıkla farklılık gösterir.

Kredi kurumunun, müşterinin borç geri ödeme sözleşmesinin şartlarını yerine getirme yeteneğini ve niyetini belirleme prosedürünü düzenleyen düzenleyici belgelere sahip olmaması durumunda durum karmaşıktır. Sonuç olarak, değerlendirmede sübjektif faktörler aşırı ağırlık kazanıyor: uzmanın nitelikleri ve ilgisi ve bunun sonucunda bilgilerin yetersiz veya kasıtlı olarak yorumlanması, bankaya zarar verecek kararlara yol açıyor. Prosedürün düzenleme ve resmileştirilme eksikliği, daha sonraki analizlerin ve uzman kararlarının makul bir şekilde değerlendirilmesinin imkansızlığına yol açmaktadır.

Bireylerin kredi değerlilik düzeyinin değerlendirilmesine yönelik yöntemler geliştirilirken, borçlunun notunun hesaplanmasına dayalı bir yaklaşım yaygınlaşmıştır. Bu yaklaşımın temeli, verileri müşterinin sosyo-ekonomik durumunu ve krediyi zamanında geri ödeyebilme yeteneğini yansıtan bir ilk ankettir. Bu durumda puanlama sistemi anket verilerinin niceliksel, anlamsal analizini ve işlenmesini gerçekleştirir.

Anket anketinde değişiklik yapmak, tüm sistemin ayarlanması veya önemli ölçüde modernleştirilmesi ihtiyacını gerektirir. Bu durum, skorlama modellerinin, bankacılık yapısının özel müşterilere kredi vermeyi planladığı bölgenin sosyo-ekonomik koşullarına ve mevcut ekonomik durumdaki değişikliklere uyarlanma olasılığını sınırlamaktadır. Dolayısıyla bu yaklaşım, otomatik kredibilite analizi için evrensel bir sistemin geliştirilmesine izin vermemektedir.

Yukarıdakilerin tümü, ders çalışmasının konusunun uygunluğunu doğrular.

Çalışmanın amacı OJSC "RGS Bank" ın faaliyetleridir.

Konu, bireylerin kredibilitesinin değerlendirilmesine ilişkin prosedürdür.

Bu dersin amacı, bir bireyin kredibilitesini değerlendirme prosedürünü incelemektir.

Bu hedefe ulaşmak için aşağıdaki görevlerin çözülmesi gerekir:

1) kredibilite kavramının ekonomik içeriğine aşina olmak;

) bireylerin kredibilitesini değerlendirmenin metodolojik temelini incelemek;

) bireylerin kredi değerliliğini değerlendirmeye yönelik yöntemleri analiz etmek;

) bir bireyin kredibilitesini değerlendirme sürecini modernleştirme olasılığını göz önünde bulundurun.

) OJSC “RGS Bank”ın “Koşullarınız” kredi programı kapsamında pratik ödevlerin uygulanması.

1. Bireylerin kredi değerliliğini değerlendirmenin metodolojik temeli

1 Kredibilitenin ekonomik içeriği

Piyasa ilişkilerine geçiş bağlamında kredilendirmeye yönelik ekonomik yaklaşımlar da değişmektedir. Kredi vermenin önemli bir kriteri, borçlunun kredi itibarıdır.

Borçlunun kredi itibarı genellikle kredi borcunu geri ödeyebilme yeteneği olarak anlaşılır. Değerlendirmesi, bankanın borçluyu kendisine kredi sağlama olasılığı ve fizibilitesi açısından değerlendirmesidir. Zamanında geri ödeme ve faiz ödemelerinin olasılığını belirler.

Bu kavramın tanımında borcun ne anlama geldiği, ne tür bir kredi için ve hangi süre için olduğu belirtilmemektedir. Tanım oldukça evrenseldir, ancak gerçek bankacılık uygulamasında bir işletmenin kredi itibarı genellikle kısa vadeli veya uzun vadeli bir krediyle kredi borcunu geri ödeyebilme yeteneği olarak anlaşılır.

Kredi itibarı çalışması, kredinin verilmesine ve koşullarına karar vermeden önce borçlunun niteliksel bir değerlendirmesi için gerçekleştirilir, müşterinin ödünç alınan fonları kredi sözleşmesine uygun olarak geri ödeme yeteneği ve istekliliği belirlenir.

Kredilerin geri ödenmemesine yol açabilecek ya da tam tersine zamanında geri ödenmesini sağlayabilecek çeşitli faktörlerin bankalar tarafından incelenmesi, bankacılık kredi itibarı analizinin içeriğini oluşturmaktadır.

Kredi itibarını analiz ederken bankaların şu sorulara karar vermesi gerekir: Borçlu yükümlülüklerini zamanında yerine getirebiliyor mu, bunları yerine getirmeye hazır mı?

Böyle bir analizin temel amacı, borçlunun talep edilen krediyi kredi sözleşmesi şartlarına uygun olarak geri ödeme kabiliyetini ve istekliliğini belirlemektir. Banka her durumda üstlenmek istediği riskin derecesini ve şartlara göre verilebilecek kredi miktarını belirlemelidir.

Borçlu, bankayla iletişime geçtiğinde bir kredi başvurusu doldurur.

Kredi başvurusu aşağıdaki temel bilgileri içerir:

borçlunun kısa açıklaması;

kredinin amacı;

borçlunun faaliyet türleri hakkında bilgi;

kredi büyüklüğü;

kredi vadesi;

amaçlanan teminat;

kredi geri ödeme kaynakları;

İletişim bilgileri;

pasaport detayları;

kayıt adresi;

Banka, alınan verilere dayanarak potansiyel borçluyu değerlendirir.

Değerlendirme yöntemlerinden biri de puanlamadır.

Rusya'da ticari bankalar, bir bireyin kredi itibarını değerlendirmek için farklı puanlama modelleri kullanıyor. Bireysel göstergeleri bir puan sisteminde değerlendirirken, ilk aşamada müşterinin test anketinin verilerine dayanarak kredi verme olasılığına ilişkin bir ön değerlendirme yapılır. Anket testinin doldurulması sonuçlarına göre borçlunun aldığı puan sayısı belirlenir ve kredi alma olasılığının değerlendirilmesine yönelik bir protokol imzalanır. Puanların toplamı 30'un altındaysa, kredi vermenin reddedilmesi protokole kaydedilir. Skorun 30'un üzerinde olması durumunda, ikinci aşamada ek gerçekler dikkate alınarak risk daha dikkatli değerlendirilir.

Göstergeleri kullanma ihtiyacı, seçilen bir veya başka bir muhasebe politikası yönteminin kullanımına ilişkin tanımlardan kaynaklanmaktadır:

Bireylere borç verirken, kredilerin boyutu genellikle küçüktür, bu da onları işlemek için büyük miktarda iş ve oldukça pahalı bir risk yaratır; 0 - yüksek riskli bir meslek için, 0,16 - diğer meslekler;

mali göstergeler: banka hesabının varlığı - 0,45, gayrimenkulün mevcudiyeti - 0,35; sigorta poliçesinin mevcudiyeti - 0,19;

iş: 0,21 - kamu sektöründeki işletmeler, 0 - diğerleri;

istihdam: 0,059 - bu işletmede çalışılan her yıl için. .

Ayrıca kişinin kime kredi verip vermeyeceğinin değerlendirildiği eşik de belirlenir. Bu tür bir problem, “Veri Madenciliği” yöntemlerinden biri olan karar ağaçları kullanılarak büyük bir başarıyla çözülmektedir. Karar ağaçları, her nesnenin çözüm veren tek bir düğüme karşılık geldiği sıralı yapı yöntemlerinden biridir.

Geçmiş verilere dayanarak bir ağaç oluşturulur. Bu durumda, ağacın oluşturulduğu durumların her birinin sınıfı önceden bilinmektedir; aynı düğümde olup olmadıklarının bilinmesi gerekir. Düğümün aynı sınıfa ait nesneler içermesi durumunda entropi sıfırdır.

Ortaya çıkan model, yeni ortaya çıkan (kredi başvurusu alınmış) durumların sınıfını (Kredi Ver/Verme) belirlemek için kullanılır.

Mevcut piyasa durumu önemli ölçüde değişirse, vadesi geçmiş borç ortaya çıkarsa ağaç yeniden oluşturulabilir. Bu temelde bir kredi geçmişi derlenir.

Rusya'da, borçluların kredi geçmişlerinin tutulması, kredi raporlarının ve ilgili hizmetlerin sağlanmasına ilişkin koşulları tanımlayan 281-FZ sayılı “Kredi Geçmişleri Hakkında” Federal Kanunu ile düzenlenmektedir.

Kredi Koşulları Bürosu, kredi geçmişlerinde yer alan bilgileri doğrulamak amacıyla bireysel borçluların kredi geçmişine ilişkin bilgileri, devlet yetkililerinden, yerel yönetimlerden ve Rusya Merkez Bankası'ndan gelen bilgileri toplar, işler ve yayar.

Kredi geçmişi, borçlunun kredi (kredi) sözleşmeleri kapsamındaki yükümlülüklerini yerine getirmesini karakterize eden ve kredi geçmişi bürosunda saklanan bilgidir.

Kredi geçmişi bürosu, ticari bir kuruluş olan ve kredi geçmişlerinin oluşturulması, işlenmesi ve saklanmasının yanı sıra kredi raporlarının ve ilgili hizmetlerin sağlanmasına yönelik hizmetler sağlayan Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak kayıtlı bir tüzel kişiliktir. .

2 Bireylerin kredibilitesini değerlendirme yöntemleri

Borçlunun kredi riskinin değerlendirilmesi genellikle borçlunun ekonomik durumuna ilişkin niteliksel ve niceliksel göstergelerin incelenmesi ve değerlendirilmesi anlamına gelir. Bir bankada kredi riskinin değerlendirilmesine ilişkin çalışmalar üç aşamada gerçekleştirilir:

Müşterinin kredi itibarının değerlendirilmesi, mali durumundaki objektif sonuçları ve eğilimleri belirlemeyi amaçlayan bir analiz temelinde gerçekleştirilir.

Borçlunun kredi riskinin değerlendirilmesine yönelik ana bilgi kaynakları şunlardır: Borçlu tarafından sağlanan bilgiler, diğer bankaların bu müşteriyle olan deneyimleri, kredi işleminin planı ve yerinde inceleme verileri.

Kalitatif analiz de Şekil 1'de gösterildiği gibi aşamalar halinde uygulanır.

borçlunun banka tarafından üstlenildiği risklerin değerlendirilmesi

Şekil 1 - Niteliksel analizin aşamaları

Borçlunun itibarı çok dikkatli bir şekilde incelenir ve müşterinin kredi geçmişinin, yani müşterinin kredi borcuna ilişkin geçmiş deneyiminin analizi çok önemlidir. Bireysel borçlunun ticari ve kişisel niteliklerini karakterize eden bilgiler dikkatle incelenir. Kredilerin ödenmemesi vb. ile ilgili gerçekler veya gerçeklerin yokluğu da belirlenir. Borçlunun kredi itibarının belirlenmesi, bankanın kredi verme olasılığını belirleme çalışmasının ayrılmaz bir parçasıdır.

Borçlunun kredi itibarının analizi, bankanın borçluyu kendisine kredi sağlama olasılığı ve fizibilitesi açısından değerlendirmesi, kredi sözleşmesine uygun olarak zamanında geri ödeme olasılığının belirlenmesi anlamına gelir. Bu amaçla çeşitli teknik ve yöntemler kullanılmaktadır.

Müşterinin kredibilitesinin analizi, müşteriyi en iyi şekilde karakterize eden gerekli bilgilerin toplanmasına dayanır ve analizin ana hedefleri şunlardır:

başvuru sahibinin durumunun güçlü yönlerinin belirlenmesi;

potansiyel bir borçlunun zayıf yönlerinin belirlenmesi;

başarılı kredi geri ödemesi için hangi spesifik faktörlerin en önemli olduğunun belirlenmesi;

kredi verirken olası riskler.

Bankacılık uygulamasında, müşterilerin kredi değerliliğini analiz etmek için doğrudan ve dolaylı yöntemler arasında bir ayrım yapılmaktadır.

Doğrudan yöntemler oldukça nadiren kullanılır. Müşterinin biriktirdiği puan miktarının aslında hak ettiği kredi tutarına eşit olduğunu varsayıyorlar.

Dolaylı yöntemler yaygındır. Bunların özü, çeşitli değerlendirme göstergelerine belirli ağırlıklar (puanlar) atamaktır ve değerlendirmenin sonucu müşterinin kredi değerlilik sınıfını belirlemektir.

Elde edilen verilere dayanarak potansiyel müşterinin kredi itibarı grubu belirlenir:

mükemmel borçlu;

iflas etmiş.

Ancak borçlunun kredibilite sınıfını öğrenmek yeterli değildir. Hak kazandığı kredinin boyutunun ve vadesinin belirlenmesi de önemlidir. Bunu yapmak için, müşterinin yıllık gelirinin yüzdesi olarak tüketici kredisi vermek için kabul edilebilir tutarlar tablosunu kullanın.

Bireylerin bireysel kredibilitesinin analiz edilmesi sürecinde, özellikle uzun vadeli kredi verilirken kredi sözleşmesinin imzalanması sırasında durum büyük ölçüde değiştiğinden ve ciddi bir tehlike söz konusu olabileceğinden, kredi skorlama yönteminin çok dikkatli kullanılması önemlidir. kredinin geri ödenmemesi. Toplam puan miktarı modelde belirtilen tutarı aşarsa banka borçluya kredi verir, belirtilen miktardan düşükse kredi reddedilir. Genellikle minimum ve maksimum puanlar arasında belli bir fark bulunmaktadır ve gerçek puan sayısı bu farkın içerisine düştüğünde banka genel ekonomik ve hukuki faktörlere göre kredi verme kararı vermektedir.

Müşterilerin kredibilitesini değerlendirmek için puan sistemlerinin kullanılmasının, uzman değerlendirmelerinin kullanılmasından daha objektif ve ekonomik açıdan daha sağlam bir karar verme süreci olduğu açıktır. Tek zorluk, bir müşterinin kredibilitesini değerlendirmeye yönelik puanlama sistemlerinin istatistiksel olarak dikkatli bir şekilde doğrulanmasının gerekmesi ve bilgilerin sürekli güncellenmesini gerektirmesidir; bu da bankalar için kârsız olabilir. Kredi itibarı analizi sonuçlarına göre müşteri ne kadar çok puan alırsa kredi itibarı da o kadar yüksek olur.

Kredi itibarını analiz ederken bankalar, borçlunun kişisel niteliklerini değerlendirmeye özellikle dikkat eder. Borçlunun iş yeri de dahil olmak üzere gerekli sertifikaları talep edebilir ve müşterinin başvuru formunda sağlanan bilgilerin doğruluğunu kontrol edebilirler. Bankacı, müşterinin cevaplarında yanlışlıklar tespit ederse ve potansiyel borçlunun bankayı kasıtlı olarak yanılttığı sonucuna varırsa, müşterinin kredisi otomatik olarak reddedilir.

Hisse değerlendirmesi, müşterinin servetinin belirlenmesi anlamına gelir. Müşterinin finansal kapasitesinin, normal günlük harcamalar ve diğer borç yükümlülüklerinin yanı sıra krediyi geri ödeyebilme yeteneği açısından değerlendirilmesi ile yakından ilgilidir. Neredeyse tüm tüketici kredilerinde müşterinin geliri ana geri ödeme kaynağıdır. Bu nedenle banka, diğer talepleri karşıladıktan sonra müşterinin kendi fonlarının krediyi zamanında geri ödemek için yeterliliğini değerlendirir ve ardından bu tutarı kredinin geri ödenmesi için yapılan periyodik ödeme miktarı ve faiziyle karşılaştırır.

Puanlama

<#"732999.files/image001.gif">

Şekil 2 - Karar ağacı örneği

Bu yöntemin özü aşağıdaki gibidir:

1) Geçmiş verilere dayanarak bir ağaç oluşturulur. Bu durumda, ağacın oluşturulduğu durumların her birinin sınıfı önceden bilinmektedir. Bizim durumumuzda anapara ve faizin geri ödenip ödenmediği, ödemelerde herhangi bir gecikme olup olmadığının bilinmesi gerekir. Bir ağaç oluştururken, eğitim setinin bilinen tüm durumları ilk önce üst düğüme düşer ve daha sonra düğümler arasında dağıtılır ve bunlar da alt düğümlere bölünebilir. Bölme kriteri, herhangi bir giriş faktörünün farklı değerleridir. Bölünmenin gerçekleşeceği alanı belirlemek için entropi adı verilen bir gösterge kullanılır. - belirsizlik ölçüsü . Bölümlendirilmesi daha fazla belirsizliği ortadan kaldıran alan seçilir. Belirsizlik ne kadar yüksek olursa, bir düğümde o kadar fazla karışım (farklı sınıflara ait nesneler) bulunur. Düğümün aynı sınıfa ait nesneler içermesi durumunda entropi sıfıra eşittir;

) ortaya çıkan model, yeni ortaya çıkan durumların (kredi başvurusunun alınması) sınıfını (Kredi Ver/Verme) belirlemek için kullanılır;

) mevcut pazar durumu önemli ölçüde değişirse ağaç yeniden oluşturulabilir; mevcut duruma uyum sağlayın.

Bireylerin kredi itibarını değerlendirme yöntemlerinin incelenmesi aynı zamanda makro düzeyde çözülmesi gereken sorunların belirlenmesini de mümkün kılar:

tüketici kredileri alanındaki ilişkileri düzenleyen özel mevzuatın bulunmaması (bu ilişkiler “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” ve “Tüketici Haklarının Korunması Hakkında” kanunlarla düzenlenmektedir);

bir kredi geçmişi sisteminin eksikliği (vicdansız borçluların, önceki kredilerini doğrulamadan farklı bankalardan birden fazla kredi almasına olanak tanıyan);

işverenler hala çalışanlarına ücret ödemek için "gri" planları tercih ediyor (sonuç olarak, borçlu beyan edilen gelir düzeyini resmi olarak doğrulayamıyor ve banka borçlarını ödeyebilen bir müşteriyi kaybediyor);

borçlunun iflası durumunda bankanın krediyi geri ödeyebileceği basit bir mekanizmanın bulunmaması (bu tür hataların maliyeti çok yüksektir: ana para kaybı, yasal ve idari maliyetler, zaman kaybı vb.);

potansiyel bir borçlunun güvenilir bir değerlendirmesine duyulan ihtiyaç (yanlış sınıflandırma, borçlunun fonların zorla geri ödenmesini sağlama sorununa yol açar);

rehin verilen mülkün tescil edilmemesi, vicdansız borçlulara rehin verilen mülkü satma veya yeniden ipotek etme fırsatını doğurur;

garantörlerin gerçek yeteneklerini değerlendirme sorunu (Rus bankalarının bazen kredi risklerini azaltma sorununu sadece borçlunun garantörlerine devrederek çözdüğü bir sır değildir).

Gördüğünüz gibi, bugün bankalar dezavantajlı bir konumda: Tüketici kredisi piyasasını geliştirmeleri gerekiyor, ancak bu süreç çok yüksek risklerle ilişkilidir ve bu riskler genellikle borçlulara aktarılır ve bu da kredi talebini teşvik etmez. Böyle bir durumda bu piyasayı geliştirmeye karar veren bankaların:

müşteriler hakkında konsolide edilmiş, birleşik bir biçimde sunulan ve bankanın tüm şubelerinden gelen bilgilerle periyodik olarak güncellenen bilgilere sahip olmak (böyle bir depo, bir kredi bürosu görevi görecektir);

Bölgesel özellikleri dikkate almanızı sağlayacak ve riski daha da azaltacak borçlu sınıflandırma modelini şubeleriniz için uyarlayın. Aynı zamanda risk sınıflandırma modelinin yeni piyasa eğilimleri dikkate alınarak periyodik olarak yeniden oluşturulması gerekmektedir.

Bankaların bireylere kredi verme konusunda kendi deneyimleri var, ancak bunların altında yatan yöntemler piyasa dinamiklerine yeterince yanıt veremeyecek kadar pasif ve önerilen yabancı çözümler de çok pahalı - bugünkü haliyle tüketici kredilerinden elde edilen gelirle fiyat açısından karşılaştırılabilir. Kredilerin bu kadar pahalı olmasının ve talebin bu kadar düşük olmasının nedeni budur. Bilginin güvenilirliğini artırmak ve kredi maliyetlerini azaltmak, riskleri ve maliyetleri borçlulara aktarma uygulamasından vazgeçmemize olanak tanıyacaktır. O zaman herkes faydalanacak: hem bankalar hem de borçlular.

kredi puanlama riski borçlu

2. Pratik kısım

Ivan Borisovich Shevchenko, 36 ay süreyle 250.000 ruble tutarında daire yenilemesi için tüketici kredisi talebiyle RGS Bank OJSC'ye başvurdu.

Bir banka uzmanıyla görüştükten sonra kendisine parametreleri Tablo 1'de gösterilen “Koşullarınız” kredi programı teklif edildi.

Tablo 1 - “Koşullarınız” kredi programının özellikleri

Seçenekler	Anlam
Kredi tutarı, ovmak
Kredi vadesi, ay
Yıllık faiz oranı %
Güvenlik	Güvenli değil
Geri ödeme yöntemi	Yıllık ödemeler
Teslimat Yöntemi	Bir banka kartına
Kredinin amacı	Daire yenileme
Kredi para birimi
Borçlunun kredi vermek için belgeleri
Özel durumlar	Maaş projesi müşterisi
Erken geri ödeme koşulları

Borçlunun başvuru formunu doldurup gerekli tüm belgeleri sunmasının ardından yıllık yüzde 14 oranında kredi verme kararı onaylandı.

Yıllık ödemeleri kullanarak krediyi geri ödemek ve faiz ödemek. Kredi, bankada açılan mevduatın banka kartı ile kredilendirilmesiyle sağlanmaktadır.

Erken geri ödemenin tamamı müşteri tarafından belirtilen tarihte gerçekleştirilir, kısmi erken geri ödemeye ise müşteri tarafından belirtilen tarihte izin verilir.

Hiçbir teminat gerekli değildir ve program ücreti yoktur.

1) kredinin tam bir tanımını verin;

2) kredi vermek için gerekli belgeleri listeleyin

) borçlunun anketini doldurun;

) bir kredi sözleşmesi hazırlamak;

) geri ödeme planını hesaplamak;

) kredi vermek, rezerv oluşturmak, faiz hesaplamak, birinci ve ikinci ödemeleri bankanın kasasına (bir terminal aracılığıyla) almak (yatırmak) ve üçüncü ödemeyi başka bir bankanın kartıyla yapmak için muhasebe kayıtlarını yapmak.

Tablo 2 - Kredinin tüm özellikleri

Sınıflandırma özelliği	Kredi türü
Zamanlamaya göre	Uzun vadeli
Güvenliğin doğası gereği	Güvenli değil
Teslimat tekniğine göre	Bir toplam
Faiz oranının doğası gereği	Sabit
Faiz ödeme yöntemiyle	Yıllık ödemeler
Kredi para birimine göre	Ulusal para biriminde
Alacaklı sayısına göre	Bir banka
Borçlu türüne göre	Bir bireye
Boyuta göre
Kredinin şekline göre	Nakitsiz formda

Tablo 3 - Ödeme geri ödeme planı

Kredi miktarı
Oran, yıllık %
Kredi vadesi, ay
Kredi veriliş tarihi
Ödeme numarası	Ay yıl	ödeme tarihi	Yıllık ödeme
				Borcunu ödemek için	Faiz ödemek için	Ödeme yapıldıktan sonra kalan borç

	1. yıl 1. ay
	1. yıl 2. ay
	1. yıl 3. ay
	1. yıl 4. ay
	1. yıl 5. ay
	1. yıl 6. ay
	1. yıl 7. ay
	1. yıl 8. ay
	1. yıl 9. ay
	1. yıl 10. ay
	1. yıl 11. ay
	1. yıl 12. ay
	2. yıl 1. ay
	2. yıl 2. ay
	2. yıl 3. ay
	2. yıl 4. ay
	2. yıl 5. ay
	2. yıl 6. ay
	2. yıl 7. ay
	2. yıl 8. ay
	2. yıl 9. ay
	2. yıl 10. ay
	2. yıl 11. ay
	2. yıl 12. ay
	3. yıl 1. ay
	3. yıl 2. ay
	3. yıl 3. ay
	3. yıl 4. ay
	3. yıl 5. ay
	3. yıl 6. ay
	3. yıl 7. ay
	3. yıl 8. ay
	3. yıl 9. ay
	3. yıl 10. ay
	3. yıl 11. ay
	3. yıl 12. ay
	4. yıl 1. ay

Tablo 4 - Faiz kredilendirmesinin zamanlamasına göre 1. ve 2. sıradaki ödemeler için geri ödeme planı

vade tarihi	Toplam tutar	Amortisman	Faiz

			20.01'den 31.01'e	01.02'den 20.02'ye

			21.02'den 28.02'ye	01.03'ten 20.03'e kadar

Tablo 5 - Ticari işlemlerin günlüğü



Kredi sözleşmesi kapsamında depozito açılışı ile kredi sağlandı t/c 40817810500160455187 c/c 45506810300160123405 d/c 42301810400160341120
Olası kredi zararları (LLP) için %1 oranında rezerv oluşturuldu
Mevduattan verilen kredi
Ocak ayının 11 günü için tahakkuk eden faiz

Mevduat hesabından borçlandırılanlar:
	1054-8 1917-8 5572-40	40817 40817 40817	47427 70601 45506
Şubat ayının 7 günü için tahakkuk eden faiz

Mevduat hesabının cari hesaptan itfası
	1054,8 1917-8 5 919-91	40817 40817 40817	47427 70601 45506
Mart ayının 10 günü için tahakkuk eden faiz
RVPS (kurtarma) miktarı borcun ödenmesi için aylık olarak ayarlanır

Çözüm

Borçlunun kredi itibarının değerlendirilmesi ve elde edilen değerlere göre kredi verme kararı verilmesi, banka kredisi riskini azaltmanın yollarından biridir.

Borçlulara kredi verme sürecinde ticari bir bankanın çözdüğü ana görevlerden biri, eksiksiz ve güvenilir bir bilgi tabanının oluşturulmasıdır. Borçlunun kredibilitesini analiz ederken ana bilgi kaynağı olarak hizmet eder.

Bireysel borçluların kredi itibarının analizi aşağıdaki gibi göstergelerin dikkate alınmasına dayanmaktadır:

başlangıç sermayesi miktarı;

borçlunun ve aile üyelerinin gelir miktarı;

borçlunun ailesinin gelir ve gider dengesi.

Bireysel bir borçlunun kredi itibarını belirlemenin asıl görevi, onun mali durumunu incelemektir.

Kredi itibarı, borçlunun, finansal ve finansal olmayan göstergelerle temsil edilen kapsamlı bir yasal ve finansal özelliğidir; bu, kişinin gelecekte kredi sözleşmesinde öngörülen süre içinde borç yükümlülüklerini tam olarak ve ödeyebilme yeteneğini değerlendirmesine olanak tanır. borç veren ve aynı zamanda belirli bir borçluya borç verirken bankanın risk derecesini de belirler.

Bir bankada kredi riskinin değerlendirilmesine ilişkin çalışmalar üç aşamada gerçekleştirilir:

) borçlunun faaliyetlerine ilişkin niteliksel göstergelerin değerlendirilmesi;

) borçlunun faaliyetlerine ilişkin niceliksel göstergelerin değerlendirilmesi;

) özet bir değerlendirme elde etmek - tahmin etmek ve nihai bir analitik sonuç oluşturmak.

Ticari banka borçlularının kredi itibarının analizi ile ilgili konuların incelenmesi, bireylerin kredi itibarını analiz etme yöntemlerinin genel kabul görmüş kriterlere dayandığı sonucuna varmamızı sağlar: müşterinin doğası, borç alma yeteneği, borç alma yeteneği. Mevcut faaliyetler sırasında borcu geri ödemek için para kazanmak, kredinin güvenliği, borçlunun hukuki kapasitesi. Tüm bu kriterler banka müşterilerinin kredi değerliliğinin nasıl değerlendirileceğini belirler.

Borçlunun kredi itibarının gelir düzeyine göre değerlendirilmesi, bireyin geliri ve bu geliri kaybetme riskinin derecesi hakkındaki verilere dayanarak gerçekleştirilir. Gelir, maaş belgeleri veya vergi beyannamelerine göre belirlenmekte, ardından zorunlu ödemeler ve banka risk oranları dikkate alınarak ayarlanmaktadır.

Puanlama - bankalar tarafından kullanılır istatistiksel yöntemlere dayalı bir müşteri değerlendirme sistemi. Kural olarak bu, potansiyel bir borçlunun verilerinin girildiği bir bilgisayar programıdır. . Cevap olarak sonuç veriliyor - ona kredi vermeye değer mi? . İsim puanlaması İngilizce puan yani “account” kelimesinden gelmektedir.

Bu ders çalışmasının amacı, bir bireyin kredibilitesini değerlendirme prosedürünü incelemekti.

Bu çalışmada aşağıdaki görevler çözüldü:

1) kredi itibarı kavramının ekonomik içeriği dikkate alınır;

) bireylerin kredibilitesini değerlendirmenin metodolojik temeli incelenmiştir;

) bireylerin kredibilitesini değerlendirme yöntemleri analiz edildi;

) Bir bireyin kredibilitesini değerlendirme sürecini modernleştirme olasılığı değerlendirildi.

Dolayısıyla, kredi itibarını değerlendirmeye yönelik iyi geliştirilmiş, test edilmiş ve uygulanmış yöntemlerin, bankanın bir bütün olarak organize ettiği kredi verme süreci üzerinde olumlu bir etkiye sahip olduğu sonucuna varabiliriz.

OJSC “RGS Bank”, “Koşullarınız” kredi programını uyguluyor, borçlunun bankaya 36 ay süreyle 250.000 ruble tutarında kredi başvurusunda bulunması üzerine kredi verilmesine karar verildi. Yıllık gelir ödemelerinin hazırlanan planı, nihai geri ödeme tutarının 57.490 ruble 30 kopek faizi dahil olmak üzere 307.490 ruble 30 kopek olacağını gösterdi.

Kaynakça

1. 10 Temmuz 2002 tarihli ve 86-FZ sayılı Rusya Federasyonu Federal Kanunu “Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)” (güncel versiyon)

2 Aralık 1990 tarih ve 395-1 sayılı “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanun (güncel versiyon)

Endovitsky D.A., Bocharova I.V. Borçlunun kredibilitesinin analizi ve değerlendirilmesi. - “KnoRus”, 2008.

Kushuev A.A. Borçlunun kredi itibarının değerlendirilmesinde ödeme gücü ve likidite göstergeleri // Para ve Kredi, Sayı 11, 2008. s. 43-45.

5. O.I. Pyatkovsky, D.V. Lepchugov, V.V. Bondarenko. Hibrit uzman sistemlere dayalı olarak bireylerin kredi değerliliğini değerlendirmek için puanlama sistemi, Polzunovsky almanak No. 2, 2010, s. 127-129.

Bireylere borç verme, küçük kredi boyutlarıyla karakterize edilir; bu da, bunları işlemek için büyük miktarda iş gerektirir ve elde edilen karla ilgili olarak kredi itibarının değerlendirilmesi için oldukça pahalı bir prosedür oluşturur. Bu durumda kredi riski, borcun anapara tutarının ve bu tutara ilişkin faizin geri ödenmeme riskinden oluşmaktadır.

Bireylerin kredibilitesini değerlendirmek için bankanın hem borçlunun mali durumunu hem de kişisel niteliklerini değerlendirmesi gerekir. Aynı zamanda borçlunun ekonomik durumuna ilişkin niteliksel ve niceliksel göstergelere ilişkin bir değerlendirme yapılır. Değerlendirme üç aşamada gerçekleştirilmelidir:

1) borçlunun faaliyetlerine ilişkin niteliksel göstergelerin değerlendirilmesi;
2) borçlunun faaliyetlerine ilişkin niceliksel göstergelerin değerlendirilmesi;
3) özet bir değerlendirme elde etmek - tahmin etmek ve nihai bir analitik sonuç oluşturmak.

Bir bireyin kredi itibarının değerlendirilmesi, mali durumundaki objektif sonuçları ve eğilimleri belirlemeyi amaçlayan bir analiz temelinde gerçekleştirilir. Borçlunun kredi değerliliğini değerlendirmek için ana bilgi kaynakları şunlardır: mali tablolar, borçlu tarafından sağlanan bilgiler, diğer kişilerin bu müşteriyle olan deneyimleri, kredi almanın fizibilite çalışmasıyla birlikte kredi işleminin bir şeması ve yerinde inceleme veri.

Niteliksel analiz de aşamalar halinde uygulanır:

2) kredinin amacının belirlenmesi;

Borçlunun kredi itibarının belirlenmesi, bankanın kredi verme olasılığını belirleme çalışmasının ayrılmaz bir parçasıdır. Borçlunun kredi itibarının analizi, bankanın borçluyu kendisine kredi sağlama olasılığı ve fizibilitesi açısından değerlendirmesi, kredi sözleşmesine uygun olarak zamanında geri ödeme olasılığının belirlenmesi anlamına gelir. Bu amaçla şunları kullanırlar:

- Finansal oranlar;
- nakit akışı analizi;
- iş riski değerlendirmesi.

Bir bireyin kredi itibarı analizinin temeli, müşteriyi en iyi şekilde karakterize eden gerekli bilgilerin toplanmasıdır; analizin ana hedefleri şunlardır:

1) başvuru sahibinin durumunun güçlü yönlerini belirlemek;
2) potansiyel bir borçlunun zayıf yönlerinin belirlenmesi;
3) borçlunun başarılı olmaya devam etmesi için hangi spesifik faktörlerin en önemli olduğunun belirlenmesi;
4) borç verme sırasındaki olası riskler.

Kredi görevlilerinin müşterilerin mali tablolarına ilişkin analizleri iki biçimde olur: iç ve dış. Dış analiz, belirli bir borçlunun diğerleriyle karşılaştırılmasından oluşur. İç analiz, finansal tabloların farklı bölümlerinin zaman içinde belirli bir süre boyunca birbirleriyle karşılaştırılmasını içerir.

İç analize genellikle oran analizi denir. Analitik süreç açısından önemine rağmen finansal oranların iki dezavantajı vardır:

1) müşterinin operasyonlarının nasıl ilerlediği hakkında bilgi vermezler;
2) güncelliğini yitirmiş bilgiler sunmak.

Bu nedenle, bir banka analistinin yalnızca gerçek verilerle değil, aynı zamanda "karmaşık" bilgilerin (görüşler, değerlendirmeler vb.) değerlendirilmesiyle de çalışması gerekir.

Çoğu Batı ülkesinde, bireylerin kredibilitesinin analizi aşağıdaki alanlarda gerçekleştirilmektedir:

1) Kişisel kapasite - potansiyel borçlunun kişisel nitelikleri (dürüstlük, niyetin ciddiyeti, iyi bir çalışan olarak nitelendirilme vb.).
2) Gelirler - müşterinin geliri, toplam aile gelirinin analizi. Bu durumda müşterinin kredinin geri ödenmesine ilişkin harcamalarının müşterinin aylık gelirinin üçte birini aşmaması gerektiğine inanılmaktadır.
3) Malzeme kapasitesi - müşterinin taşınır ve taşınmaz mallarının analizi de dahil olmak üzere kredi teminatı.

Bununla birlikte, örneğin nakit akışı analizi sürecinde borçlunun nakit akışının değerlendirilmesine dayalı olarak daha kapsamlı bir analize genellikle ihtiyaç duyulur. Nakit akışı, borçlunun masraflarını karşılama ve borcunu kendi kaynaklarıyla geri ödeme yeteneğinin bir ölçüsüdür. Nakit akış tablosu hazırlamak aşağıdaki soruları yanıtlamanızı sağlar:

- borçlunun finansal varlıkların daha da büyümesi için kendisine fon sağlayıp sağlamadığı;
- borçlunun büyümesinin dış kaynaklardan finansman gerektirecek kadar hızlı olup olmadığı;
- borçlunun borç geri ödemesi veya sonraki yatırım için kullanabileceği fazla paraya sahip olup olmadığı.

Kredinin geri ödenmesi ihtimalini analiz etmek için borçlunun nakit akış tablosunun bu formunun kullanılması tavsiye edilir. Müşterinin kredi itibarını değerlendirmeye yönelik ilk bilgi, kredi başvurusunun özel bir bölümüdür - “Aylık gelirin hesaplanması” (Tablo 1.1.)

Tablo 1.1. - Bir bireyin aylık gelirinin hesaplanması

Banka, müşterinin harcanabilir gelirini kontrol ederek ve bunu aylık borç servisi tutarıyla (anapara ve faiz) karşılaştırarak müşterinin ödeme gücünü kolayca belirleyebilir. Borç servisi tutarı harcanabilir gelir miktarını aşarsa müşterinin başvurusu reddedilir. Banka, borç servisi tutarının cari giderlerinin %60'ından az olması durumunda, potansiyel bir borçlunun ödeme gücünün iyi olduğunu değerlendirmektedir.

Borçlunun itibarının da değerlendirilmesi gerekir. Bunu değerlendirmenin olası yöntemlerinden biri kredi puanlama yöntemidir. Puanlama modeli genellikle her banka tarafından bağımsız olarak, bankanın ve müşterilerinin karakteristik özelliklerine göre geliştirilir. Bu tekniğin özü, borçluyu karakterize eden her faktörün kendi niceliksel değerlendirmesine sahip olmasıdır. Elde edilen puanları toplayarak bireyin kredi itibarına ilişkin bir değerlendirme elde edebilirsiniz. Her parametrenin, önemli konular için daha yüksek, önemsiz olanlar için daha düşük olan olası bir maksimum eşiği vardır.

Puanlama yöntemi, müşterinin huzurunda bir kredi başvurusunun hızlı bir şekilde analiz edilmesine olanak tanır. Örneğin Fransız bankalarında bireysel kredi başvurusunda bulunan ve form dolduran bir müşteri, birkaç dakika içinde bankacıdan kredi verme imkanına ilişkin yanıt alabilmektedir.

Çoğu Amerikan bankası uygulamalarında şunları kullanıyor:

1) kredi sağlamanın ekonomik fizibilite analizine ilişkin uzman değerlendirmelerine dayalı olarak müşterilerin kredi itibarını değerlendirme sistemleri;
2) müşterilerin kredibilitesini değerlendirmek için puan sistemleri.

Hakemli müşteri kredi puanlama sistemlerini kullanan bankalar, bir müşterinin kredibilitesini analiz ederken iş çapında bir yaklaşıma güvenmektedir. Bankalar, bilgileri temel bankacılık gereksinimleri ışığında analiz eder ve ardından kredi verip vermemeye karar verir. Bir müşterinin kredi değerliliğini analiz etmeye yönelik bu yaklaşım, borçlunun kişisel niteliklerinin ve mali durumunun dengeli bir değerlendirmesini temsil eder.

Bir müşterinin kredi itibarının niceliksel bir değerlendirmesinin kullanılması, belirli bir grubun bir veya başka bir kredi türüne, bir veya başka bir borçlu türüne atanmasını içerir ve potansiyel bir borçlunun çeşitli özelliklerinin değerini puanlarla belirler. Bankacı daha sonra toplam puanı hesaplar ve bunu kredi verme veya reddetme şekliyle karşılaştırır.

Puanlama sistemleri bankalar tarafından regresyon matematiksel analizi veya faktör analizi kullanılarak ampirik bir yaklaşıma dayalı olarak oluşturulmaktadır. Bu sistemler bankanın “iyi”, “güvenilir” ve “zayıf” kredilerine ilişkin geçmiş verileri kullanır ve borçluların değerlendirilmesi için kriter düzeyinin belirlenmesine olanak tanır.

Bankacılık uygulamasında, müşterilerin kredi değerliliğini analiz etmek için doğrudan ve dolaylı yöntemler arasında bir ayrım yapılmaktadır.

Doğrudan yöntemler oldukça nadiren kullanılır. Müşterinin biriktirdiği puan miktarının aslında hak ettiği kredi tutarına eşit olduğunu varsayıyorlar.

Elde edilen verilere dayanarak potansiyel müşterinin kredi itibarı grubu belirlenir: mükemmel borçlu; iyi; ortalama; kötü; iflas etmiş. Ancak borçlunun kredibilite sınıfını öğrenmek yeterli değildir. Hak kazandığı kredinin boyutunun ve vadesinin belirlenmesi de önemlidir. Bunu yapmak için, müşterinin yıllık gelirinin yüzdesi olarak tüketici kredisi vermek için kabul edilebilir tutarlar tablosunu kullanın.

Toplam puan miktarı modelde belirtilen tutarı aşarsa banka borçluya kredi verir, belirtilen miktardan düşükse kredi reddedilir. Genellikle minimum ve maksimum puanlar arasında belli bir fark bulunmaktadır ve gerçek puan sayısı bu farkın içerisine düştüğünde banka genel ekonomik ve hukuki faktörlere göre kredi verme kararı vermektedir.

Günümüzde oldukça fazla bilinen kredi skorlama yöntemi bulunmaktadır. En ünlülerinden biri Durand modelidir. Durand, kredi riskinin derecesini maksimum düzeyde belirlemeyi mümkün kılan faktör gruplarını belirledi. Ayrıca bir bireyin kredibilitesini karakterize eden çeşitli faktörler için katsayılar da belirledi:

- cinsiyet: kadın (0,40), erkek (0);
- yaş: 20 yaşın üzerindeki her yıl için 0,1 puan, ancak 0,30'dan fazla değil;
- belirli bir bölgede ikamet süresi: her yıl için 0,042, ancak 0,42'den fazla değil;
- meslek: 0,55 - düşük riskli bir meslek için; 0 - yüksek riskli bir meslek için; 0,16 - diğer meslekler;
- mali göstergeler: banka hesabının varlığı - 0,45; gayrimenkul mevcudiyeti - 0,35; sigorta poliçesinin mevcudiyeti - 0,19;
- iş: 0,21 - kamu sektöründeki işletmeler, 0 - diğerleri;
- istihdam: 0,059 - bu işletmede çalışılan her yıl için;

Ayrıca, bir kişinin geçilmesinden sonra kredi değerli kabul edildiği bir eşik de tanımladı. Bu eşik 1,25'e eşittir, yani biriken puan miktarı 1,25'ten büyük veya ona eşitse, potansiyel borçluya talep ettiği miktar verilir.

Bireylerin kredibilitesini değerlendirmeye yönelik puanlama sisteminin önemli bir dezavantajı, uyarlanabilirliğinin çok zayıf olmasıdır. Kredi itibarını değerlendirmek için kullanılan sistemin de mevcut duruma uygun olması gerekir. Örneğin ABD'de bir kişinin çok fazla iş değiştirmesi bir artı olarak kabul edilir, bu da onun talep gördüğünü gösterir. SSCB'de ise tam tersine bu durum, kişinin ya ekiple geçinemediğini ya da düşük değerli bir uzman olduğunu ve buna bağlı olarak geç ödeme olasılığının arttığını gösteriyordu. Ağırlık katsayılarındaki farklılığın bir başka örneği, eğer SSCB'de kişisel bir arabanın varlığı borçlunun iyi bir mali durumuna işaret ediyorsa, şimdi bu varlığın pratikte hiçbir şey ifade etmemesidir. Bu nedenle, modeli hem farklı zaman dilimlerine hem de farklı ülkelere ve hatta ülkenin farklı bölgelerine uyarlamak son derece gereklidir.

Dolayısıyla, bireylerin kredibilitesini değerlendirmeye yönelik puanlama sisteminin iki ana dezavantajı tespit edilebilir:

1) kullanılan modeli mevcut duruma uyarlamanın yüksek maliyeti;
2) Bir uzmanın öznel görüşüne bağlı olarak, potansiyel bir borçlunun kredi itibarını belirlerken yüksek bir model hatası olasılığı.

Bireylerin kredi değerliliğini değerlendirmek amacıyla bir puanlama modeli uyarlamak için, krediye başvuran kişinin talep edilen krediyi ve faizi geri ödeyebileceğinin kabul edildiği ağırlık katsayıları artı belirli bir eşik (değer) içeren bir dizi faktör belirlemek gerekir. . Ancak elde edilen sonuçlar büyük ölçüde subjektif görüşlerden oluşacak ve kural olarak istatistiklerle yeterince desteklenmeyecektir (istatistiksel olarak kanıtlanmamıştır). Tüm bunların sonucunda ortaya çıkan model, mevcut gerçeklikle tam olarak örtüşmemektedir. Bu yaklaşımın finansal sonucu, bankanın sunduğu borç verme faiz oranında, ödememe riskini kapsayan kısmın büyük bir pay alması olacaktır.

Bu nedenle, müşterilerin kredi değerliliğini değerlendirmek için puan sistemlerinin kullanılması, uzman değerlendirmelerinin kullanılmasından daha objektif ve ekonomik açıdan daha sağlam bir karar verme sürecidir. Tek zorluk, müşteri kredi puanlama sistemlerinin istatistiksel olarak dikkatli bir şekilde doğrulanmasının gerekmesi ve bilgilerin sürekli güncellenmesini gerektirmesidir; bu da bankalar için dezavantajlı olabilir. Kredi itibarı analizi sonuçlarına göre müşteri ne kadar çok puan alırsa kredi itibarı da o kadar yüksek olur.

Katsayı yöntemi borçlunun ekonomik durumunun daha ayrıntılı bir analizidir. Bu nedenle, dünyanın dört bir yanındaki bankacılar, likidite göstergeleri, fon devir hızı, öz sermaye, kârlılık veya nakit akışı gibi finansal oranların analizine özel önem veriyor ve bunun sonucunda borçlunun kredi itibar sınıfı ve derecelendirmesi belirleniyor.

Tüketici kredileri için yeterli kredi riski kapsamı miktarını belirlemek için, özel göstergelerin, kredinin geri ödenmesi için gereken minimum ödeme tutarını ve müşterinin geliriyle ilgili olarak izin verilen maksimum borç tutarını karakterize eden katsayıların hesaplanması tavsiye edilir:

K1 = Min/Gün, (1)

Burada Min, krediyi geri ödemek için gereken minimum ödeme tutarıdır

D - müşteri geliri

K2 = Maks / D, (2)

Max izin verilen maksimum borç miktarıdır

Bu katsayıları kullanarak bankacı şunları değerlendirir: ankette belirtilen gelir miktarının müşterinin gerçek gelirinin büyüklüğü ile yazışmasını, gelir kaynaklarının istikrarını ve borçlunun olasılığını dikkate alarak kredi geri ödeme koşullarını belirler. Genel ticari faaliyetlerin azalması veya bu tür işlerin rekabet gücünün azalması vb. nedeniyle gelirinin bir kısmını kaybetmek.

Alt bölüm 1.3'ün sonucu: Yukarıdakileri özetlemek gerekirse, bir bireyin kredi itibarının analizi, müşteri tarafından borç miktarının zamanında ve banka açısından ek masraflar olmadan geri ödenme ihtimalinin belirlenmesinden oluşur.

Bölüm I'in Sonuçları: Borçlunun kredi itibarını değerlendirmenin teorik temellerini incelemenin sonuçlarına dayanarak, aşağıdaki sonuçlar çıkarılabilir:

1) Kredi politikası, bankanın kredi ve yatırım faaliyetleri alanındaki faaliyetlerinin belirlenmesi ve risk azaltımını sağlayacak kredi verme prosedürlerinin geliştirilmesidir. Yetkin bir kredi politikası geliştirmek bankacılık yönetiminin en önemli unsurudur. Bankanın kredi politikasının özü, kredi operasyonlarının güvenliğini, güvenilirliğini ve karlılığını, yani kredi riskini en aza indirme yeteneğini sağlamaktır.

2) Bankacılık riski ticari bankaların maruz kaldığı risktir. Kredi riski bankalar için oldukça önemlidir. Borç verenin, borçlunun anapara ve faizini ödememe riskini temsil eder. Bankaların kredi riskini azaltmaya yönelik uygulamalarında en yaygın önlem, borçlunun kredi itibarının değerlendirilmesidir.

3) Bir bankanın borçlunun - bir bireyin - kredi itibarına ilişkin değerlendirmesi, borçluya fon sağlama olasılığının ve fizibilitesinin analizi, bunların geri dönüş olasılığının zamanında ve eksiksiz olarak belirlenmesi anlamına gelir. Potansiyel borçluları değerlendirmeye yönelik puanlama sistemi en etkili sistem olarak kabul edilir. En az üç bölümün varlığını varsayar: krediyle ilgili bilgiler, müşteriyle ilgili bilgiler ve müşterinin mali durumu. Böylece, bir bireyin kredi itibarının değerlendirilmesi, mali durumundaki objektif sonuçları ve eğilimleri belirlemeyi amaçlayan bir analiz temelinde gerçekleştirilir. Borçlunun kredi değerliliğini değerlendirmek için ana bilgi kaynakları şunlardır: mali tablolar, borçlu tarafından sağlanan bilgiler, diğer kişilerin bu müşteriyle olan deneyimleri, kredi almanın fizibilite çalışmasıyla birlikte kredi işleminin bir şeması ve yerinde inceleme veri. Niteliksel analiz de aşamalar halinde uygulanır:

1) borçlunun itibarının incelenmesi;
2) kredinin amacının belirlenmesi;
3) anapara borcunun ve vadesi gelen faizin geri ödeme kaynaklarının belirlenmesi;
4) borçlunun banka tarafından üstlenilen risklerinin değerlendirilmesi.

Borçlunun itibarı çok dikkatli bir şekilde incelenir ve müşterinin kredi geçmişinin, yani geçmiş deneyimlerinin analizi çok önemlidir.