Karşılıklı sigorta sigortacı tarafından gerçekleştirilir. Ortak bir sigorta şirketine katılmanın avantajları ve dezavantajları

Karşılıklı sigorta bunun için gerekli fonları bir havuzda toplayarak, toplum üyelerinin mülkiyet çıkarlarının karşılıklı olarak sigortalanmasını sağlayan, kar amacı gütmeyen bir kuruluş biçimidir. Toplumun üyeleri hem poliçe sahipleri hem de sigortacılardır; bu, onlara minimum fiyatlarla gerçek sigorta koruması sağlamanın ekonomik bir ön koşuludur.

Karşılıklı sigortayı düzenlemenin en önemli ilkesi risklerin homojenliği Sigorta için şirket tarafından kabul edildi. Bu prensip, OVS'nin tüm üyeleri için aynı risklerin karşılıklı olarak sigortalanması anlamına gelir. Risklerin homojenliği ilkesi, sigorta çıkarları birliği ilkesini belirtir ve sigorta çıkarları birliği biçiminin homojen riskler olması durumunda onunla örtüşür. Sigorta çıkarlarının birliği ve risklerin homojenliği ilkelerinin karşılıklı sigorta düzenleme kapsamını sınırladığı unutulmamalıdır.

Karşılıklı sigortanın organizasyonu, sigorta ilişkilerini organize etmenin başka bir genel ilkesinin uygulanması için uygun ön koşullar yaratır - en yüksek dürüstlük ilkesi Sigorta katılımcılarının birbirleriyle iş yaparken maksimum vicdanlılık göstermelerini gerektirir. Karşılıklı sigorta katılımcılarının sigorta çıkarlarının ortaklığı, en yüksek dürüstlük ilkesinin uygulanmasının organizasyonel ve ekonomik temelini oluşturur. Ayrıca karşılıklı sigortalarda en yüksek dürüstlük ilkesinin pratikte uygulanması, bunun ticari sigortalara da yayılmasına ve toplumdaki genel sigorta kültürünün gelişmesine katkıda bulunmaktadır.

Karşılıklı sigorta organizasyonunun özellikleri toplumun demokratik yönetimini sağlar. Müşterek sigorta şirketi poliçe sahiplerinin kendileri tarafından yönetilmektedir. OBC'nin her üyesinin bir oy hakkı vardır. Oyların eşitliği, tüm katılımcılar için aynı giriş ücreti ile belirlenir. Oy fiyatının kurucunun kayıtlı sermaye içindeki ağırlığına bağlı olduğu ticari sigorta kuruluşlarında demokratik yönetim için böylesine maddi bir temel yoktur.

Finansal sistemde karşılıklı sigorta

Her işletme yapısı gibi ticari sigorta kuruluşlarının da amacı maksimum kar elde etmektir. Bu amaç, kârın sigorta ürününün fiyat yapısına dahil edilmesi, sigorta primlerinin sigorta ödemeleri üzerindeki fazlalığının yanı sıra sigorta rezervlerinin ve sigorta şirketinin diğer fonlarının yatırımından elde edilen gelirin de dahil edilmesiyle sağlanır.

Karşılıklı Sigortanın Amacı- kar elde etmek değil, poliçe sahiplerine en düşük fiyata gerçek sigorta koruması sağlamak. Bu amaca, OVS'nin sigorta ürünlerinin fiyatında kar olmaması, ortak sigorta şirketinin gelirlerinin giderlerle düzenlenmesi, yatırım faaliyetlerinden elde edilen gelirin sigorta fiyatını düşürmek için kullanılması ve ayrıca daha aktif olmasıyla ulaşılır. risk yönetimi cephaneliğinin kullanılması.

Günümüzde karşılıklı sigorta, ticari sigortaya bir alternatiftir. Bir yandan karşılıklı sigorta, ticari sigortanın mali ve ekonomik ortamını daraltmaktadır. Bu nedenle ticari sigortalara müşterek sigortalar rakip olmaktadır. Öte yandan karşılıklı sigorta, sigorta ilişkilerinin gelişimini hızlandırır, ekonomik ilerlemeyi teşvik eder ve ticari sigorta kuruluşları da dahil olmak üzere genel sigorta alanını genişletir. Ayrıca karşılıklı sigorta, ticari sigortacıların faaliyetlerinin kârsız veya oldukça riskli olduğu durumlarda sigorta menfaatlerine hizmet etmektedir.

Ticari sigortacılar, sigorta ürünlerinin rekabetçiliğini sağlamak için fiyatlarını düşürüyor ve sigortayı daha adil hale getiriyor. Buna ek olarak, karşılıklı sigorta pazarının artan rolü, ticari sigortacıları ticari ürün sayısını artırmaya, sigorta teknolojilerini geliştirmeye, kapsamlı sigorta hizmetleri sağlamaya vb. teşvik etmektedir.

Karşılıklı sigorta, bir şirket üyelerinin mülkiyet çıkarlarının, bunun için gerekli fonların ortak bir sigorta şirketinde toplanması yoluyla karşılıklı olarak sigortalanmasıdır. (Federal Kanun “Karşılıklı Sigorta” md. 1 s. 2)

Karşılıklı sigorta ilk sigorta türlerinden biridir. Bu tür sigorta korumasının kökeni en eski uygarlıklara kadar uzanmaktadır.

Modern koşullarda, karşılıklı sigorta, Federal “Karşılıklı Sigorta” Kanunu uyarınca karşılıklı bir sigorta şirketi tarafından yürütülmektedir. Aynı zamanda, kâr amacı gütmeyen bir kuruluş olan böyle bir şirket, kâr amacı gütmediği için, her sigortalı aynı anda katılımcı haline gelir. Bu sigorta koruma yöntemi, kural olarak katılımcıların mesleki, ticari veya bölgesel birliğine dayanmaktadır. Karşılıklı sigortaya duyulan ihtiyacın nedenleri: ticari sigorta şirketlerinin bir veya başka tür sigorta hizmetleri için teklif eksikliği; sigorta piyasasında sunulan sigorta hizmetlerinin kalitesinden memnuniyetsizlik; daha düşük sigorta primleriyle sigorta koruması sağlama arzusu (sigorta aracılarının hizmetleri ve kar amacı gütmeyen sigorta operasyonları için ödeme yapma ihtiyacının olmaması nedeniyle genel giderlerin azaltılmasıyla elde edilir).

Karşılıklı sigortanın özelliklerini içeren anlaşmalar eski çağlardan beri mevcuttur. Bu anlaşmalar hem gayrimenkul hem de ticaret ve kredi işlemleriyle ilgiliydi. Bunların anlamı, ortak mülkiyet çıkarları tehlikeye girdiğinde olası zarar riskini ilgili tüm taraflar arasında dağıtma arzusuydu. Karşılıklı sigorta, çeşitli sendikalarda ve kolejlerde yaygın olarak kullanıldığı Antik Roma'da en açık şekilde geliştirildi. Bu tür kolejlerin ana hedeflerinden biri, üyelerine düzgün bir cenaze töreni sağlamanın yanı sıra hastalık, yaralanma vb. durumlarda maddi destek sağlamaktı. Mevcut kurallara uygun olarak, meslek yüksekokullarının üyeleri, girişte toplu ödeme yapıyor ve ardından aylık katkılarda bulunuyorlardı. Kolej üyelerinden birinin ölümü halinde, fonundan önceden kararlaştırılan bir miktar mirasçılara ödeniyordu.

Güvenilir sigorta koruması düzenlemek, bir işletmenin sürdürülebilirliğini büyük ölçüde artırır. Ancak bildiğiniz gibi, bakımı işletmeler için özellikle faaliyetlerinin başlangıcında çok pahalı olan belirli bir işletmenin risklerini yalnızca bir uzman profesyonel olarak yönetebilir. Moskova'daki Stratejik Analiz ve Girişimcilik Geliştirme Enstitüsü'nden analistler tarafından yürütülen bir ankete göre, anket kapsamındaki toplam küçük işletme sayısının yaklaşık %75'i sigorta şirketlerinin hizmetlerini hiç kullanmıyordu.

Gelişmiş bir garanti (teminat) sisteminin bulunmaması ve özellikle üretim sektöründeki ticari kuruluşlar için sigorta sisteminin esnekliği, uygun bir yasal ortam yaratmak ve uygun bir yasal ortam oluşturmak için bir dizi önlem de dahil olmak üzere sigorta için aktif devlet desteğini gerektirmektedir. karşılıklı sigorta şirketleri. Bu, bir yandan sigorta hizmetlerindeki boşluğun doldurulmasına, diğer yandan da işletmelerin çıkarlarının ve sermayelerinin daha aktif bir şekilde sürece dahil edilmesine olanak tanıyacaktır. Karşılıklı sigorta sisteminin makul bir şekilde düzenlenmesiyle sigorta primleri ticari kuruluşlar için ek fayda kaynağı olarak hizmet edecektir.

Karşılıklı sigorta şirketlerinin avantajları açıktır: Sigorta sürecindeki tüm katılımcılar hem poliçe sahipleri hem de sigortacılardır, bu da onların şirketin sigorta poliçesini tam olarak bağımsız olarak belirlemelerine olanak tanır: sigorta türleri ve koşulları, sigorta oranları, sigorta prosedürü sigorta rezervlerinin oluşumu ve kullanımı. Ek olarak, karşılıklı sigorta en güvenilir sigorta koruma sistemidir, çünkü bu durumda sigorta, poliçe sahipleri tarafından çıkarlarını karşılayan sigorta koruması oluşturmak amacıyla yönetilmektedir.

Tabii ki, özellikle kendi ulusal özelliklerimizi dikkate almamız gerektiğinden, bu yasanın dünya toplumunun karşılıklı sigorta alanında biriktirdiği zengin deneyimlerden en iyi şekilde faydalanmasını beklemek saflık olur. Ancak yine de karşılıklı sigorta kurumunun pratik oluşumuna başlamak için bunu kabul etmek önemlidir.

Karşılıklı sigorta şirketlerinin aşağıdaki dezavantajları tespit edilmiştir:

Üyelerin katkılarından derneğin başlangıç ​​fonunu oluşturma ihtiyacı;

üyelerin şirketin zararlarını karşılamak için hedeflenen katkılarda bulunma olasılığı;

Kanunda katılımcı sayısı sınırlamasının 500'ü geçmemesi;

Rusya'da karşılıklı sigorta şirketlerinin faaliyetlerinin uygulama eksikliği.

Madde 1. Karşılıklı sigortanın yasal dayanağı

1. Karşılıklı sigortanın yasal dayanağı, Rusya Federasyonu Anayasası, bu Federal Yasa, diğer federal yasalar ve Rusya Federasyonu'nun diğer düzenleyici yasal düzenlemeleridir.

2. Karşılıklı sigorta, bunun için gerekli fonların ortak sigorta şirketinde toplanması yoluyla şirket üyelerinin mülkiyet çıkarlarının karşılıklı olarak sigortalanmasıdır.

3. Karşılıklı sigorta, karşılıklı bir sigorta şirketi tarafından yürütülür.

Makale 2. Bu Federal Yasanın Kapsamı

Bu Federal Yasanın düzenleme konusu, kar amacı gütmeyen bir kuruluş olarak oluşturulan karşılıklı bir sigorta şirketinin (bundan sonra şirket olarak da anılacaktır) üyelerinin mülkiyet çıkarlarının karşılıklı sigortalanmasının yanı sıra kuruluş ilişkisidir. şirketin hukuki statüsünün özellikleri, faaliyet koşulları, şirket üyelerinin hak ve yükümlülükleri.

Madde 3. Karşılıklı sigorta prosedürü

1. Bir şirket tarafından üyelerinin mülkiyet çıkarlarının karşılıklı sigortası, eğer şirket tüzüğü böyle bir anlaşmaya dayanarak bir sigorta sözleşmesi yapılmasını öngörüyorsa, doğrudan şirket tüzüğü esas alınarak gerçekleştirilir.

2. Doğrudan şirketin tüzüğüne dayanarak gerçekleştirilen karşılıklı sigorta, yalnızca bir sigorta türünün uygulanmasıyla ilgili mülkiyet haklarına tabidir. Bu durumda, sigorta kuralları şirket sözleşmesinin ayrılmaz bir parçasıdır ve şirketin tüm üyeleri için karşılıklı sigortaya ilişkin benzer koşulları belirlemelidir.

3. Şirket, belirli bir olayın (sigorta konusu olay) meydana gelmesi üzerine, sigorta primini (sigorta primlerini) ödeyen şirket üyesine veya lehdarına belirtilen şekilde ve süreler içerisinde sigorta ödemesi yapmayı taahhüt eder. sigorta sözleşmesi ve (veya) sigorta kuralları tarafından belirlenir.

4. Şirketin üstlendiği sigorta ödemesi riski (sigorta tazminatı), reasürans yapma lisansına sahip bir sigorta şirketi tarafından sigortalanabilir. Bu durumda belirtilen sigortacı bu şirkete üye olamaz.

5. Şirketin, belirli bir zorunlu sigorta türüne ilişkin federal yasa tarafından böyle bir hakkın öngörüldüğü durumlar dışında, zorunlu sigorta yapma hakkı yoktur.

Madde 4. Karşılıklı sigorta nesneleri

Karşılıklı sigortanın nesneleri, mülkiyet sigortasının nesneleridir, yani şirket üyelerinin mülkiyet çıkarları, özellikle aşağıdakilerle ilişkilidir:

1) mülkün bulundurulması, kullanılması ve elden çıkarılması (mülk sigortası);

2) diğer kişilere verilen zararları tazmin etme yükümlülüğü (medeni sorumluluk sigortası);

3) ticari faaliyetlerin yürütülmesi (iş risklerinin sigortası).

Madde 5. Karşılıklı sigorta şirketi kavramı ve yaratılışı

1. Karşılıklı sigorta amacıyla, karşılıklı sigorta şirketi şeklinde üyeliğe dayalı, kar amacı gütmeyen bir kuruluş oluşturulur.

2. Şirket, 12 Ocak 1996 tarihli N 7-FZ “Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlar Hakkında” Federal Kanunun 32. Maddesinin 3, 5, 7, 10 ve 14. paragraflarının hükümlerine tabi değildir. Kâr amacı gütmeyen kuruluşların faaliyetlerini izlemek.

3. En az beş, en fazla iki bin kişinin ve/veya en az üç, en fazla beş yüz tüzel kişinin inisiyatifiyle bir şirket kurulabilir. Şirketin tüzüğünün kabul edildiği tarihte şirketin yönetim organları ve şirketin kontrol organı oluşturulur. Şirket aynı zamanda mevcut bir sigorta şirketinin, tüketici kooperatifinin veya kar amacı gütmeyen bir ortaklığın yeniden düzenlenmesi sonucu da kurulabilir.

4. Şirketin üye sayısı beş kişiden az, iki binden fazla ve/veya üçten az ve beş yüzden fazla tüzel kişi olamaz. Dernek, toplum üyelerinin bir listesini tutar.

5. Şirket, 27 Kasım 1992 tarihli Rusya Federasyonu N 4015-I Kanunu uyarınca karşılıklı sigorta yapma lisansını aldığı andan itibaren karşılıklı sigorta yapma hakkına sahiptir. Rusya Federasyonu".

6. Şirketlere ilişkin bilgiler, yetkisi sigorta faaliyetleri (sigorta işleri) alanında kontrol ve denetim işlevlerinin yerine getirilmesini içeren federal yürütme organı tarafından belirlenen şekilde sigorta işletmesi kuruluşlarının birleşik devlet siciline dahil edilmesine tabidir.

7. Şirketin adında “kar amacı gütmeyen kuruluş” ve “karşılıklı sigorta” kelimeleri bulunmalıdır.

Madde 6. Şirketin tüzüğü

1. Şirket tüzüğü, şirketin kurucu belgesidir ve şirket üyelerinin genel kurulu tarafından onaylanır.

2. Şirket tüzüğünün gereklerinin şirket ve üyeleri tarafından yerine getirilmesi zorunludur.

3. Şirket tüzüğü aşağıdaki bilgileri içermelidir:

1) şirketin Rusça tam ve kısaltılmış adı;

2) şirketin yeri;

3) şirket faaliyetlerinin konusu ve hedefleri;

4) şirket tarafından sağlanan sigortanın türü veya türleri;

5) şirketi yönetme prosedürü, şirketin yönetim organlarının ve şirketin kontrol organının bileşimi ve yeterliliği, bunların oluşturulma prosedürü ve onlar tarafından karar alma prosedürü;

6) Derneğe üyeliğe kabul koşulları ve usulü, toplumdan ihraç gerekçeleri ve derneğe üyeliğin sonlandırılması usulü;

7) şirketin şirket üyelerine karşı hakları ve yükümlülükleri;

8) şirket üyelerinin hakları ve yükümlülükleri;

9) giriş ücretinin ödenmesine ilişkin prosedür ve büyüklüğü, diğer katkıların yapılmasına ilişkin şartlar ve prosedür, bu katkıları yapma yükümlülüklerinin ihlali sorumluluğu;

10) şirketin sigorta yükümlülüklerine ilişkin sorumluluk koşulları ve şirket üyelerinin bu sorumluluğu üstlenme prosedürü;

11) şirket mülkünün oluşum kaynakları ve şirket mülkünün elden çıkarılması prosedürü;

12) şirketin tüzüğünde değişiklik yapma prosedürü;

13) şirketin yeniden düzenlenmesi ve tasfiyesi prosedürü;

14) şirket ile üyeleri arasındaki anlaşmazlıkları çözme prosedürünün belirlenmesi;

15) tüzük esas alınarak şirket tarafından karşılıklı sigorta yapılması durumunda sigorta kuralları;

16) Rusya Federasyonu mevzuatına aykırı olmayan diğer bilgiler.

4. Şirket tüzüğü, şirkete katılma isteğini ifade eden tüm kişilerin ve şirket üyelerinin incelemesine açık olmalıdır.

Madde 7. Toplum üyelerinin hakları ve yükümlülükleri

1. Toplumun üyeleri aşağıdaki haklara sahiptir:

1) Şirketin yönetimine katılmak ve organlarına seçilmek;

2) sigorta sözleşmesine ve (veya) sigorta kurallarına uygun olarak mülkiyet çıkarlarını karşılıklı olarak sigortalamak;

3) şirketin yönetim organlarından ve kontrol organından, mali faaliyetlerinin denetim sonuçları da dahil olmak üzere şirketin faaliyetleri hakkında her türlü bilgiyi almak;

4) toplumu terk etmek;

5) Rusya Federasyonu mevzuatı veya şirket tüzüğü tarafından aksi belirtilmedikçe, şirketin tasfiyesi durumunda alacaklılarla yapılan ödemelerden sonra kalan mülkünün bir kısmını almak.

2. Dernek üyelerinin yükümlülükleri:

1) şirketin tüzüğüne uymak;

2) şirket üyelerinin ve şirketin diğer organlarının kendi yetkileri dahilinde kabul edilen genel kurul kararlarını yerine getirmek;

3) şirket tüzüğünde öngörülen şekilde giriş, ek ve diğer ücretleri zamanında ödemek;

4) Sigorta primini (sigorta primlerini) zamanında ödeyin.

3. Şirketin üyeleri, şirketin sigorta yükümlülüklerinden, şirketin her bir üyesinin ek katkı payının ödenmemiş kısmı ile sınırlı olmak üzere, müştereken ve müteselsilen ikincil sorumluluk taşırlar.

4. Şirketin üyeleri, Rusya Federasyonu mevzuatı ve şirket tüzüğü ile öngörülen diğer hak ve yükümlülüklere sahiptir.

5. Şirketin bir üyesi, şirket tüzüğünde ve şirketin izniyle öngörülmüşse, şirkete girmeden önce ortaya çıkan şirketin sigorta yükümlülüklerinden şirketin diğer üyeleriyle eşit olarak sorumludur. şirket üyesi yazılı olarak alınır.

Madde 8. Dernek üyeliğinin sona ermesi

1. Dernek üyeliği aşağıdaki durumlarda sona erdirilir:

1) şirket üyesinin gönüllü olarak şirketten çekilmesi;

2) toplumdan dışlanma;

3) bir bireyin - şirket üyesinin ölümü veya Rusya Federasyonu mevzuatı tarafından belirlenen şekilde öldüğünün ilan edilmesi ve ayrıca bir tüzel kişiliğin - şirketin bir üyesinin tasfiyesi;

4) şirketin tasfiyesi.

2. Dernekten gönüllü olarak ayrılma durumunda, topluluğa katılmayı reddettiğinin, dernekten fiili olarak ayrılmadan en az otuz gün önce dernek üyesi tarafından yazılı olarak beyan edilmesi gerekir.

3. Şirketten çıkarılma iddiası durumunda, şirketten çıkarılma konusunun genel kurulda görüşülmeden en geç otuz gün önce şirket üyesine ihraç gerekçeleri yazılı olarak bildirilmelidir. şirket üyelerinden.

4. Şirkete katılan, yeniden düzenlenmiş bir tüzel kişinin yasal halefi olan bir tüzel kişi, şirket tüzüğünde aksi belirtilmedikçe, şirket yönetim kurulu kararıyla şirkete katılma hakkına sahiptir.

5. Şirket üyeliğinin sona ermesi, sigorta sözleşmesinin sona ermesini veya şirket tüzüğüne göre karşılıklı sigortanın sona ermesini gerektirir.

6. Sigorta riskinin varlığının, sigortalanan bir olay dışındaki hallerden dolayı sona ermesi ile bağlantılı olarak şirket tüzüğüne dayanarak karşılıklı sigortanın sona ermesi halinde, şirket, sigorta bedelinin bir kısmını alma hakkına sahiptir. karşılıklı sigortanın yürürlükte olduğu süre ile orantılı olarak sigorta primi (sigorta katkıları). Diğer durumlarda şirket tüzüğüne dayanarak karşılıklı sigortanın erken sona ermesi durumunda, şirket tüzüğünde aksi belirtilmedikçe şirkete ödenen sigorta primi (sigorta katkıları) iadeye tabi değildir.

7. Sigorta sözleşmesinin erken feshi medeni kanunla düzenlenir.

8. Şirketin bir üyesi, şirket üyeliğinin sona erdiği tarihten itibaren iki yıl süreyle, şirketin tüm üyeleriyle eşit olarak, fesih tarihinden önce ortaya çıkan şirketin sigorta yükümlülüklerinden dolayı ikincil sorumluluk taşır. şirkete üye olmak.

9. Bir derneğe üyeliği sona erdiğinde, derneğin bir üyesi, dernek malının bir kısmına veya bu malın değeri, o derneğe üyenin giriş olarak ödediği malın değeri kadar hak sahibi olur. dernek tüzüğünde aksi belirtilmedikçe ücret.

Madde 9. Şirketin yönetim organları

ve şirketin kontrol organı

1. Şirketin yönetim organları, şirket üyelerinin genel kurulu, şirket yönetim kurulu ve şirket müdüründen oluşur.

2. Şirketin üyelerinin yalnızca otuz kişiden fazla olmayan bireyler olması durumunda, şirket yönetim kurulunun görevleri, şirket üyelerinden oluşan bir genel kurul tarafından yürütülebilir.

3. Şirketin mali ve ekonomik faaliyetlerini kontrol eden şirketin kontrol organı, şirketin denetim komisyonudur (denetçi).

4. Şirket üyelerinin genel kurul toplantısı, şirket yönetim kurulu, şirketin denetim komisyonu (denetçi), şirket müdürü faaliyetleri bu Federal Kanuna uygun olarak şirket tüzüğü ile düzenlenir ve şirket üyelerinin genel kurulu tarafından onaylanan, şirketin yönetim organları ve şirketin kontrol organına ilişkin düzenlemeler.

Madde 10. Dernek üyelerinin genel toplantısı

1. Şirket üyelerinin genel kurulu şirketin en üst yönetim organıdır. Şirket üyelerinin genel kurulu olağan veya olağanüstü olabilir.

2. Şirket üyelerinin genel kurulunun yetkisi şunları içerir:

1) şirket tüzüğünün onaylanması ve şirket tüzüğünde yapılan değişiklikler;

2) şirketin yönetim organlarına ve şirketin kontrol organına ilişkin düzenlemelerin onaylanması;

3) şirket tüzüğü şirket yönetim kurulunun yetkisine girmiyorsa, şirkete yeni üyelerin kabulüne karar vermek;

4) toplumdan dışlanmaya karar vermek;

5) şirket yönetim kurulunun sunulması üzerine, mali plan da dahil olmak üzere şirketin o yıla ait faaliyet planının ve şirket yönetim kurulunun yıl sonu şirket faaliyetlerine ilişkin raporunun onaylanması;

6) şirketin yönetim kurulu üyelerinin, başkanının, şirketin denetim komisyonu üyelerinin (denetçinin), başkanının seçimi ve yetkilerinin erken feshi ile bunların faaliyetlerine ilişkin raporların değerlendirilmesi;

7) şirket müdürünün atanması ve görevden alınması, şirket müdürünün faaliyetlerine ilişkin raporların değerlendirilmesi;

8) şirket tüzüğünde bu konuların şirket yönetim kurulunun yetkisi dahilinde çözümlenmesine yer verilmemesi durumunda, denetim yapılmasına karar verilmesi ve denetçi seçimi;

9) şirket tüzüğünde böyle bir onay öngörülmüşse, şirket yönetim kurulu ve şirketin denetim komisyonu (denetçi) kararlarının onaylanması;

10) şirket tüzüğünde bir sigorta sözleşmesinin imzalanması öngörülüyorsa, sigorta kurallarının onaylanması;

11) sigorta tarifesinin büyüklüğünün ve tarife oranının yapısının onaylanması;

12) şirketin sigorta yükümlülüklerine ilişkin sigorta ödemesi risklerinin (sigorta tazminatı) reasürans koşullarının onaylanması;

13) vergi ve diğer zorunlu ödemelerin ödenmesinden sonra kalan gelirden oluşan ve şirketin faaliyetlerini sağlamak için gerekli olan rezervlerin oluşturulması prosedürü;

14) yıllık raporun, yıllık mali tabloların onaylanması;

15) raporlama yılı için karşılıklı sigorta sonuçlarına dayanarak ortaya çıkan zararın teminat kaynağına ilişkin bir karar verilmesi;

16) şirket üyelerinin ek katkı yapmasına karar verilmesi ve tutarının belirlenmesi;

17) şirketin raporlama yılı gelirinin kullanılmasına ilişkin talimatlara karar verilmesi;

18) şirketin yasal faaliyetleriyle ilgili harcamaların toplam tutarının onaylanması ve ayrıca şirketin yasal faaliyetleriyle ilgili harcamaların karşılanması için katkı paylarının belirlenmesine ilişkin kararların alınması;

19) toplum birliklerine (birliklerine) katılma ve toplum birliklerinden (birliklerinden) ayrılma sorunlarının çözülmesi;

20) Şirketin tasfiyesi ile ilgili olarak şirketin yeniden düzenlenmesi veya tasfiyesi ve şirketteki üyeliğin sona erdirilmesine karar verilmesi;

21) bu Federal Yasa ve şirket tüzüğü tarafından öngörülen diğer konuların çözümü.

3. Şirket üyelerinin genel kurulunun yetkisine giren konular, şirket yöneticisinin kararına devredilemez. Şirket üyelerinin genel kurulunun yetkisine giren konular, bu Federal Yasanın öngördüğü konular dışında, şirket yönetim kurulu kararına devredilemez.

4. Şirket üyelerinin genel kurulu, şirket yönetim kurulunun, denetim komisyonunun (denetçi) inisiyatifiyle sunulması halinde, şirket faaliyetleriyle ilgili her türlü konuyu değerlendirmeye alma ve bu konuda karar alma yetkisine sahiptir. ) şirketin veya şirket yöneticisinin veya dernek üye tam sayısının en az onda birinin talebi üzerine.

5. Şirket üyelerinin genel kurulu, şirket toplam üye sayısının en az yarısının toplantıda hazır bulunması ve/veya temsil edilmesi durumunda geçerlidir. Şirket yönetim kurulu kararı, şirket üyelerinin genel kurul toplantısının şeklini (toplantı veya devamsız oylama) belirler. Yeterli çoğunluk sağlanamadığı takdirde şirket üyelerinin tekrar genel kurul toplantısının tarihi duyurulur. Şirket üyelerinin tekrarlanan genel kurul toplantılarında gündem değişikliğine izin verilmez. Şirketin toplam üye sayısının en az üçte birinin mevcut olması ve (veya) temsil edilmesi durumunda, şirket üyelerinin tekrarlanan genel kurulu karar almaya yetkilidir.

6. Bu maddenin 2. bölümünün 1. ve 20. bentlerinde öngörülen konular dışında, şirket üyelerinin genel kurulunun yetkisine giren konular ve ayrıca bölüm uyarınca değerlendirilmek üzere kabul edilen konular hakkında karar Bu maddenin 4'üncü maddesi, derneğin toplam üye sayısının yarısından fazlasının oy kullanması halinde kabul edilmiş sayılır. Bu maddenin 2. bölümünün 1. ve 20. paragraflarında belirtilen konulara ilişkin bir karar, şirketin toplam üye sayısının en az üçte ikisinin oy vermesi durumunda kabul edilmiş sayılır.

7. Şirket üyelerinin genel kuruluna, şirket üyeleri ve (veya) şirket üyelerinden medeni mevzuatla belirlenen şekilde hazırlanmış vekaletname sahibi yetkili temsilcileri katılır. Yalnızca derneğin üyeleri yetkili temsilci olabilir.

10. Şirket üyelerinin genel kurul toplantısında alınan kararlar, yazılı olarak ve (veya) şirket tüzüğü tarafından belirlenen medya aracılığıyla, toplantı tarihinden itibaren en geç yirmi takvim günü içinde şirketin tüm üyelerinin dikkatine sunulur. bunların benimsenmesi ve toplumun tüm üyeleri için bağlayıcı olmasıdır.

Madde 11. Dernek üyelerinin genel kurul toplantısının yapılması

1. Şirket üyelerinin genel kurulu yılda en az bir kez ve raporlama yılının sonundan itibaren en geç dört ay içinde yapılır.

2. Şirket üyelerinin genel kurulu, bu Federal Kanunda aksi belirtilmedikçe, şirket yönetim kurulu tarafından toplanır.

3. Şirket üyelerinin genel kurul toplantısına ilişkin bildirim, şirket üyelerinin genel kurul toplantısı tarihinden otuz takvim günü önce şirket üyelerinin dikkatine sunulur.

4. Şirket üyelerinin genel kurulu, şirketin yönetim kurulu başkanı, onun yokluğunda ise şirket yönetim kurulu başkan yardımcısı tarafından yapılır. Bu kişilerin tamamının şirket üyelerinin genel kurulunda bulunmaması halinde, şirket üyelerinin genel kurulu, bu toplantıya başkanlık etmek üzere bir başkan atar.

5. Şirket üyelerinin genel kurulu, açık veya kapalı oylama yoluyla karar alma prosedürünü belirler.

Madde 12. Şirket üyelerinin olağanüstü genel kurulu

1. Şirket üyelerinin olağanüstü genel kurulu, şirket yönetim kurulunun, şirket denetim komisyonunun (denetçisinin) veya şirket yöneticisinin girişimiyle veya yönetim kurulu üyelerinin en az üçte birinin talebi üzerine toplanabilir. Şirketin toplam üye sayısı.

2. Şirket yönetim kurulu kararı, şirket üyelerinin olağanüstü genel kurul toplantısının şeklini (toplantı veya devamsız oylama) belirler. Şirket yönetim kurulu, şirketin denetim komisyonunun (denetçisinin), şirket yöneticisinin veya şirket üyelerinin olağanüstü toplantı yapılması talebi üzerine, kararıyla olağanüstü genel kurul toplantısının şeklini belirleme hakkına sahip değildir. Şirket üyelerinin olağanüstü genel kurul toplantısı, şirketin holding şekline ilişkin bir gösterge içerir.

Madde 13. Şirketin yönetim kurulu

1. Şirket üyelerinin genel kurul toplantıları arasındaki dönemlerde faaliyetlerinin yönetimi şirket yönetim kurulu tarafından yürütülür.

2. Şirketin yönetim kurulunun yetkisi şunları içerir:

1) mali plan da dahil olmak üzere şirketin yıllık faaliyet planının ve şirketin o yılki faaliyetlerine ilişkin bir raporun ön onayı ve genel kurula sunulması;

2) şirket müdürünün faaliyetlerine ilişkin raporların değerlendirilmesi;

3) eğer şirket tüzüğü bunu şirket yönetim kurulunun yetkisine atfediyorsa, şirkete yeni üyelerin kabulüne karar vermek;

4) bu Federal Yasanın 8. maddesinin 1. bölümünün 2. paragrafında öngörülen durumda, toplum üyeliğinin sona ermesi haricinde, toplum üyeliğinin sona erdirilmesine karar verilmesi;

5) şirket üyelerinin genel kurulunun toplanmasına karar verilmesi;

6) menkul kıymetlerin satın alınması da dahil olmak üzere sigorta rezervlerinden ve şirketin diğer fonlarından yatırım yapılmasına ilişkin kararlar almak;

7) eğer şirket tüzüğü bu konuların çözümünü şirket yönetim kurulunun yetkisine veriyorsa, denetim yapılmasına karar verilmesi ve denetçinin seçilmesi;

8) ara (aylık ve üç aylık) mali tabloların onaylanması;

9) bu Federal Yasanın 18. Maddesinin 2. Kısmında belirtilen durumlarda şirket mülkünün değerinin belirlenmesi;

10) şirket üyelerinin mülkiyet çıkarlarının şirket tarafından karşılıklı sigortalanmasının uygulanması üzerinde kontrol;

11) şirket üyelerinin genel kurulunun yetki alanına giren yetkiler hariç, şirket tüzüğü tarafından belirlenen diğer yetkiler.

3. Şirketin yönetim kurulu başkanı da dahil olmak üzere şirketin yönetim kurulu üyeleri, şirket üyelerinin genel kurulu tarafından bireyler - şirket üyeleri ve (veya) tüzel kişilerin temsilcileri - üyeler arasından seçilir. şirket tüzüğünde belirlenen bir süre için gizli oylamayla şirket. Şirket üyelerinin genel kurul kararıyla, şirket yönetim kurulu üyelerinden herhangi birinin yetkileri erken sona erdirilebilir. Şirketin yönetim kurulunun sayısal bileşimi şirket tüzüğüne göre belirlenir ancak üç kişiden az olamaz.

4. Bir şirketin yönetim kurulu üyesi, şirket yönetim kurulundaki faaliyetlerini bir iş sözleşmesi kapsamında şirketteki çalışmasıyla birleştirebilir. Şirkette iş sözleşmesi kapsamında çalışan yönetim kurulu üye sayısı, şirket yönetim kurulu üye tam sayısının üçte birini geçemez.

5. Şirket yönetim kurulu toplantısında üyelerinin yarısından fazlasının hazır bulunması halinde şirket yönetim kurulu karar alma hakkına sahiptir. Kararlar oyların basit çoğunluğuyla alınır. Oyların eşitliği halinde, çoğunluk oyu şirket yönetim kurulu başkanına aittir.

Madde 14. Şirketin denetim komisyonu (denetçi)

1. Şirketin denetim komisyonu (denetçi), şirket üyelerinin genel kuruluna karşı sorumludur. Şirketin denetim komisyonu (denetçi) yalnızca şirket üyeleri arasından seçilir ve şirket tüzüğüne uyumu, şirketin yönetim organlarının çalışmalarını izler ve ayrıca yönetim kurulu tarafından dikkate alınmadığı takdirde şirket üyelerinin itirazlarını dikkate alır. Şirketin.

2. Şirketin denetim komisyonu (denetçi), şirketin mali ve ekonomik faaliyetlerini denetler, yıllık rapor ve yıllık mali denetimin sonuçlarına göre şirket üyelerinin genel kuruluna bir sonuç sunar. şirketin beyanları. Şirket üyelerinin genel kurulunun, şirketin denetim komisyonundan (denetçi) bir sonuç çıkmaması halinde, şirketin yıllık raporlarını ve yıllık mali tablolarını onaylama hakkı yoktur.

3. Şirketin denetim komisyonunun (denetçinin) sonucu şunları içermelidir:

1) şirketin yıllık raporlarında ve yıllık mali tablolarında yer alan verilerin güvenilirliğinin teyidine ilişkin bilgi;

2) eğer bu tür ihlaller tespit edilirse, şirket tüzüğü hükümlerinin şirketin yönetim organları tarafından ihlal edildiğine ilişkin gerçekler hakkında bilgi;

3) Rusya Federasyonu mevzuatı tarafından belirlenen muhasebe kayıtlarının tutulması ve mali tabloların sunulması prosedürünün ihlaline ilişkin gerçekler ve varsa bu tür ihlallerin ortadan kaldırılmasına yönelik öneriler hakkında bilgi.

4. Denetim komisyonu başkanı da dahil olmak üzere şirketin denetim komisyonu üyeleri (denetçi), şirket tüzüğünde belirlenen süre için şirket üyelerinin genel kurulu tarafından seçilir. Şirketin denetim komisyonu (denetçi) üyelerinin yetkilerini başka kişilere devretme hakları yoktur. Şirket üyelerinin genel kurul kararı ile şirketin denetim komisyonu üyelerinin (denetçinin) yetkileri erken sona erdirilebilir. Şirketin denetim komisyonu üyesi (denetçi), denetim komisyonu üyesinin yetkilerinin sona ermesinden itibaren en geç iki yıl içinde şirketin yönetim kuruluna seçilebilir veya şirketin müdürlüğüne atanabilir.

5. Şirketin denetim komisyonu üyelerinin (denetçinin) şirketin yönetim kurulu toplantılarına katılmaları yasaklanamaz.

6. Şirketin denetim komisyonu (denetçi), şirket yönetim kurulunun faaliyetlerinin şirketin amaç ve hedeflerine ulaşmasını sağlamaması durumunda ve ayrıca aşağıdaki durumlarda şirket üyelerinin genel kurulunu toplar. şirket yönetim kurulunun, şirket üye tamsayısının üçte birinin şirket genel kurulunu toplantıya çağırma zorunluluğuna uymaması.

7. Şirketin denetim komisyonunun (denetçinin) çalışma usulü, şirket tüzüğü ve şirketin denetim komisyonu yönetmeliği ile belirlenir.

Madde 15. Firmanın yöneticisi

1. Şirketin yürütme organı şirketin yöneticisidir. Şirketin müdürü, şirket üyelerinin genel kurulu tarafından atanır ve görevden alınır. Şirketin yöneticisi şirkete üye olamaz.

2. Şirket ile şirket yöneticisi arasında bir sözleşme, şirket adına, şirket yöneticisinin seçildiği şirket üyelerinin genel kuruluna başkanlık eden kişi veya şirketin bir üyesi tarafından imzalanır. şirket üyelerinin genel kurul kararıyla yetkilendirilir. Şirket ile şirket müdürü arasındaki ilişkiler, bu Federal Yasa hükümlerine aykırı olmadığı ölçüde çalışma mevzuatına tabidir.

3. Şirketin yöneticisi, şirket üyelerinin genel kuruluna ve şirket yönetim kuruluna karşı sorumludur.

4. Şirketin yöneticisi, şirketin yönetim kurulu üyesi olabilir ancak şirketin denetim komisyonu (denetçi) üyesi olamaz.

5. Şirketin yöneticisi, şirketin mevcut mali ve ekonomik faaliyetlerini, şirket tüzüğüne, şirket üyelerinin genel kurulunun ve şirket yönetim kurulunun kararlarına uygun olarak yönetir, özellikle:

1) şirket üyelerinin ve şirket yönetim kurulunun genel kurul kararlarının uygulanmasını sağlar;

2) şirket tarafından karşılıklı sigortanın uygulanmasını organize eder;

3) Şirketin yönetim kurulu toplantılarına tavsiye niteliğinde oy hakkıyla katılır.

6. Şirket yöneticisi, çıkarlarını temsil etmek de dahil olmak üzere vekaletname olmaksızın şirket adına hareket eder, şirket adına işlemler yapar, çalışanların kadrosunu onaylar, çalışanları şirkete iş sözleşmesi kapsamında işe alır. Şirketin şirket üyelerinin genel kurulu tarafından belirlenen yasal faaliyetlerle ilgili harcamaların toplam tutarı, şirket çalışanları tarafından yerine getirilmesi zorunlu emirler verir.

Madde 16. Toplum mülkiyeti

1. Şirket, Rusya Federasyonu mevzuatı tarafından yasaklanmayan binalara, yapılara, yapılara, ekipmanlara, envanterlere, ruble ve döviz cinsinden fonlara, menkul kıymetlere ve diğer mülklere sahip olabilir.

2. Şirketin mülkü yalnızca bu Federal Yasa, diğer federal yasalar ve şirket tüzüğünde öngörülen durumda ve şekilde yabancılaştırılabilir.

3. Şirket yükümlülüklerinden tüm malvarlığıyla sorumludur.

4. Şirket, üyelerinin yükümlülüklerinden sorumlu değildir.

Madde 17. Şirketin mülkünün oluşum kaynakları

Şirketin mülkünün oluşum kaynakları şunlardır:

1) giriş ücreti;

2) sigorta primi (sigorta katkıları);

3) ek katkı;

4) gönüllü parasal ve diğer maddi katkılar ve bağışlar;

5) sigorta rezervlerinin ve diğer fonların geçici olarak serbest bırakılmasından ve yatırılmasından elde edilen gelir;

6) ödünç alınan fonlar;

7) şirketin yasal faaliyetleriyle ilgili masrafların karşılanmasına yönelik katkılar;

8) Rusya Federasyonu mevzuatı tarafından yasaklanmayan diğer makbuzlar.

Madde 18. Giriş ve ek ücretler

1. Giriş ücreti, şirketin yasal faaliyetleriyle ilgili masrafları karşılamak üzere gerçek veya tüzel kişi tarafından ödenir. Giriş ücreti, para ve/veya parasal değeri olan başka bir mülk (mülkiyet hakları hariç) olabilir. Giriş ücreti konusunda herhangi bir zorunluluk olmamalıdır.

2. Giriş ücretinin ödenmesine katkıda bulunulan mülkün parasal değerlemesi, söz konusu mülkün piyasa değeri esas alınarak şirket yönetim kurulu tarafından yapılabilir. Giriş ücretini ödemek üzere mülke katkıda bulunan kişi, mülkün değerlendirilmesini kabul etmiyorsa, şirket tüzüğünde öngörülen koşullar altında söz konusu mülkün piyasa değerini belirlemek için bağımsız bir değerleme uzmanı görevlendirilir. Şirket yönetim kurulu tarafından yapılan gayrimenkul değerlemesinin parasal değeri, bağımsız bir değerleme uzmanı tarafından yapılan değerleme değerinden yüksek olamaz. Giriş ücretinin ödenmesi için parasal olmayan biçimde katkıda bulunulan mülkün değeri üç yüz bin ruble'den fazla ise, şirket tüzüğünde öngörülen koşullar altında bu tür mülkün piyasa değerini belirlemek için bağımsız bir değerleme uzmanı davet edilir. Şirket tüzüğü, şirkete giriş ücretini ödemek için kullanılabilecek mülk türlerine ilişkin kısıtlamalar getirebilir.

3. Raporlama yılı sonunda karşılıklı sigortanın mali sonucunun olumsuz olması durumunda, şirket üyelerinin genel kurulu, yıllık mali tabloların onaylanmasıyla eş zamanlı olarak, ortaya çıkan sonucun karşılanmasının kaynağı hakkında bir karar alır. Raporlama yılı zararı da dahil olmak üzere şirket üyelerinin ek fon katkısına karar verebilir. Raporlama yılına ait zararın, raporlama yılı sonundan itibaren altı ay içinde karşılanması gerekir. Karşılıklı sigortanın olumsuz mali sonucu, yıllık mali tablolardan elde edilen verilerle doğrulanmalıdır.

Madde 19. Sigorta primi (sigorta katkıları)

1. Sigorta primi (sigorta katkıları), şirket üyelerinin sigorta sözleşmesi ve/veya sigorta kuralları tarafından belirlenen şekilde ve süreler dahilinde ödemek zorunda oldukları fonlardır.

2. Sigorta primi (sigorta katkı payı) tutarının belirlenmesinde şirketin onayladığı sigorta oranları uygulanır.

3. Raporlama yılı sonunda karşılıklı sigortanın mali sonucu olumlu ise, şirket üyelerinin genel kurulu sigorta primi miktarının (sigorta katkıları) azaltılmasına karar verebilir.

Madde 20. Sigorta rezervleri

Karşılıklı sigorta yükümlülüklerinin yerine getirilmesini sağlamak için şirket, bu alanda devlet politikası ve yasal düzenleme geliştirme işlevlerini yerine getiren federal yürütme organı tarafından şirketler için belirlenen şekilde ve şartlarda sigorta rezervleri oluşturur ve sigorta rezervlerinden fon yerleştirir. sigortacılık faaliyetlerinden oluşmaktadır. Sigorta rezervlerinin yerleştirilmesi çeşitlendirme, geri ödeme, karlılık ve likidite şartlarına göre yapılmalıdır. Sigorta yedek fonları yalnızca sigorta ödemeleri için kullanılır.

Madde 21. Şirket yönetim kurulu üyelerinin ve şirket yöneticisinin sorumluluğu

1. Şirketin yönetim kurulu üyeleri ve şirket müdürü, federal yasalar tarafından başka sorumluluk gerekçeleri öngörülmediği sürece, suçlu eylemlerinden (eylemsizlik) şirkete verilen zararlardan şirkete karşı sorumludur. Bu durumda, şirketi zarara uğratan bir karara karşı oy kullanan veya oylamaya katılmayan yönetim kurulu üyeleri sorumluluktan muaftır.

2. Bu madde hükümlerine göre birden fazla kişi sorumlu ise, bunların topluma karşı sorumlulukları müşterek ve müteselsildir.

Madde 22. Muhasebe ve raporlama, şirket belgeleri

1. Şirket, sigorta faaliyetleri alanında devlet politikası ve yasal düzenleme geliştirme işlevlerini yerine getiren federal yürütme organı tarafından onaylanan hesap planı, muhasebe kuralları, muhasebe ve raporlama formlarına uygun olarak muhasebe kayıtlarını tutar, muhasebe ve istatistiksel raporlar hazırlar. . Şirketin yıllık raporu ve yıllık mali tabloları şirketin denetim komisyonu (denetçisi) tarafından doğrulanmaya tabidir.

2. Şirket, aşağıdaki belgeleri şirketin yönetim organının bulunduğu yerde saklamakla yükümlüdür:

1) şirket kurma kararı ve devlet tesciline ilişkin belge;

2) karşılıklı sigorta yapma lisansı;

3) şirketin tüzüğü;

4) şirket üyelerinin listesi;

5) şirketin bilançosunda mülkiyet haklarını doğrulayan belgeler;

6) şirketin iç belgeleri;

7) şirketin yıllık raporları, muhasebe belgeleri ve mali tabloları;

8) şirket üyelerinin genel kurul toplantı tutanakları, şirket yönetim kurulu toplantı tutanakları ve şirket yönetim kurulu kararları;

9) denetim komisyonu toplantı tutanakları, şirketin denetim komisyonunun (denetçi) sonuçları ve kararları ile denetçinin sonuçları (varsa);

10) Rusya Federasyonu mevzuatı, şirket tüzüğü, şirket üyelerinin genel kurul kararları ve şirket yönetim kurulu kararları tarafından öngörülen diğer belgeler.

3. Şirket, şirket tüzüğünün belirlediği şekilde, şirket üyelerine bu maddenin 2. Bölümünde belirtilen belgelere erişim sağlamakla yükümlüdür.

Madde 23. Şirketin yeniden düzenlenmesi ve tasfiyesi

1. Şirketin yeniden düzenlenmesi, Rusya Federasyonu mevzuatında öngörülen şekilde birleşme, katılma, bölünme, ayrılma ve dönüşüm şeklinde şirket üyelerinin genel kurul kararıyla yapılabilir.

2. Şirketin üye sayısı iki bini (gerçek kişiler için) ve/veya beş yüzü (tüzel kişiler için) aşarsa, azami sayıya ulaşıldığı andan itibaren altı ay içinde şirket kendi şekliyle yeniden düzenlenir. Rusya Federasyonu mevzuatında öngörülen şekilde bir veya daha fazla şirketin dönüştürülmesi, bölünmesi veya ondan ayrılması.

3. Bir şirketin dönüşüm şeklinde yeniden düzenlenmesi, ancak şirketin sigorta sağlayan bir ticari şirkete dönüşmesi durumunda mümkündür. Şirketin dönüşümü tamamlanana kadar sigorta yükümlülüklerini sona erdirmesi gerekir.

4. Şirket, bu Federal Yasa hükümleri dikkate alınarak, Rusya Federasyonu mevzuatında belirlenen gerekçelerle ve şekilde tasfiye edilebilir.

5. Alacaklılara ve şirket üyelerine karşı tüm yükümlülüklerin yerine getirilmesinden sonra kalan şirket malları, tasfiye komisyonu tarafından şirket tüzüğünde belirlenen şekilde şirketin tüm üyeleri arasında dağıtılır.

Madde 24. Bu Federal Yasanın yürürlüğe girmesi

1. Bu Federal Yasa, bu Federal Yasanın 5. Maddesinin 5. Kısmı hariç olmak üzere, resmi yayınlandığı tarihte yürürlüğe girer.

Rusya Federasyonu Başkanı

Sigorta bağımsız bir ekonomik kategoridir ve ekonomik düzenlemenin unsurlarından biridir. Bunun ayrılmaz bir parçası, sigorta ilişkilerini organize etmenin ticari olmayan belirli bir şekli olan karşılıklı sigortadır.

Karşılıklı sigorta yardımı kavramının kökeni, sigorta sözleşmelerinin ve sözleşmelerinin konusunun mallar ve bunların nakliye araçları olduğu deniz ve kara ticareti alanında çok eskilere dayanmaktadır. Karşılıklı sigortanın kökleri eski çağlara, köle sahibi olmaya, feodal ve kapitalist sistemlere dayanmaktadır. Babil'de ticaret kervanlarına katılanlar, soygun veya mal kaybından kaynaklanan zararların ortak olarak geri ödenmesi konusunda birbirleriyle anlaşmalar yaptılar. Eski Filistin ve Suriye'de çiftlik hayvanlarının ölümüne, vahşi hayvanlar tarafından parçalanmasına veya eşeğin çalınmasına veya kaybolmasına karşı karşılıklı sigorta anlaşmaları imzalandı. Yasal türden daimi kuruluşlarda karşılıklı sigorta, özellikle ana sendika türlerinin (kolejlerin) bilindiği Antik Roma'da belirgindi. Antik yüzyıllarda, karşılıklı sigorta, mesleki ve dini birlik üyelerinin ekonomik çıkarlarını koruyan ve ölen kişinin cenazesi ile ilgili sigortalı bir olayın meydana gelmesinden sonra zararın katılımcıları arasında dağıtılmasını sağlayan bir sigorta ilişkileri sistemi olarak anlaşıldı. ailesine yardımların ödenmesi.

Günümüzde karşılıklı sigorta, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, Rusya Federasyonu “Rusya Federasyonu'nda Sigorta İşlerinin Organizasyonu Hakkında” Kanunu ve 29 Kasım'da kabul edilen Rusya Federasyonu “Karşılıklı Sigorta Hakkında” Federal Kanunu ile düzenlenmektedir. 2007.

Karşılıklı sigorta, bir şirket üyelerinin mülkiyet çıkarlarının, bunun için gerekli fonların ortak bir sigorta şirketinde toplanması yoluyla karşılıklı olarak sigortalanmasıdır.

Karşılıklı sigorta, belirli olayların meydana gelmesi durumunda bireylerin ve tüzel kişilerin mülkiyet çıkarlarının kolektif olarak korunması için katılımcıları arasında, kendileri tarafından birleştirilen sigorta katkılarından (sigorta primleri) oluşan parasal fonlar pahasına doğrudan kapalı ilişkileri ifade eder. tek bir karşılıklı sigorta sözleşmesi veya tek bir kuruluş içinde - karşılıklı sigorta şirketleri. Karşılıklı sigortaya katılan her katılımcı, sigorta ödemeleri yaparken müştereken ve müteselsilen ikincil sorumluluk üstlenerek hem sigorta ettiren hem de sigortacının işlevlerini yerine getirir.

Karşılıklılık temelinde, yalnızca karşılıklı sigorta katılımcılarının mülkiyeti ve diğer mülkiyet hakları sigortalanabilir. Karşılıklılık ise, başka bir sigortacıya veya poliçe sahibine kendi işine katılım teklif eden sigortacının, bu sigortacının kendisine işlerine katılım teklif etmesini beklediği, karşılıklı iş alışverişi uygulaması anlamına gelir.

Karşılıklı sigortanın nesneleri, mülkiyet sigortasının nesneleridir, yani şirket üyelerinin mülkiyet çıkarları, özellikle aşağıdakilerle ilişkilidir:

• 1) mülkün bulundurulması, kullanılması ve elden çıkarılması (mülk sigortası);
• 2) diğer kişilere verilen zararları tazmin etme yükümlülüğü (medeni sorumluluk sigortası);
• 3) ticari faaliyetlerin yürütülmesi (iş risklerinin sigortası).

Dolayısıyla genel kural olarak sigorta, ticari faaliyetlerle ilgili olduğundan ticari kuruluşlar tarafından yürütülür. Ancak kanunda öngörülen hallerde kar amacı gütmeyen kuruluşlar, örneğin karşılıklı sigorta dernekleri de sigortacı olarak hareket edebilir.

Karşılıklı Sigorta Topluluğu Mülklerini veya diğer mülkiyet çıkarlarını karşılıklı olarak sigortalamak isteyen vatandaşların ve tüzel kişilerin fonlarını bir araya getiren bir kuruluştur. Yalnızca üyelerini sigortalayan karşılıklı sigorta toplulukları genel kural olarak kar amacı gütmeyen kuruluşlardır. Üyeliğe dayalı, kar amacı gütmeyen herhangi bir kuruluş (yani bir kamu derneği, dernek veya birlik, tüketici kooperatifi veya kar amacı gütmeyen ortaklık) şeklinde oluşturulabilirler. Bu durumda karşılıklı sigorta şirketlerinin faaliyetlerinin ticari olmayan niteliği, topladıkları primlerin yalnızca sigorta ödemelerine harcanması ve gerekli masrafların karşılanmasıdır. İkramiyelerde kural olarak herhangi bir gelir unsuru bulunmamaktadır.

Sanat uyarınca. “Karşılıklı Sigorta Hakkında” Federal Kanununun 5'i, karşılıklı bir sigorta şirketi, 27 Kasım 1992 tarihli Rusya Federasyonu Kanunu uyarınca karşılıklı sigorta yapma lisansını aldığı andan itibaren karşılıklı sigorta yapma hakkına sahiptir. 4015-I “Rusya Federasyonu'nda sigortacılığın organizasyonu hakkında”. Şirketlere ilişkin bilgiler, sigorta kuruluşlarının birleşik devlet siciline dahil edilmeye tabidir.

Bir karşılıklı sigorta şirketi binalara, yapılara, yapılara, ekipmanlara, envantere, ruble ve döviz cinsinden fonlara, menkul kıymetlere ve diğer mülklere sahip olabilir. Ayrıca şirket yükümlülüklerinden tüm mal varlığıyla sorumlu olup, şirket üyelerinin yükümlülüklerinden sorumlu değildir.

Ortak bir sigorta şirketinin mülkiyeti aşağıdakilerden oluşur: giriş ücretleri, sigorta primleri (sigorta katkıları), ek katkılar, gönüllü nakit veya mülk katkıları ve bağışlar, yatırımlardan elde edilen gelirler ve sigorta rezervlerinden ve diğer fonlardan geçici olarak kullanılabilir fonlar; ödünç alınan fonlar, şirketin yasal faaliyetleriyle ilgili giderleri karşılamaya yönelik katkılar ve diğer gelirler.

Karşılıklı sigortanın organizasyonel ilkesi, sigortalı bir olayın meydana gelmesi üzerine zarar miktarının toplumun tüm üyeleri arasında dağıtılmasıdır. Sözde önceki hasar dökümü, fonları zararlar meydana geldikçe harcanan bir sigorta fonu ilk oluşturulduğunda gerçekleştirilir. Bu durumda oluşturulan fonun değerinin gerçek zarar tutarına uymaması riski ortaya çıkmakta ve bunun sonucunda ortaya çıkan değer yetersizliği ve fiili zararların sigortalılar tarafından tazmin edilmesi riski ortaya çıkmaktadır. Dolayısıyla sigortanın karşılıklılığı, sigorta primlerinin sınırlı bir insan çevresi - toplumun üyeleri - arasında toplanması ve onlara sigorta ödemeleri için harcanmasından ibarettir. Bir sigorta yükümlülüğünün ortaya çıkmasının temeli, eğer şirketin kurucu belgeleri bu durumlarda sigorta sözleşmelerinin yapılmasını öngörmüyorsa, karşılıklı bir sigorta şirketine üyelik gerçeğidir.

Rusya'da karşılıklı sigorta alanında birikmiş deneyime talep eksikliği nedeniyle, piyasa ekonomisinde teorisi alanında tutarlı bir bilgi sistemi oluşturulmamış ve özün devlet ve tüketici düzeyinde anlaşılmaması Ortak sigorta şirketleri bünyesinde sigorta korumasını organize etme biçimleri ve yöntemleri, bu soruna tutarlı ve dengeli bir yaklaşımın olmamasına yol açmıştır.

Aynı zamanda Rusya'da karşılıklı sigorta fikrinin anlaşılması ve geliştirilmesi ihtiyacının farkına varılması süreci de var. Poliçe sahipleri, yasama ve yürütme otoriteleri açısından bu tür sigorta korumasına belirgin bir ilgi vardır.