የገንዘብ ልውውጦች የሂሳብ አያያዝ እና የገንዘብ ሰነዶች ንግግር. የገንዘብ ልውውጦች የሂሳብ አያያዝ

ለድርጅቱ ጥሬ ገንዘብ ሂሳብ, የሂሳብ መዝገብ 50 አለ, የሂሳቡ ዴቢት ከባልደረባዎች ወደ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ የሚገቡትን መጠኖች እና የወጪ መጠኖችን የሚያሳዩ ክሬዲቶች ያሳያል. እርግጥ ነው, ሚዛኑ በተወሰነ ጊዜ ውስጥ በጥሬ ገንዘብ የሚገኘውን የገንዘብ መጠን ያንፀባርቃል. ሁሉም የገንዘብ ልውውጦች በዚህ መለያ ውስጥ መንጸባረቅ አለባቸው።

ከጥሬ ገንዘብ እንቅስቃሴ ጋር የተያያዙ የንግድ ልውውጦች የገንዘብ ልውውጥ ይባላሉ. ከጥሬ ገንዘብ በተጨማሪ የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ ሰነዶችን ማከማቸት ይችላል, ይህም ለምሳሌ ቲኬቶችን እና ቫውቸሮችን ያካትታል.

እንደዚህ አይነት ግብይቶች የገንዘብ ፍሰት እና የገንዘብ ፍሰትን ያካትታሉ.

የገንዘብ ልውውጦች ልክ እንደሌሎች የንግድ ልውውጦች የሚከናወኑት በዋና ሰነዶች (እነዚህ ምን ዓይነት ሰነዶች እንደሆኑ ያንብቡ) መሠረት ነው. የሂሳብ አያያዝ የሚቻለው ደጋፊ ሰነዶች ካሉ ብቻ ነው.

የጥሬ ገንዘብ ሰነዶች ቅጾች ከዚህ በታች የተመለከቱት የተዋሃዱ ቅጾች አሏቸው። ቅጾችን በሚሞሉበት ጊዜ, እንደ ደረሰኝ እና የወጪ ማስታወሻዎች ባሉ ሰነዶች ውስጥ እርማቶች እንደማይፈቀዱ ማስታወስ ያስፈልግዎታል.

ዋና የገንዘብ ሰነዶች;

• KO-1 የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ (መለጠፍ) መደበኛ የሚያደርግ የተዋሃደ ቅጽ ነው, ይህ ቅጽ "የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ማዘዣ" ይባላል;
• KO-2 - ከጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ ማውጣትን ለማንፀባረቅ መደበኛ ቅጽ, የዚህ ቅጽ ስም "የጥሬ ገንዘብ ወጪ ማዘዣ" ነው;
• KO-3 - ከላይ ያሉት የትዕዛዝ ቅፆች በተለየ በተዘጋጀው መጽሔት ውስጥ መመዝገብ አለባቸው, የተዋሃደ ቅጽ KO-3;
• KO-4 በድርጅቱ ውስጥ መቀመጥ ያለበት አስገዳጅ ሰነዶች አንዱ ነው, ይህ ቅጽ "ጥሬ ገንዘብ መጽሐፍ" ተብሎ ይጠራል, በጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛ ላይ ሁሉንም እንቅስቃሴዎች ይመዘግባል. በዚህ መጽሐፍ ውስጥ የተካተቱት የተጠናቀቁ የመጀመሪያ ደረጃ ገቢ እና ወጪ የገንዘብ ሰነዶችን መሰረት በማድረግ ነው. የግለሰብ ሥራ ፈጣሪዎች የገቢ እና የወጪ መዝገቦችን ከያዙ ይህንን መጽሐፍ መያዝ አይችሉም።
• ለባንኩ የጥሬ ገንዘብ ማስቀመጫ ማስታወቂያ ቅጽ 0402001 ከጥሬ ገንዘብ ዴስክ ወደ ባንክ ሲያስገቡ ጥቅም ላይ ይውላል።
• የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ከቼኪንግ አካውንት ውስጥ ገንዘብ ሲያወጣ ጥቅም ላይ ይውላል.

ቅጾችን እና ናሙናዎችን የማውረድ ችሎታ ያላቸው የገንዘብ ሰነዶችን መሙላት በ ውስጥ ይገኛሉ።

የገንዘብ ክፍያዎችን ለመጠቀም የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ መመዝገቢያ መጠቀም አስፈላጊ ነው, ለአንዳንድ የእንቅስቃሴ ዓይነቶች መጠቀም ይፈቀዳል. በአሁኑ ጊዜ የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ መግዛት 15,000 ሩብልስ ያስወጣልዎታል.

የገንዘብ ገደብ

እንደ "ጥሬ ገንዘብ ገደብ" ያለ ነገር አለ - ይህ በስራ ቀን መጨረሻ ላይ ሊተው የሚችለው የገንዘብ መጠን ነው. ይህ አመልካች በአስተዳደር ሰነድ መሰረት በተናጥል በሕጋዊ አካላት የተመሰረተ ነው. የግለሰብ ሥራ ፈጣሪዎች እና አነስተኛ ንግዶች ገደብ ላያዘጋጁ ይችላሉ።

በስራ ቀን ማብቂያ ላይ ካለው ገደብ በላይ ያለው የገንዘብ መጠን ወደ ድርጅቱ ወቅታዊ ሂሳብ ማለትም ለባንክ ተላልፏል, እና ቅጽ 0402001 መሙላት አስፈላጊ ነው - የገንዘብ መዋጮ ማስታወቂያ.

ከገደቡ በላይ የሆነ ገንዘብ የሚይዘው ለሰራተኞች ደሞዝ እንዲሁም ማህበራዊ ጥቅማጥቅሞችን ለመክፈል ታስቦ ከሆነ ብቻ ሲሆን በድርጅቱ የጥሬ ገንዘብ ዴስክ ውስጥ ለ 3 ቀናት ሊቆዩ ይችላሉ እነዚህ 3 ቀናት ገንዘቡ የሚከፈልበትን ቀንም ማካተት አለበት. ከባንክ ተቀብሏል. እንዲሁም በድርጅቱ ውስጥ የገንዘብ ልውውጦች በሳምንቱ መጨረሻ ወይም በበዓል ቀን ከተከናወኑ ገንዘቡ ሊቆይ ይችላል, ይህን ገንዘብ በባንክ ውስጥ ማስገባት በማይቻልበት ጊዜ.

አንድ ድርጅት ከባንክ ሂሳብ ገንዘብ መቀበል የሚችለው ለሚከተሉት ዓላማዎች ብቻ ነው።

• ለሠራተኞች ደመወዝ መክፈል ፣
• ከንግድ ጉዞ ጋር የተያያዙ ወጪዎችን ለመክፈል,
• ለተለያዩ የኢኮኖሚ ፍላጎቶች.

በጥሬ ገንዘብ ቼክ ላይ በመመስረት ጥሬ ገንዘብ መቀበል ይችላሉ.

የገንዘብ መመዝገቢያውን ለማስተዳደር, እንደ አንድ ደንብ, ልዩ ሰው ተቀጥሮ - ገንዘብ ተቀባይ. እንዲሁም የዚህ ቦታ ተግባራት በሂሳብ ሹም ወይም በአስተዳዳሪው እራሱ (ድርጅቱ ትንሽ ከሆነ) ሊከናወን ይችላል. የገንዘብ ልውውጦች የሂሳብ አያያዝ በተወሰኑ የህግ ሰነዶች ቁጥጥር ይደረግበታል.

መደበኛ መሠረት፡

1. የሩስያ ፌዴሬሽን ማዕከላዊ ባንክ መመሪያ ቁጥር 3210-ዩ መጋቢት 11 ቀን 2014 ለመጨረሻ ጊዜ በተሻሻለው ሰኔ 19 ቀን 2017 - የገንዘብ ገደብ የማቋቋም ሂደት, የገንዘብ ሰነዶች አፈፃፀም;
2. የፌደራል ህግ ቁጥር 54-FZ በግንቦት 22 ቀን 2003 እንደተሻሻለው. ቀን 07/03/2016 - የመስመር ላይ ገንዘብ መመዝገቢያ የመጠቀም ግዴታን ጨምሮ የገንዘብ መዝገቦችን የመጠቀም ሂደት;
3. - የመስመር ላይ ገንዘብ መመዝገቢያዎችን የመጠቀም ልዩ ሁኔታዎችን ይቆጣጠራል;
4. እ.ኤ.አ. በ 10/07/2013 የሩሲያ ባንክ ቁጥር 3073-U በጥሬ ገንዘብ ልውውጥ መጠን ላይ ገደብ ያስቀምጣል.

ጥሬ ገንዘብ የሂሳብ አያያዝ

የጥሬ ገንዘብ ሂሳብ በሂሳብ 50 ላይ ይካሄዳል. በአንቀጹ መጨረሻ ላይ ለገንዘብ ግብይቶች ልጥፎችን ያገኛሉ።

ሁሉም በጥሬ ገንዘብ የሚደረጉ ግብይቶች፡ የእነርሱ ገቢ እና መውጫ በሂሳብ 50 ውስጥ መንጸባረቅ አለባቸው።

የሂሳብ አያያዝ ሂሳብ 50 ጥሬ ገንዘብ ንቁ ሂሳብ ሲሆን የድርጅቱ ንብረቶች በእሱ ላይ ተመዝግበዋል. የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ (ንብረቱ መጨመር) በሂሳብ 50 ዴቢት ውስጥ ገብቷል, አወጋገድ (ንብረቱን መቀነስ) በሂሳብ ሒሳብ ክሬዲት ውስጥ ገብቷል.

የተለያዩ አካውንቶች እንደ ተጓዳኝ አካውንት ሆነው ሊያገለግሉ ይችላሉ፤ ለሂሳብ 50 የተለመዱ ግቤቶች እንደሚከተለው ይመለከታሉ።

የሂሳብ ግቤቶች

ቪዲዮ - በ 1C ኢንተርፕራይዝ ውስጥ የገንዘብ ልውውጦች

በርዕሱ ላይ መልሶች ላይ ችግሮች

ውይይት: 7 አስተያየቶች

1. ሀሎ!
   በዚህ ጽሑፍ ውስጥ "KKM" አህጽሮተ ቃል አለዎት, እና በየትኛውም ቦታ መፍታት የለም. ለGoogle ምስጋና ይግባውና ረድቷል :) እባክህ አስተካክል። ለሁሉም ጀማሪዎች የበለጠ አመቺ ይሆናል ብዬ አስባለሁ :).
   አመሰግናለሁ!

   መልስ

1. ከ 2012 ጀምሮ የገንዘብ ልውውጦች የገንዘብ ልውውጦችን የማካሄድ ግዴታ የተጣለባቸው ድርጅቶችን ብቻ ሳይሆን የግለሰብ ሥራ ፈጣሪዎችንም የሚነኩ ብዙ ለውጦችን አድርገዋል። የገንዘብ ልውውጦች የሂሳብ አያያዝ "በሩሲያ ፌደሬሽን ግዛት ላይ በባንክ ኖቶች እና በሩሲያ ባንክ ሳንቲሞች የገንዘብ ልውውጥን ለማካሄድ ሂደት" ቁጥር 373-ፒ, በማዕከላዊ ባንክ የጸደቀው ደንብ መሰረት ይከናወናል. የሩሲያ ፌዴሬሽን በጥቅምት 12 ቀን 2011 ዓ.ም. ይህ ሰነድ በ01/01/2012 ሥራ ላይ ውሏል። ደንቦቹ የገንዘብ ዲሲፕሊንን የመጠበቅ ግዴታ ያለባቸውን ሰዎች ዝርዝር ይገልፃሉ-የሂሳብ አያያዝን የሚይዙ ህጋዊ አካላት, ቀለል ባለ የግብር ስርዓት ስር ያሉ ድርጅቶች እና የግለሰብ ሥራ ፈጣሪዎች. በመተዳደሪያ ደንቦቹ ላይ በመመስረት, ከላይ የተጠቀሱት ሰዎች የገንዘብ ልውውጥን ማለትም ከጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ መቀበል እና መስጠት አለባቸው. የጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛው ቦታ የሚወሰነው በሕጋዊው አካል ኃላፊ ወይም ሥራ ፈጣሪው በራሱ ውሳኔ ነው. ከዚህ ቀደም ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ ለማከማቸት፣ ለመቀበል እና ለማውጣት የታሰበ የተለየ የተለየ ክፍል ያስፈልግ ነበር፣ እና አስተዳዳሪዎች የገንዘቡን ደህንነት ማረጋገጥ ነበረባቸው።

2. የገንዘብ ልውውጦችን ማካሄድ.

የገንዘብ ልውውጦች የሚከናወኑት በገንዘብ ተቀባይ ነው ፣ ብዙ ገንዘብ ተቀባይዎች ካሉ ፣ ከዚያ ትልቁ ይመረጣል ፣ እና ገንዘብ ተቀባዮች ከሌሉ ፣ ሥራ አስኪያጁ ራሱ የገንዘብ ልውውጦችን ማካሄድ ይችላል። ገንዘብ ተቀባዩ መብቶቹን እና ግዴታዎቹን ማወቅ እና ፊርማ ላይ መተዋወቅ አለበት። ደንቦቹ ከገንዘብ ተቀባይ ጋር ሙሉ የተጠያቂነት ስምምነትን ስለማጠናቀቁ ምንም አይጠቅሱም. የዚህ ስምምነት መደምደሚያ በሠራተኛ ሕግ አንቀጽ 244 የተደነገገ ነው. በንብረት እጥረት ምክንያት ሥራ አስኪያጁ ሙሉ የፋይናንሺያል ተጠያቂነት ላይ ስምምነት ሊዋዋል በሚችልባቸው ሠራተኞች የተከናወኑ ወይም የተተኩ የሥራ መደቦች ዝርዝር እና የሠራተኛ ሚኒስቴር ውሳኔ በታኅሣሥ 31 ቀን 2002 ጸድቋል። ይህ ገንዘብ ተቀባይዎችን, ገንዘብ ተቀባይዎችን - ተቆጣጣሪዎች, ተቆጣጣሪዎች ያካትታል.

3. ጥሬ ገንዘብ ሰነዶች

የጥሬ ገንዘብ ሰነዶች ቅፅ በሁሉም-ሩሲያኛ ክላሲፋየር የአስተዳደር ዶክመንቶች ውስጥ ይገኛል. እነዚህ ገቢ የገንዘብ ማዘዣ (PKO)፣ ወጪ ጥሬ ገንዘብ ማዘዣ (RKO)፣ የደመወዝ መክፈያ ወረቀት፣ የክፍያ ሉህ እና የገንዘብ መጽሐፍ ናቸው። ጥሬ ገንዘብ በሚቀበሉበት ጊዜ የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ትእዛዝ ይወጣል ፣ የገቢው መጠን ፣ በሂሳብ ላይ የተከፈለ ገንዘብ ፣ ከባንክ በቼክ የተቀበሉት መጠኖች እና ሌሎች የገንዘብ ደረሰኞች እንዲሁ ይቀበላሉ። ጥሬ ገንዘብ በሚሰጥበት ጊዜ በሂሳብ ላይ የገንዘብ መጠን ለማውጣት, ከህጋዊ አካል / የግለሰብ ሥራ ፈጣሪ እንቅስቃሴዎች ጋር የተያያዙ ወጪዎች, የደመወዝ ክፍያ እና ሌሎች ከጥሬ ገንዘብ ጋር የተያያዙ ወጪዎችን ለማውጣት የወጪ ጥሬ ገንዘብ ማዘዣ ይወጣል. ከጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ማዘዣ በተጨማሪ የደመወዝ አሰጣጥ የሚከናወነው በመቋቋሚያ እና በክፍያ መግለጫዎች ወይም በደመወዝ ወረቀቶች መሠረት ነው. የገንዘብ ልውውጦችን ለመመዝገብ የጥሬ ገንዘብ መጽሐፍ ይጠበቃል. ገንዘቡን ከገንዘብ ተቀባይ ወደ ከፍተኛ ገንዘብ ተቀባይ ሲያስተላልፉ, ገንዘቡ በሚተላለፍበት ጊዜ ግቤቶች በጥሬ ገንዘብ መጽሐፍ ውስጥ ይንጸባረቃሉ.

4. የገንዘብ ልውውጦችን የማካሄድ ሂደት

የገንዘብ ሰነዶች በወረቀት ወይም በኤሌክትሮኒክ መልክ ሊሰጡ ይችላሉ. በኤሌክትሮኒክ መልክ, ከተመዘገቡ በኋላ በወረቀት ላይ ታትመዋል. የጥሬ ገንዘብ ሰነዶች ትእዛዝ ወይም ሌላ አስተዳደራዊ ሰነድ መሠረት ዋና የሒሳብ ሹም ጋር ስምምነት ውስጥ ዋና የሒሳብ, የሒሳብ ወይም ሌላ ሠራተኛ በማድረግ እስከ ተሳበ ይቻላል; ከላይ የተጠቀሰው ሰራተኛ በማይኖርበት ጊዜ ሰነዶቹ በአስተዳዳሪው ተዘጋጅተዋል. የገንዘብ ሰነዶች የሚዘጋጁት በክፍያ ወይም የመቋቋሚያ መግለጫዎች ፣ መግለጫዎች ፣ ደረሰኞች ፣ ወዘተ ላይ ነው ። ተዛማጅ ሰነዶች ከትዕዛዝ ጋር መያያዝ አለባቸው ። በጥሬ ገንዘብ ሰነዶች ላይ ማረም አይፈቀድም. የገንዘብ ሰነዶች የመፈረም መብት አላቸው-የሂሳብ ሹም ወይም ኃላፊነት ያለው የሂሳብ ሹም, እና በሌሉበት, ሥራ አስኪያጁ ወይም ገንዘብ ተቀባይ (ደረሰኝ የገንዘብ ማዘዣ); ሥራ አስኪያጅ እና ዋና አካውንታንት, ወይም ኃላፊነት ያለው የሂሳብ ባለሙያ, ወይም ገንዘብ ተቀባይ (የወጪ ጥሬ ገንዘብ ማዘዣ). ገንዘብ ተቀባዩ የገንዘብ ሰነዶችን ለመፈረም የተፈቀደላቸው ሰዎች ናሙና ፊርማ, እንዲሁም ማህተም እና ማህተም ከድርጅቱ ወይም ከግለሰብ ሥራ ፈጣሪዎች ዝርዝሮች ጋር መያዝ አለበት. ሥራ አስኪያጁ ሙሉውን የገንዘብ መመዝገቢያ ካስተዳደረ, ከዚያም ሁሉንም የገንዘብ ሰነዶች ይፈርማል. የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ትዕዛዝ ከተቀበለ በኋላ የተፈቀደለት ሰው ፊርማ ምልክት ይደረግበታል; ከነባር ናሙናዎች ጋር መዛመድ አለባቸው. ሁሉም ሰነዶች ከተረጋገጡ እና ምንም አስተያየቶች ከሌሉ, ገንዘብ ተቀባዩ የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ትዕዛዝ እና ደረሰኙን ይፈርማል እና በጥሬ ገንዘብ ግብይቱ ላይ ማህተም ያስቀምጣል. ተቀማጩ ለትዕዛዙ ደረሰኝ ይሰጠዋል. ገንዘብ ተቀባይ ገንዘብ ተቀባይ የገንዘብ ተቀባይውን ድርጊቶች እንዲከታተል በሚያስችል መንገድ ይቀበላል. የተቀመጠው ገንዘብ በጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ትዕዛዝ ውስጥ ከተጠቀሰው መጠን ጋር የማይዛመድ ከሆነ, ገንዘብ ተቀባይው ለማስቀመጥ ያቀርባል ወይም ትርፍውን ይመልሳል. ተቀማጩ የጎደለውን ገንዘብ ለማስገባት ፈቃደኛ ካልሆነ፣ ገንዘብ ተቀባዩ የተቀመጠውን ገንዘብ ይመልስለታል፣ የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ትዕዛዙን አቋርጦ እንደገና ለመመዝገብ ለሥራ አስኪያጁ ወይም ለዋናው ሒሳብ ሹም ይመልሳል። የገንዘብ ልውውጥ የሚከናወነው በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ መሳሪያዎችን በመጠቀም ከሆነ, በስራው ፈረቃ መጨረሻ ላይ ገንዘብ ተቀባይ በደረሰኝ ቴፕ ላይ ተመስርቶ ለተቀበለው ጠቅላላ የገንዘብ መጠን ደረሰኝ ትዕዛዝ ይሰጣል.

5. በጥሬ ገንዘብ ማዘዣ ወይም ፓስፖርቱ ላይ በተጠቀሰው የደመወዝ ክፍያ ላይ ለተጠቀሰው ተቀባዩ በቀጥታ ይሰጣል. የወጪ ገንዘብ ማዘዣ ከተቀበለ በኋላ ገንዘብ ተቀባዩ የአፈፃፀሙን ትክክለኛነት እና ከሙሉ ስም ጋር መጣጣምን ያረጋግጣል። በጥሬ ገንዘብ በውክልና በሚሰጥበት ጊዜ, ከላይ ከተጠቀሱት በተጨማሪ, ገንዘብ ተቀባይ የውክልና ስልጣኑን ተገዢነት ያረጋግጣል. በመግለጫው ውስጥ ገንዘብ ተቀባዩ ከዋናው ፊርማ በፊት "በውክልና" የሚለውን ጽሑፍ ይጽፋል; የውክልና ስልጣኑ ከጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ትዕዛዝ ወይም ከክፍያ እና ከክፍያ መግለጫ ጋር ተያይዟል. በበርካታ ጊዜያት ከተከናወነ, ቅጂዎች ተሠርተው በተደነገገው መንገድ የተረጋገጡ ናቸው. የተረጋገጠ ቅጂ ከሰነዶቹ ጋር ተያይዟል; ዋናው በገንዘብ ተቀባዩ የተያዘ እና በመጨረሻው የገንዘብ ማከፋፈያ ውስጥ ተካቷል. ጥሬ ገንዘብ በሚሰጥበት ጊዜ ተቀባዩ በቃላት የተቀበለውን መጠን ያሳያል; ገንዘብ ተቀባዩ ከጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሳይወጣ በተቀባዩ ቁጥጥር ስር ገንዘቡን ይቆጥራል. ጥሬ ገንዘብ ከተሰጠ በኋላ ገንዘብ ተቀባዩ የጥሬ ገንዘብ ሰነዶችን ይፈርማል.

6. በሠራተኛው ከድርጊት አፈፃፀም ጋር በተያያዙ ወጪዎች ሂሳብ ላይ ገንዘብ ማውጣት በጽሑፍ ማመልከቻው መሠረት እንደ ወጪ ጥሬ ገንዘብ ማዘዣ ተዘጋጅቷል ። በማንኛውም መልኩ ተዘጋጅቷል እና ስለ ጥሬ ገንዘብ መጠን እና የተሰጡ ውሎች, የአስተዳዳሪው ፊርማ እና ቀን የአስተዳዳሪው የራሱን ጽሑፍ ይዟል. ተጠያቂው ሰው ሥራ ከጀመረበት ቀን ጀምሮ ወይም ገንዘብ ለማውጣት ቀነ ገደብ ካለፈ በኋላ ባሉት 3 የሥራ ቀናት ውስጥ ደጋፊ ሰነዶችን በማያያዝ ሪፖርት በማዘጋጀት ለሂሳብ ክፍል ማቅረብ ይኖርበታል። የቅድሚያ ክፍያ መረጋገጥ፣ መጽደቅ እና የመጨረሻው ክፍያ በእሱ ላይ መፈጸም አለበት። የቅድሚያ ሪፖርቱ በሂሳብ ሹም ወይም ተጠያቂው የሂሳብ ሹም, እና በሌሉበት - በአስተዳዳሪው እና በአስተዳዳሪው ተቀባይነት ያለው ነው. በሂሳብ ላይ ያለው ገንዘብ በሂሳብ መዝገብ ላይ ያለው የቀድሞ ዕዳ ሙሉ በሙሉ ከተከፈለ ነው.

7. ለደሞዝ ገንዘብ መስጠት.

የደመወዝ ክፍያ፣ የደመወዝ ክፍያ እና ሌሎች ክፍያዎች የሚከፈሉት በደመወዝ ወይም በደመወዝ መዝገብ ላይ ነው። ገንዘብ የማውጣት ጊዜ የሚወሰነው በአስተዳዳሪው እና በተዋዋይ ሰነዶች ውስጥ ነው. ከባንክ ጥሬ ገንዘብ ከተቀበለበት ቀን ጀምሮ ከ 5 ቀናት በላይ መብለጥ የለበትም. ደመወዙን በሚሰጥበት የመጨረሻ ቀን ገንዘብ ተቀባዩ በመግለጫው ላይ ማህተም ያስቀምጣል ወይም በእጅ ገንዘብ ካልተሰጣቸው ሰራተኞች ስም አጠገብ "የተቀማጭ" ይጽፋል. ሂሳቦቻቸው በመጨረሻው መስመር ላይ ባለው መግለጫ መጨረሻ ላይ ተመዝግበዋል, በእውነቱ የተሰጠው የገንዘብ መጠን እና የተቀመጠ ገንዘብ, ማለትም, በባንክ ውስጥ ማስቀመጥ. የተቀማጭ ገንዘብ መዝገብ በማንኛውም መልኩ ይከናወናል. በዚህ ሁኔታ, የተጠቀሰው መዝገብ የህጋዊ አካል ስም ወይም ሙሉ ስም መያዝ አለበት. የግለሰብ ሥራ ፈጣሪ, የመመዝገቢያ ምዝገባ ቀን, የተከማቸ ዕዳ የተከሰተበት ጊዜ, የክፍያ ቁጥር, ሙሉ ስም. ገንዘብ ያልተቀበሉ ሰራተኞች, ያልተከፈለ ጥሬ ገንዘብ መጠን, በመመዝገቢያዎቹ መሠረት ጠቅላላ መጠን, የገንዘብ ተቀባይ ፊርማ ከጽሑፍ ግልባጭ እና ተጨማሪ የአማራጭ ዝርዝሮች. የተቀማጭ ገንዘብ ተመዝጋቢዎች ከዓመቱ መጀመሪያ ጀምሮ በጊዜ ቅደም ተከተል ተቆጥረዋል. በገንዘብ ተቀባዩ መዝገቡን ከፈረሙ በኋላ ገንዘብ ተቀባዩ የደመወዝ ክፍያውን በፊርማው አረጋግጦ ለሥራ አስኪያጁ ዕርቅና ፊርማ ያቀርባል። የወጪ ጥሬ ገንዘብ ማዘዣ በትክክል ለተሰጡት መጠኖች ይሰጣል; የትዕዛዝ ቁጥሩ በደመወዝ መዝገብ ላይ ይገለጻል.

8. የጥሬ ገንዘብ መጽሐፍ ምዝገባ.

የገንዘብ ደብተሮች የተቀበሉትን እና የወጡትን ጥሬ ገንዘብ መዛግብት ይይዛሉ። ገንዘብ ተቀባዩ በእያንዳንዱ ገቢ እና ወጪ ትዕዛዝ ላይ ማስታወሻዎችን ያደርጋል። በስራው ቀን መጨረሻ ላይ የጥሬ ገንዘብ ቀሪ ሒሳብ በጥሬ ገንዘብ መጽሐፍ ውስጥ ገብቷል እና በገንዘብ ተቀባይ ፊርማ የተረጋገጠ ነው. የጥሬ ገንዘብ ደብተር ግቤቶች በሂሳብ ክፍል, እና በሌሉበት - በአስተዳዳሪው, እና ግብይቱን በሚመራው ሰው የተፈረመ ነው. የገንዘብ ደብተሩ ሉሆች የተሰፋ እና የተቆጠሩ ናቸው። በመጽሐፉ መጨረሻ ላይ የሉሆች ቁጥር በቁጥር እና በቃላት ይገለጻል; በአስተዳደሩ ፊርማ የተረጋገጠ እና እንዲሁም የታሸገ. መጽሐፉ በኤሌክትሮኒክ መልክ ከተያዘ, ታትሟል, ተጭኖ እና እንደ አስፈላጊነቱ የተጠበቀ ነው, ነገር ግን ቢያንስ በዓመት አንድ ጊዜ.

9. በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ የጥሬ ገንዘብ ቀሪ ሂሳብ ገደብ.

ይህ በቀኑ መገባደጃ ላይ ቀሪ ሒሳቡን ካወጣ በኋላ በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ሊተው የሚችለው ከፍተኛው የሚፈቀደው የገንዘብ መጠን ነው። ድርጅቶች በትዕዛዝ ወይም በሌላ የአስተዳደር ሰነድ ላይ በመመስረት ይህንን ገደብ በተናጥል ያዘጋጃሉ, ይህም በተወሰነ ቅደም ተከተል መቀመጥ አለበት. ከ2012 ጀምሮ ይገድቡ ከባንኩ ጋር ማረጋገጥ አያስፈልግም, ቀደም ሲል ገደቡ በባንኩ ተዘጋጅቶ ከድርጅቱ ኃላፊ ጋር ተስማምቷል. ገደቡ የተቀመጠው በጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ መጠን ላይ ነው. የተለየ ክፍፍል ያለው ድርጅት - በእነዚህ የተለያዩ ክፍሎች ውስጥ ያለውን ደረሰኝ መጠን ግምት ውስጥ በማስገባት. በተወሰኑ ጉዳዮች ላይ ገደብ ማለፍ ይቻላል. አዲስ የተፈጠሩ ድርጅቶች በሚጠበቀው ገቢ መሰረት የገንዘብ ገደቡን ያሰላሉ።

አካውንት 50 እና አብዛኛው ንዑስ መለያዎቹ "የጥሬ ገንዘብ ፍሰት እቃዎች" ንዑስ መለያን እንደ ንዑስ መለያ ይጠቀማሉ። በሚፈጥሩበት ጊዜ የገንዘብ ሰነዶችበመጀመሪያ ደረጃ ስርዓቱ የገንዘብ ፍሰት ንጥል ምርጫን ይጠይቃል.

በድርጅት ውስጥ የገንዘብ ልውውጦችን የመመዝገቢያ እና የሂሳብ አያያዝን ዝርዝር በበቂ ሁኔታ የሚቆጣጠረው ዋናው የቁጥጥር ህግ በማዕከላዊ ባንክ የዳይሬክተሮች ቦርድ ውሳኔ የፀደቀው "በሩሲያ ፌዴሬሽን ውስጥ የገንዘብ ልውውጥን የማካሄድ ሂደት" ነው ። የሩስያ ፌዴሬሽን በሴፕቴምበር 22, 1993 ቁጥር 40.

የገንዘብ ደረሰኞችን ገፅታዎች እና የዚህን ሂደት አተገባበር በ 1C: የሂሳብ አያያዝ እንይ.

5.2. ለድርጅቱ የገንዘብ ዴስክ የገንዘብ ደረሰኝ

ለድርጅቱ የጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛ ገንዘብ መቀበል ተመዝግቧል የገንዘብ ደረሰኝ ትዕዛዝ. በተለምዶ PKO ተብሎ ይጠራል. የPQR ቅፅ በነሐሴ 18 ቀን 1998 ቁጥር 88 በመንግስት ስታቲስቲክስ ኮሚቴ ውሳኔ ፀድቋል “የተዋሃዱ ቅጾችን ሲፀድቅ የመጀመሪያ ደረጃ የሂሳብ ሰነዶችለጥሬ ገንዘብ ግብይቶች የሂሳብ አያያዝ ፣ ለሂሳብ መዝገብ ለፈጠራ ውጤቶች ። "እዚያም ይባላል: "ቅጽ ቁጥር KO-1" PKO (መልክቱን ትንሽ ቆይቶ እንመለከታለን) ሁለት ክፍሎችን ያቀፈ ነው - ትዕዛዝ እና ደረሰኝ. ገንዘቦችን ወደ ድርጅቱ የጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛ ሲያስገቡ, ደረሰኝ ላቀረበው ሰው ይሰጣል, እና ትዕዛዙ በድርጅቱ ውስጥ ይኖራል.

የ PKO የእንቅስቃሴ ቅደም ተከተል በድርጅቱ ደረጃዎች, በአጭሩ, እንደሚከተለው ነው. የሂሳብ ባለሙያው PKO ን ይጽፋል, የድርጅቱ ማህተም በ PKO ላይ ተቀምጧል, ዋናው የሂሳብ ሹም (ወይም ሌላ ስልጣን ያለው ሰው) በላዩ ላይ ይፈርማል, ከዚያ በኋላ ትዕዛዙ ወደ ገንዘብ ተቀባይ ተላልፏል, የትዕዛዙን ዝርዝሮች የሚፈትሽ, ገንዘብ ይቀበላል. እና ገንዘቡን ላስቀመጠው ሰው ደረሰኝ ይሰጣል.

የሂሳብ ሹም እና ገንዘብ ተቀባይ በጥሬ ገንዘብ ግብይቶች አውቶማቲክ ሂሳብ ውስጥ

በ 1C ውስጥ ጥቅም ላይ የሚውለውን ሰነድ የመሙላትን ባህሪያት ከመተዋወቅዎ በፊት: የሂሳብ አያያዝ, በጥሬ ገንዘብ ትዕዛዞች አውቶማቲክ ሂደት ውስጥ የሂሳብ ባለሙያ እና ገንዘብ ተቀባይ ተግባራትን የመለየት ጉዳይን እናስብ.

የሒሳብ ባለሙያው ማዘጋጀት ይችላል። የገንዘብ ደረሰኝ ትዕዛዝ, በአታሚው ላይ ያትሙት (አስፈላጊ ፊርማዎችን እና ማህተሞችን በትእዛዙ ወረቀት ቅጂ ላይ ለማስቀመጥ) እና ለካሳሪው ይስጡት. በተመሳሳይ ጊዜ, የሂሳብ ባለሙያው, ከተፈጠረ በኋላ ኤሌክትሮኒክ ሰነድ, በስርዓቱ ውስጥ ይጽፋል, ነገር ግን አይፈጽምም - ማለትም, አዝራሩን ይጫኑ ጹፍ መጻፍበሰነድ መልክ እና አዝራሩን አይነካውም እሺ. ሰነዱ ከተፃፈ በኋላ በመረጃ ቋቱ ውስጥ ይቀመጣል, ነገር ግን በመመዝገቢያዎች ውስጥ ምንም አይነት እንቅስቃሴዎችን አያመጣም. ያም ማለት አንድ ሰነድ ይኖራል, ነገር ግን በሂሳብ አያያዝ ሁኔታ, በሂሳብ መዝገብ ላይ ምንም ተጽእኖ አይኖረውም. ገንዘብ ተቀባዩ ከ PKO ጋር መስራቱን ሲጨርስ ለእሱ የሚያስፈልገውን መጠን ይቀበላል - ሰነዱን በመረጃ ቋቱ ውስጥ ማግኘት ይችላል, ይክፈቱት እና ቁልፉን በመጫን ይለጥፉት. ምግባርበሰነድ መልክ.

ደህና, በ PKO ስር ያለው ገንዘብ በጭራሽ ካልተቀመጠ, ሰነዱ ተመዝግቦ ይቆያል, ነገር ግን አልተለጠፈም, ማለትም, በሂሳብ አያያዝ ሁኔታ ላይ ተጽዕኖ አይኖረውም.

በነገራችን ላይ ገንዘብ ተቀባዩ በ PKO ላይ ከላይ ከተገለጹት ማጭበርበሮች በተጨማሪ በጥሬ ገንዘብ መጽሐፍ (ኤፍ ቁጥር KO-4) ውስጥ መመዝገብ አለበት. 1C፡አካውንቲንግ የጥሬ ገንዘብ ደብተሩን ምስረታ ይንከባከባል። ምንም እንኳን የሂሳብ አያያዝ ሙሉ በሙሉ በራስ-ሰር የሚሰራ ቢሆንም ፣ አንዳንድ መረጃዎች - እንደ ተመሳሳይ PKO ወይም የገንዘብ መጽሐፍ ሉሆች - እስካሁን ሙሉ በሙሉ ለኤሌክትሮኒክስ በአደራ አልተሰጠም። ስለዚህ, ብዙ ነገሮች - በተለይም - ከዚህ በታች የምንናገረው የጥሬ ገንዘብ መጽሐፍ ሉሆች መታተም, መመዝገብ, መቀመጥ አለባቸው - እንደ ተራ ሂሳብ.

በእያንዳንዱ ልዩ የሂሳብ ክፍል ውስጥ ሰነዶችን የማዘጋጀት ሂደት ከመደበኛው ሊለያይ ይችላል. በነገራችን ላይ ይህ በጥሬ ገንዘብ ልውውጥ ላይ ብቻ አይደለም.

የ PKO ምዝገባ

ለሶፍትዌሩ የሰነዶች ዝርዝር ለመክፈት ትዕዛዙን ማስኬድ ያስፈልግዎታል የገንዘብ ዴስክ > ደረሰኝ የገንዘብ ማዘዣ. በሚታየው የዝርዝር መስኮት ውስጥ አዝራሩን ጠቅ ያድርጉ አክል- የሰነዱን አይነት ለመምረጥ መስኮት ይታያል (ምስል 5.2).

ሩዝ. 5.2.

ከዚህ በታች የተዘረዘሩት የገንዘብ ደረሰኞችን ለማደራጀት የሚያገለግሉ የሰነዶች ዓይነቶች እንዲሁም የሂሳብ መዛግብት የያዙ የሂሳብ መዛግብት ምሳሌዎች ናቸው ። እባክዎን እዚህ እና ከታች በዋነኛነት የንድፍ ግቤቶችን እናሳያለን, ይህም በሂሳብ አያያዝ ጊዜ ወደ የበለጠ ዝርዝር ቅፅ ይቀየራል. ለምሳሌ, በ 1C: Accounting, መለያ 50 በመለጠፍ ላይ ጥቅም ላይ አይውልም - በራሱ ንዑስ መለያዎች በመለጠፍ ይወከላል.

አንድ ትንሽ ምሳሌ እንመልከት። በጃንዋሪ 16, 2009 የድርጅቱ የገንዘብ ዴስክ አሁን ካለው ሂሳብ በ 10,000 ሩብልስ ውስጥ ገንዘብ አግኝቷል.

ለተፈጠረው PQS፣ የሰነዱን አይነት ይምረጡ ከባንክ ገንዘብ መቀበል, የ PKO ቅጽ ይከፈታል, መሙላት ያስፈልገዋል (ምሥል 5.3).

እዚህ ዝርዝሮቹን እንሞላለን ድምር- 10,000 ሩብልስ ያስገቡ ፣ በትሩ ላይ የክፍያ ዝርዝሮችየሚከተሉትን መለኪያዎች ያዘጋጁ:

ያንን እናስታውስህ የትንታኔ የሂሳብ አያያዝበጥሬ ገንዘብ ሂሳብ ሂሳቦች (በተለይ ለሂሳብ 50 እና ንዑስ ሂሳቦቹ) በንዑስ አካውንት መሠረት ይጠበቃሉ የገንዘብ ፍሰት ንጥል (ሲኤፍኤ). የዚህ መገኘት የትንታኔ ክፍልለራስ-ሰር መሙላት የተነደፈ የገቢ ወጪ የሒሳብ ሰነድ(ቅጽ ቁጥር 4). ስለ ዲ.ዲ.ኤስ አንቀጽ መረጃ ለእያንዳንዱ “ገንዘብ” ሰነድ ማቅረብ አለቦት። ቅፅ ቁጥር 4 በሆነ ምክንያት በድርጅትዎ የማይፈለግ ከሆነ የገንዘብ ሂሳብ ትንታኔን ማሰናከል ጥሩ ነው ( ኢንተርፕራይዝ > የሂሳብ መለኪያዎችን ማዋቀር, ትር ጥሬ ገንዘብ).

ትር ማኅተምሰነዱ በሚታተምበት ጊዜ ጥቅም ላይ የሚውሉትን ዝርዝሮች ለመሙላት ያስፈልጋል. PQP ን ለማተም አዝራሩን ጠቅ ያድርጉ ማኅተም. የ PKO ቅፅ በስክሪኑ ላይ ይታያል (ምስል 5.4) - ከላይ የተነጋገርነው ተመሳሳይ ቅጽ ቁጥር KO-1.

አዝራሩን እንጫን እሺበሰነድ መስኮቱ ውስጥ, በሰነድ ዝርዝር መስኮት ውስጥ ይመዘገባል, ይለጠፋል እና ይታያል የገንዘብ ማዘዣ ደረሰኝ.

ብዙውን ጊዜ አንድ ሰነድ ከተመዘገበ እና ከተከናወነ በኋላ የአተገባበሩን ዝርዝሮች ግልጽ ማድረግ ያስፈልጋል. ለምሳሌ, ይህ ሰነድ የመነጨው የትኞቹን ግብይቶች በትክክል ለማወቅ, በየትኞቹ መመዝገቢያዎች ውስጥ የተመዘገቡ ናቸው. ተጨማሪ ዝርዝሮችን ለማግኘት እናስታውስዎት ሰነዱን በማካሄድ ላይ, እሱን መምረጥ እና በሰነድ ዝርዝር መስኮቱ የመሳሪያ አሞሌ ላይ የሚገኘውን አዝራሩን ጠቅ ማድረግ ያስፈልግዎታል. ይህንን ቁልፍ በመጫን ውጤቱን በምስል ውስጥ ማየት ይችላሉ ። 5.5.

ከዚህም በላይ ይህ መስኮት በመለጠፍ ላይ ያለውን መረጃ ብቻ ሳይሆን እራስዎ እንዲያርትዑ (አግባብ ባለው ሳጥን ላይ ምልክት በማድረግ) እንዲሁም ስለ ሰነዱ እንቅስቃሴ ሁሉ ዝርዝር መረጃ በሰነዱ መለጠፍ ላይ ሙሉ ዘገባ ይቀበሉዎታል. በመመዝገቢያዎች ውስጥ. ይህን መረጃ ለማግኘት፣ አዝራሩን ጠቅ ያድርጉ የሰነድ እንቅስቃሴዎች ሪፖርት ያድርጉበመስኮቱ ውስጥ የሰነዱ ውጤት. የሰነድ እንቅስቃሴ ሪፖርቱ በውጤቶች እይታ መስኮት ውስጥ የሚታየውን ተመሳሳይ ውሂብ ያሳያል ሰነዱን በማካሄድ ላይሆኖም ግን, ሁሉም በአንድ ሉህ ላይ ተቀምጠዋል - ይህ ለፈጣን እይታ እና ለህትመት ምቹ ነው.

መግቢያ ላይ የተመሰረተ

PKO እና ሌሎች ሲሞሉ የገንዘብ ሰነዶች(በነገራችን ላይ, ይህ ለማንኛውም 1C: የሂሳብ ሰነዶች በአጠቃላይ ይሠራል), የግብአት ዘዴን መሰረት አድርጎ መጠቀም በጣም ምቹ ነው. በሌላ ላይ በመመስረት አንድ ሰነድ እንዲያስገቡ ይፈቅድልዎታል. ሰነዶችን የማስገባት ዘዴ በጣም ምክንያታዊ ይመስላል - ከሁሉም በላይ ፣ ሰነዶች ብዙውን ጊዜ ተደጋጋሚ መረጃዎችን ይይዛሉ እና ይህ መረጃ ጥቅም ላይ ሊውል ይችላል።

እንደ ሰነዶች መሰረት ወደ PKO ማስገባት ይችላሉ ለገዢው የክፍያ መጠየቂያ ደረሰኝ, የሸቀጦች እና አገልግሎቶች ሽያጭ, የኮሚሽነር የሽያጭ ሪፖርት, የችርቻሮ ሽያጭ ሪፖርት.

PKO ራሱ ሰነዱን ለመሙላት መሰረት ሆኖ ሊያገለግል ይችላል. ይህ ሰነድ ሊሆን ይችላል የተጨማሪ እሴት ታክስ ክምችት ነጸብራቅ, የመለያ የገንዘብ ማዘዣ, ደረሰኝ ወጥቷል።.

አሁን ከጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ የሚወጣውን እንይ።

ይህንን ምዕራፍ በማጥናት ምክንያት፣ ተማሪው፡-

ማወቅ

• በሩሲያ ፌዴሬሽን ውስጥ የገንዘብ ልውውጥን የማደራጀት እና የማካሄድ መሰረታዊ ነገሮች;
• የገንዘብ ልውውጦችን ለመመዝገብ እና ለመመዝገብ ሂደት;

መቻል

• ለመደበኛ የገንዘብ ልውውጦች የሂሳብ ግቤቶችን ማዘጋጀት;
• የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያውን የገንዘብ ገደብ ማስላት;
• በጥሬ ገንዘብ ግብይቶች ላይ የሂሳብ አያያዝ እና ሪፖርት ማድረግን የሚቆጣጠሩ የቁጥጥር ሕጋዊ ድርጊቶችን መጠቀም;
• የገንዘብ ሪፖርቶችን ማዘጋጀት;

የራሱ

• በድርጅቱ ውስጥ ካለው የገንዘብ ፍሰት ጋር የተያያዙ ስራዎችን በተመለከተ የድርጅቱን ሰነዶች እና የመረጃ ድጋፍ ችሎታዎች እና ችሎታዎች;
• የኢኮኖሚ አካልን ለማስተዳደር ዓላማ የሂሳብ መረጃን የመጠቀም ችሎታ እና ችሎታዎች።

የገንዘብ ልውውጦችን የማካሄድ ሂደት

ከጃንዋሪ 1, 2012 ጀምሮ በሩሲያ ፌደሬሽን ውስጥ የገንዘብ ልውውጦችን ለማካሄድ የሚያስችል አዲስ ደንብ በሥራ ላይ ውሏል, ይህም ከ 1993 ጀምሮ በሥራ ላይ የዋለውን አሮጌ አሠራር አስቀርቷል.

የድርጅቶች ገንዘቦች በጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛ ላይ በጥሬ ገንዘብ እና በባንክ ሂሳቦች ውስጥ የገንዘብ ሰነዶች, በወጡ የብድር ደብዳቤዎች እና በክፍት ልዩ ሂሳቦች ውስጥ, የቼክ ደብተሮች, ወዘተ.

የገንዘብ ሂሳብ ዋና ዓላማዎች-

• - በእንቅስቃሴያቸው ላይ የገንዘብ እና ክንውኖች ትክክለኛ ፣ የተሟላ እና ወቅታዊ የሂሳብ አያያዝ;
• - የገንዘብ እና የገንዘብ ሰነዶች መገኘት, ደህንነታቸውን እና የታለመላቸውን አጠቃቀም መቆጣጠር;
• - የገንዘብ እና የሰፈራ እና የክፍያ ዲሲፕሊን ማክበርን መቆጣጠር; ለበለጠ ምክንያታዊ የገንዘብ አጠቃቀም እድሎችን መለየት።

በጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛው ላይ ገንዘብን ለማከማቸት እና ለማውጣት የሚደረገው አሰራር በሩሲያ ፌደሬሽን ማዕከላዊ ባንክ የፀደቀው በሩሲያ ፌደሬሽን ግዛት ላይ በባንክ ኖቶች እና በሩሲያ ባንክ ሳንቲሞች የገንዘብ ልውውጦችን ለማካሄድ በሚደረገው አሰራር ላይ ባለው ደንብ የተቋቋመ ነው ። ጥቅምት 12 ቀን 2011 ቁጥር 373-ፒ. በዚህ ደንብ መሰረት ድርጅቶች, ድርጅታዊ እና ህጋዊ ቅጾች እና የእንቅስቃሴዎች ወሰን ምንም ቢሆኑም, በባንክ ተቋማት ውስጥ ያሉትን ገንዘቦች ማከማቸት ይጠበቅባቸዋል.

ድርጅቶች ከሌሎች ድርጅቶች ጋር ለሚያደርጉት ግዴታ ክፍያዎችን ይከፍላሉ, እንደ አንድ ደንብ, በጥሬ ገንዘብ ያልሆኑ ባንኮች ወይም በሩሲያ ፌዴሬሽን ሕግ መሠረት በሩሲያ ፌዴሬሽን ማዕከላዊ ባንክ የተቋቋሙ ሌሎች የገንዘብ ያልሆኑ ክፍያዎችን ይጠቀማሉ. ነገር ግን በአንዳንድ ሁኔታዎች ክፍያዎች የሚከፈሉት ከጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ በማውጣት ነው.

የገንዘብ ክፍያዎችን ለመፈጸም እያንዳንዱ ድርጅት ጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሊኖረው እና በተጠቀሰው ቅጽ ውስጥ የገንዘብ መጽሐፍ መያዝ አለበት.

ከባንኮች በድርጅቶች የተቀበሉት ጥሬ ገንዘብ በቼክ ውስጥ ለተገለጹት ዓላማዎች ይውላል.

የገንዘብ ልውውጦችን ማካሄድ ለካሳሪው በአደራ ተሰጥቶታል, ተቀባይነት ላላቸው ውድ ዕቃዎች ደህንነት ሙሉ የፋይናንስ ሃላፊነት ለሚሸከም. ሙሉ የፋይናንሺያል ተጠያቂነት ላይ የተፃፉ ስምምነቶች የሚተላለፉት ውድ ዕቃዎችን በማምረት ሂደት ውስጥ ከማጠራቀም ፣ ከማዘጋጀት ፣ ከመሸጥ ፣ ከመለቀቅ ፣ ከማጓጓዝ ወይም ከመጠቀም ጋር በተገናኘ 18 ዓመት የሞላቸው እና የስራ ቦታዎችን የሚይዙ ወይም በቀጥታ የሚሰሩ ሰራተኞች ባሉበት ድርጅት ሊጠቃለል ይችላል ። ለእነሱ.

የገንዘብ ግብይቶችን ለማካሄድ በቀድሞው አሠራር መሠረት የድርጅቶች ኃላፊዎች በጥሬ ገንዘብ መቀበያ ፣ አቅርቦት እና ጊዜያዊ ማከማቻ ውስጥ የታሰበ ገለልተኛ ክፍል ውስጥ የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ መሣሪያን ማስታጠቅ እና በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ግቢ ውስጥ የገንዘብ ደህንነትን ማረጋገጥ አለባቸው ። , እንዲሁም ከባንክ ገንዘብ ሲያቀርቡ እና በባንክ ውስጥ ሲያስገቡ. ሁሉም የገንዘብ እና የገንዘብ ሰነዶች በእሳት መከላከያ የብረት ካቢኔቶች ውስጥ መቀመጥ አለባቸው, ይህም በስራ ቀን መጨረሻ ላይ በቁልፍ ተቆልፎ በካሼር ማህተም መታተም አለበት. የቁልፎቹ አንድ ቅጂ በገንዘብ ተቀባዩ፣ ሌላኛው ደግሞ በድርጅቱ ኃላፊ በካዝና ውስጥ እንዲቀመጥ ተደርጓል። ያልተፈቀደላቸው ሰዎች ወደ ገንዘብ መመዝገቢያ ቦታ መግባት በጥብቅ የተከለከለ ነው። ከገንዘብ ተቀባዩ በተጨማሪ የድርጅቱ ዋና ኃላፊ እና ዋና የሂሳብ ሹም በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ኦዲት ለማካሄድ እንደ አንድ ደንብ ወደ ገንዘብ መመዝገቢያ ቦታ ሊገቡ ይችላሉ.

አዲሱ ደንቦች ልዩ የገንዘብ መመዝገቢያ ክፍልን ለማዘጋጀት የሚያስፈልጉ መስፈርቶችን አያካትቱም. የገንዘብ ልውውጦችን, ማከማቻዎችን, መጓጓዣዎችን እና የገንዘብ መገኘቱን ለመፈተሽ ሂደት የገንዘብ ደህንነትን ለማረጋገጥ የሚወሰዱ እርምጃዎች የሚወሰኑት በሕጋዊ አካል ወይም በግለሰብ ሥራ ፈጣሪ ነው.

ይሁን እንጂ ቀደም ሲል በባንኩ የተቀመጡት መስፈርቶች ምክንያታዊ ይመስላሉ, ይህም በዘመናዊ ሁኔታዎች ውስጥ የጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛውን ሥራ ሲያደራጅ መከበር አለበት.

በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ለአነስተኛ የንግድ ሥራ ወጪዎች, ለንግድ ጉዞዎች እና ለሌሎች አነስተኛ ክፍያዎች ለመክፈል በድርጅቱ በተቋቋመው ገደብ ውስጥ አነስተኛ መጠን ያለው ገንዘብ ማከማቸት ይችላሉ.

በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ያለው የጥሬ ገንዘብ ቀሪ ገደብ መጠን በድርጅቱ እንቅስቃሴዎች እና በየቀኑ የገንዘብ ደረሰኞች መጠን ይወሰናል. በጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛ ላይ ከተቀመጡት ገደቦች ማለፍ የሚፈቀደው ለሠራተኞች ደመወዝ በሚከፈልበት ጊዜ ለአምስት የሥራ ቀናት ብቻ ነው, ጥቅማጥቅሞች, ስኮላርሺፕ, ጡረታ እና ጉርሻዎች. ኢንተርፕራይዞች ከገደቡ በላይ የሆኑትን ሁሉንም ጥሬ ገንዘቦች ወደ ባንክ ሒሳብ ማስገባት ይጠበቅባቸዋል። በዚህ ሁኔታ ለኩባንያው እነዚህ ቀናት የስራ ቀናት ከሆኑ (ለምሳሌ የንግድ እና አቅርቦት እና ማከፋፈያ ድርጅቶች) በሳምንቱ መጨረሻ ቀናት ፣የስራ ያልሆኑ ቀናት እና በዓላት ላይ የገንዘብ ገደቡን ማለፍ ይፈቀድለታል። የገደቡ መጠን በድርጅቱ መሪ ትዕዛዝ (መመሪያ) ላይ ተንጸባርቋል.

ድርጅቱ በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ በጥሬ ገንዘብ ቀሪ ሂሳብ ላይ ገደብ ለማበጀት እርምጃዎችን ካልወሰደ በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ላይ ያለው የጥሬ ገንዘብ ቀሪ ገደብ ዜሮ እንደሆነ ይቆጠራል, እና ድርጅቱ በጊዜው ወደ ባንክ ያልገባው ጥሬ ገንዘብ ከገደቡ በላይ ይቆጠራል.

የጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛው የገንዘብ ገደብ ማለፍ የአስተዳደር ቅጣቶችን ያስከትላል-ከ 4,000 እስከ 5,000 ሩብሎች ባለስልጣኖች; ለህጋዊ አካላት - ከ 40,000 እስከ 50,000 ሩብልስ. (የሩሲያ ፌዴሬሽን የፋርማሲዩቲካል ምርቶች ህግ አንቀጽ 15.1).

ከዕቃዎች ሽያጭ (ሥራ, አገልግሎቶች) ጋር የተያያዙ የገንዘብ ክፍያዎችን ለህጋዊ አካላት እና ግለሰቦች ሲከፍሉ, በጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛ ላይ ገንዘብ መቀበል በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ መሳሪያዎች አስገዳጅ አጠቃቀም መከናወን አለበት.

ለአቅራቢዎች እና ለደንበኞች ክፍያዎችን በሚፈጽሙበት ጊዜ ድርጅቶች ለአንድ ግብይት በሕጋዊ አካላት መካከል በሩሲያ ፌዴሬሽን ውስጥ የተቋቋመውን ከፍተኛ የገንዘብ መጠን ማክበር አለባቸው ።

ሰኔ 20 ቀን 2007 ቁጥር 1843-ዩ የሩስያ ፌዴሬሽን ማዕከላዊ ባንክ መመሪያ መሠረት በሕጋዊ አካላት መካከል በጥሬ ገንዘብ ሰፈራ, እንዲሁም በሕጋዊ አካል እና ሕጋዊ አካል ሳይመሠርቱ የንግድ እንቅስቃሴዎችን በማካሄድ ዜጋ መካከል, መካከል. ከንግድ ሥራዎቻቸው ጋር የተዛመዱ የግለሰብ ሥራ ፈጣሪዎች በእነዚህ ሰዎች መካከል በተደረገ አንድ ስምምነት ውስጥ ከ 100,000 ሩብልስ በማይበልጥ መጠን ሊደረጉ ይችላሉ ።

የገንዘብ ልውውጦችን የማካሄድ ሂደቱን የማክበር ሃላፊነት በድርጅቶች ኃላፊዎች, ዋና የሂሳብ ባለሙያዎች እና ገንዘብ ተቀባይዎች ላይ ነው.

የገንዘብ ልውውጦችን ለማካሄድ እና ጥሬ ገንዘብን ለመቆጣጠር ሂደቱን የማያሟሉ ድርጅቶች በሩሲያ ፌደሬሽን ህግ በተደነገገው የኃላፊነት እርምጃዎች ተገዢ ናቸው. ለምሳሌ በሕግ በተደነገጉ ጉዳዮች ላይ የገንዘብ መመዝገቢያ መሳሪያዎችን አለመጠቀም ማስጠንቀቂያ ወይም በዜጎች ላይ አስተዳደራዊ ቅጣት ከ 1,500 እስከ 2,000 ሩብልስ; ለባለስልጣኖች - ከ 3,000 እስከ 4,000 ሩብልስ; ለህጋዊ አካላት - ከ 30,000 እስከ 40,000 ሩብልስ.

ቀደም ሲል የሩሲያ ፌዴሬሽን ማዕከላዊ ባንክ በአገልግሎት ባንኮች ላይ ቢያንስ በየሁለት ዓመቱ አንድ ጊዜ ድርጅቶች የገንዘብ ልውውጦችን የማካሄድ ሂደትን የማጣራት ግዴታ አስቀምጧል. የፍተሻ ቁሳቁሶች በጥር 5, 1998 በሩሲያ ፌዴሬሽን ማዕከላዊ ባንክ የፀደቀው በሩሲያ ፌደሬሽን ግዛት ላይ የገንዘብ ዝውውርን ለማደራጀት በተደነገገው ደንብ ቁጥር 0408026 (እ.ኤ.አ. ቁጥር 14-ፒ).

ከጃንዋሪ 2012 ጀምሮ በድርጅቶች የገንዘብ ልውውጥን የማጣራት ሃላፊነት ለግብር ባለስልጣናት ተሰጥቷል.

በክሬዲት ተቋማት ውስጥ የጥሬ ገንዘብ ሥራን የማደራጀት አጠቃላይ ጉዳዮች

ገደብ (ቢያንስ የገንዘብ ቀሪ ሒሳብመ) የብድር ተቋም የገንዘብ ጠረጴዛዎች

ለግለሰቦች እና ለህጋዊ አካላት የገንዘብ አገልግሎቶችን ለመስጠት እንዲሁም በጥሬ ገንዘብ እና ሌሎች ውድ ዕቃዎች ግብይቶችን ለማካሄድ የብድር ድርጅቶች በባለቤትነት ወይም በተከራዩ ሕንፃዎች ውስጥ የታጠቁ እና በቴክኒካል የተጠናከሩ ቦታዎችን ይፈጥራሉ ።

በጥሬ ገንዘብ ዴስክ ውስጥ ያለው አነስተኛ የገንዘብ ቀሪ ሂሳብ በጥሬ ገንዘብ ዴስክ ውስጥ በሚያልፈው የገንዘብ ልውውጥ መጠን ፣ ከደንበኞች የጥሬ ገንዘብ መቀበል መርሃ ግብር ፣ የአሰራር ሂደቱን መሠረት በማድረግ ከሩሲያ ባንክ ጋር በመስማማት በብድር ተቋም የተቋቋመ ነው ። እና ሌሎች የገንዘብ ዝውውር እና የገንዘብ ስራዎች ድርጅት ባህሪያት. አስፈላጊ ከሆነ በቀኑ መጨረሻ ላይ በሚሰራው የጥሬ ገንዘብ ጠረጴዛ ላይ የሚፈቀደው ዝቅተኛው የተፈቀደ የገንዘብ መጠን በብድር ተቋም በተቀመጠው አሰራር መሰረት ሊሻሻል ይችላል.

የብድር ድርጅት በራሱ የክሬዲት ድርጅት ማከማቻ ተቋማት እና የውስጥ መዋቅራዊ ክፍሎቹ፣ ሶፍትዌሮች እና ሃርድዌር ሲስተሞች እንዲሁም በጥሬ ገንዘብ (ዋጋ ያላቸው) ግብይቶችን የሚያካሂዱ የጥሬ ገንዘብ ሰራተኞች ህይወት ውስጥ የሚገኘውን የክወና የጥሬ ገንዘብ ዴስክ ጥሬ ገንዘብ ማረጋገጥ ይችላል። ).

የብድር ድርጅት በጥሬ ገንዘብ በውስጡ የተቋቋመ የክወና በጥሬ ዴስክ ውስጥ በጥሬ ያለውን ዝቅተኛ የሚፈቀዱ ቀሪ መጠን ያላነሰ መጠን ኢንሹራንስ ከሆነ, ውድ ዕቃዎች እና ሶፍትዌር እና ሃርድዌር ስርዓቶች ጋር ግብይቶች ግቢ የቴክኒክ ማጠናከር መስፈርቶች. የሚወሰኑት በብድር ድርጅት ኢንሹራንስ ከሚሰጠው ድርጅት ጋር በመስማማት ነው ተግባራት በሩሲያ ፌደሬሽን ህግ መሰረት እና ከብድር ድርጅት ጋር የኢንሹራንስ ስምምነትን ያጠናቀቀ.

የገንዘብ ልውውጦች የቴክኒክ ድጋፍ

የገንዘብ ልውውጦችን በሚፈጽሙበት ጊዜ የብድር ተቋማት በእነዚህ ደንቦች በተደነገገው መንገድ የሶፍትዌር እና የሃርድዌር መሳሪያዎችን ፣ ማሽኖችን ለመቀበል እና ለደንበኞች ገንዘብ ለመስጠት ፣በገንዘብ ተቀባይ የሥራ ቦታ ላይ የተጫነ የግል ኮምፒተርን መጠቀምን ጨምሮ (ከዚህ በኋላ የኤሌክትሮኒክ ገንዘብ ተቀባይ ተብሎ ይጠራል) ተርሚናሎች በአውቶማቲክ ሁነታ የሚሰሩ እና ከደንበኞች ገንዘብ ለመቀበል እና ለማከማቸት የተነደፉ (ከዚህ በኋላ እንደ አውቶማቲክ ሴፍ) ፣ ኤቲኤም እና ሌሎች የሶፍትዌር እና ሃርድዌር ስርዓቶች። የሶፍትዌር እና የሃርድዌር ዕቃዎች ዓይነቶች (ሞዴሎች) ፣ የኤሌክትሮኒክ ገንዘብ ተቀባይ ፣ አውቶማቲክ ካዝና ፣ ኤቲኤም እና ሌሎች የሶፍትዌር እና የሃርድዌር ስርዓቶች በክሬዲት ተቋም የሚወሰኑት በደንቡ 199 ፒ "በጥሬ ገንዘብ ግብይቶች አደረጃጀት" መስፈርቶች መሠረት ነው ።

በሥራ ቀን ጥሬ ገንዘብ እና ሌሎች ውድ ዕቃዎችን ለማከማቸት የብድር ተቋም ገንዘብ ተቀባይዎች የብረት ካቢኔቶች ፣ ካዝናዎች ፣ የተዘጉ ትሮሊዎች ፣ ልዩ ጠረጴዛዎች በግለሰብ መቆለፊያዎች (ከዚህ በኋላ እንደ ግለሰባዊ ማከማቻ ተቋማት) ይሰጣሉ ።

የገንዘብ ማቀናበሪያ ስራዎች የሚከናወኑት የገንዘብ ልውውጥን (ሜካናይዜሽን) እና አውቶማቲክን በመጠቀም ነው.

ገቢ እና ወጪ የጥሬ ገንዘብ ሰነዶችን መመዝገብ (ከገንዘብ ደረሰኝ በስተቀር) ፣ ገቢ እና ወጪ የገንዘብ ፍሰት ገንዘብ መመዝገቢያ መዝገቦችን ፣ የምስክር ወረቀቶችን እና ሌሎች ሰነዶችን በጥሬ ገንዘብ ሠራተኞች መሙላት በቀን ውስጥ ስለሚደረጉ ግብይቶች የኮምፒተር መሳሪያዎችን በመጠቀም ሊከናወን ይችላል ።

የጥሬ ገንዘብ እና ሌሎች ውድ ዕቃዎች የሂሳብ ደብተሮች ፣ ተቀባይነት ያላቸው እና የተሰጡ ገንዘብ የሂሳብ ደብተሮች (ዋጋዎች) እንዲሁ የኮምፒተር መሳሪያዎችን እና ተገቢ ሶፍትዌሮችን በመጠቀም ሊቆዩ ይችላሉ ፣ ይህም አንድ ሰራተኛ ቀደም ሲል በሌሎች ሰራተኞች የገባውን መረጃ ወደላይ በተጠቀሱት መጽሃፎች ውስጥ ለመለወጥ የማይቻል ያደርገዋል ። በኤሌክትሮኒክ መልክ. ለእያንዳንዱ ቀን የመጽሃፍ ሉሆች በወረቀት ላይ ታትመው በተለየ ፋይል ውስጥ ይቀመጣሉ. በቀን መቁጠሪያው አመት መጨረሻ (ወይም እንደ አስፈላጊነቱ) የመጽሃፍቱ ወረቀቶች በጊዜ ቅደም ተከተል የታሰሩ ናቸው, የሉሆች ጠቅላላ ቁጥር በአስተዳዳሪው, በሂሳብ ሹም, በጥሬ ገንዘብ ሥራ አስኪያጅ የተፈረመ እና በብድር ተቋሙ ማህተም የተረጋገጠ ነው.

ለተሸጡ እቃዎች, ለተሰሩት ስራዎች, ለተሰጡ አገልግሎቶች, የብድር ተቋማት የገንዘብ ክፍያን በመጠቀም ክፍያዎችን ሲፈጽሙ, በሩሲያ ፌዴሬሽን ህግ መሰረት, የገንዘብ መመዝገቢያ መሳሪያዎችን ይጠቀሙ. የብድር ተቋማት የገንዘብ ልውውጥን በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ መሳሪያዎችን በመጠቀም የገንዘብ ልውውጥን የሚያከናውኑበት አሰራር በሌሎች የሩሲያ ባንክ ደንቦች ቁጥጥር ይደረግበታል.

በኪርጊዝ ሪፐብሊክ ውስጥ የገንዘብ ክፍል መዋቅርሠአስፈላጊ ድርጅት

ለግለሰቦች እና ህጋዊ አካላት አጠቃላይ የገንዘብ አገልግሎቶች እና የጥሬ ገንዘብ ማቀናበር የብድር ተቋም ደረሰኞችን ፣ ወጪዎችን ፣ ደረሰኞችን እና ወጪዎችን ፣ የምሽት ገንዘብ ጠረጴዛዎችን ፣ የሂሳብ ጠረጴዛዎችን እና ሌሎችን ያካተተ የገንዘብ ክፍል ይፈጥራል ። የተወሰኑ የገንዘብ ጠረጴዛዎችን የመፍጠር አዋጭነት, ቁጥራቸው እና የገንዘብ ሰራተኞች ብዛት, እንዲሁም የኤቲኤም, የኤሌክትሮኒክስ ገንዘብ ተቀባይ እና አውቶማቲክ ካዝናዎችን የመትከል አስፈላጊነት የሚወሰነው በብድር ተቋሙ ኃላፊ ነው.

የጥሬ ገንዘብ ዲፓርትመንቱ የሚመራው በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ፣ ውድ ዕቃዎች ማከማቻ ሥራ አስኪያጅ ፣ ዋና ፣ ከፍተኛ ገንዘብ ተቀባይ ወይም ሌላ የብድር ተቋም ገንዘብ ተቀባይ (ከዚህ በኋላ የገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ተብሎ ይጠራል) ነው ።

የብድር ተቋም የገንዘብ ክፍል ተግባራዊ ኃላፊነቶች

1) የብድር ድርጅት የራሱን ጥሬ ገንዘብ እና ውድ ዕቃዎች እንዲሁም የደንበኞችን ጥሬ ገንዘብ እና ውድ ዕቃዎችን ለብቻው ወይም በኮንትራት ውሎች የማሰባሰብ ስራዎችን በሚያካሂዱ እና የሩሲያ የባንክ ስርዓት አካል በሆኑ ሌሎች ድርጅቶች በኩል ያካሂዳል ። ፌዴሬሽን.

የክምችት ክፍል ኃላፊ ውድ ዕቃዎችን በማጓጓዝ ላይ ያለውን ሥራ አደረጃጀት, የተጓጓዙ ውድ ዕቃዎችን እና የስብስብ ቡድኑን ደህንነት ላይ ያተኮሩ ሁኔታዎችን መፍጠርን ያረጋግጣል, እና የህግ አውጭውን ማክበር በህጉ መሰረት ነው. የሩሲያ ፌዴሬሽን ድርጊቶች እና የሩሲያ ባንክ ደንቦች.

2) ከብድር ድርጅት የገንዘብ ዴስክ የሩስያ ባንክ የባንክ ኖቶች ማውጣት በድርጅቶች ማሸጊያዎች ውስጥ - የባንክ ኖቶች እና የሩሲያ ባንክ ሳንቲሞች አምራቾች, የሩሲያ ባንክ ተቋማት ወይም የብድር ድርጅቶች.

የጥሬ ገንዘብ የውጭ ምንዛሪ የሚወጣው የባንክ ወይም የብድር ድርጅት እሽግ ውስጥ ከብድር ድርጅት የገንዘብ ዴስክ ነው.

3) የብድር ድርጅት ለባንክ ሂሳቦች ፣የዱቤ ደብዳቤዎች ወይም የገንዘብ ልውውጥ ከግለሰቦች እና ከህጋዊ አካላት የሩሲያ የባንክ ኖቶችን የመቀበል ግዴታ አለበት ።የተበላሹ የባንክ ኖቶች ለሩሲያ ባንክ ተቋም ይተላለፋሉ።

የብድር ተቋም ኃላፊ የገንዘብ እና ውድ ዕቃዎችን ደህንነት ያረጋግጣል, ለደንበኞች የጥሬ ገንዘብ አገልግሎቶችን ያደራጃል, በብድር ተቋሙ የገንዘብ ዴስክ ውስጥ የተቀበለውን ጥሬ ገንዘብ መለጠፍ ይቆጣጠራል እና በሩሲያ ፌደሬሽን ህግ መሰረት ሃላፊነቱን ይወስዳል.

በማከማቻ ተቋሙ ውስጥ በጥሬ ገንዘብ እና ውድ ዕቃዎች የሚከናወኑት ሥራዎች በብድር ድርጅት ዋና (ምክትል ኃላፊ) የብድር ድርጅት ፣ የውስጥ መዋቅራዊ ክፍል ፣ ኃላፊዎች (ምክትል ኃላፊዎች) የብድር ድርጅት አስተዳደራዊ ሰነድ መሠረት ይከናወናሉ ። , የውስጥ መዋቅራዊ አሃድ (ከዋናው የሂሳብ ሹም በስተቀር) ቢያንስ ሁለት ሰዎች መጠን, ከእነርሱም አንዱ የገንዘብ ዴስክ ሥራ አስኪያጅ ነው (ከዚህ በኋላ ውድ ዕቃዎች ደህንነት ኃላፊነት ኃላፊዎች ተብለው).

በብድር ተቋም ውስጥ የገንዘብ ሰራተኞች የሥራ ኃላፊነቶች

ቀጥተኛ የገንዘብ ልውውጦች በጥሬ ገንዘብ እና ሰብሳቢ ሰራተኞች ይከናወናሉ. በነዚህ ሰራተኞች የሚሰሩ ስራዎች የሚወሰኑት በብድር ተቋሙ የአስተዳደር ሰነድ በተሰጣቸው ተግባራዊ ኃላፊነቶች ነው.

በሩሲያ ፌደሬሽን ህግ መሰረት በፋይናንሺያል ተጠያቂነት ላይ ያሉ ስምምነቶች ውድ ዕቃዎችን, ገንዘብን እና ሰብሳቢ ሰራተኞችን ደህንነትን የሚመለከቱ ባለስልጣናት ጋር ይደመደማል.

ህጋዊ አካላትን እና ግለሰቦችን በሚያገለግሉበት ጊዜ የገንዘብ ልውውጦች በገንዘብ ተቀባይ በሂሳብ ሹም ተግባራት ሊከናወኑ ይችላሉ ። በዚህ ሁኔታ ገንዘብ ተቀባይ ያለ እሱ ትእዛዝ በደንበኛው የባንክ ሂሳብ ላይ ያለውን ግብይት የሚያካትት የቁጥጥር ስርዓት የሚጫንበት ሶፍትዌር እና ሃርድዌር መሳሪያዎች እና ተጓዳኝ ሶፍትዌሮች ጥቅም ላይ መዋል አለባቸው። የተጠቀሰው ሠራተኛ, በእነዚህ ደንቦች እና በሩሲያ ፌዴሬሽን ውስጥ በብድር ተቋማት ውስጥ የሂሳብ ጉዳዮችን የሚቆጣጠሩት በሩሲያ ባንክ ደንቦች በተደነገገው መንገድ, ከደንበኞች የተቀበሉትን የገንዘብ ሰነዶችን ይፈትሻል, ይሳባል, በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ያለውን የገንዘብ መጠን ያንፀባርቃል. , ይቀበላል ወይም ጥሬ ገንዘብ ያወጣል, በደንበኛው የባንክ ሂሳብ ውስጥ የተቀበለውን ወይም የተሰጠውን የገንዘብ መጠን ያንፀባርቃል.

ገንዘብ ተቀባይ ከሚከተሉት የተከለከሉ ናቸው፡-

ለሌሎች ሰዎች የተመደበውን ሥራ ውድ ዕቃዎች እንዲፈጽም አደራ, እንዲሁም በእነዚህ ደንቦች የተቋቋመ እና የብድር ተቋም አስተዳደራዊ ሰነድ ውስጥ የተካተቱ ያላቸውን ግዴታዎች ወሰን ውስጥ ያልተካተቱ ሥራ ማከናወን;

ከላይ የተጠቀሰው የቁጥጥር ስርዓት በማይኖርበት ጊዜ የሂሳብ ሰራተኞችን በማለፍ በሂሳብ መዝገብ ላይ የገንዘብ ልውውጦችን ለመፈጸም ከደንበኞች መመሪያዎችን ያከናውኑ;

ገንዘቦቻችሁን እና ሌሎች ውድ ዕቃዎችን ከብድር ተቋሙ ገንዘብ እና ውድ እቃዎች ጋር ያቆዩ።

የገቢ እና ወጪ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ ሰራተኞች የገቢ እና ወጪ ሰነዶችን ለመፈረም የተፈቀደላቸው የሂሳብ ሰራተኞች ናሙና ፊርማ እና ገቢ እና ወጪ ሰነዶችን ከማዘጋጀት ጋር የተያያዙ የሂሳብ ሰራተኞች በተገለጹት የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሰነዶች የናሙና ፊርማዎች ተሰጥተዋል ። . ናሙናዎቹ በአስተዳዳሪው እና በሂሳብ ሹም ፊርማዎች የተረጋገጡ እና በብድር ተቋሙ ማህተም የታሸጉ ናቸው.

በብድር ተቋም ውስጥ በጥሬ ገንዘብ እና በሂሳብ አያያዝ ሰራተኞች መካከል የገቢ እና የወጪ ሰነዶች ማስተላለፍ በውስጥ ውስጥ ይከናወናል.

ከዋጋ ዕቃዎች ጋር እንዲሰሩ በአደራ የተሰጣቸው የብድር ተቋም ሰራተኞች በሙሉ በብድር ተቋማት ውስጥ የገንዘብ ልውውጥ ለማድረግ የተቀመጠውን አሰራር ማወቅ እና በጥብቅ መከተል አለባቸው።

ውድ በሆኑ ዕቃዎች ግብይቶችን ለመፈጸም ያልሰለጠኑ ሠራተኞችን መቀበል የተከለከለ ነው።

ጥሬ ገንዘብን አለማወቅ እና የእነዚህን ደንቦች መስፈርቶች የመሰብሰብ ሰራተኞችን አለማወቅ በእነሱ የተፈጸሙ ጥሰቶች ሲከሰቱ ከተጠያቂነት ለመልቀቅ እንደ መሰረት ሊሆኑ አይችሉም.

ከድርጅቶች ገንዘብን የመቀበል ሂደት

ከደንበኞች ጥሬ ገንዘብ ለመቀበል የግብይቶች ሰነድለመዋጮ የባንክ ማስታወቂያዎች

ከድርጅቶች ወደ ካሽ መመዝገቢያ ገንዘብ መቀበል የሚካሄደው በጥሬ ገንዘብ መዋጮ 0402001 ማስታወቂያ መሰረት ሲሆን ይህም ማስታወቂያ፣ ማዘዣ እና ደረሰኝ የያዘ ሰነድ ነው።

ድርጅቱ በዚህ የብድር ተቋም በተከፈተው የባንክ ሂሣብ ውስጥ ብቻ በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ገንዘብ ማስገባት አለበት።

የሂሳብ ሹሙ, ከተገቢው ማረጋገጫ በኋላ, ለገንዘብ መዋጮ ማስታወቂያውን ወደ ገንዘብ ጠረጴዛው ያስተላልፋል.

የገንዘብ መዋጮ ማስታወቂያ ከደረሰው በኋላ የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ ተቀባይ የሒሳብ ሹሙ ፊርማ መኖሩን እና ማንነቱን ከነባሩ ናሙና ጋር በማጣራት የገንዘቡን መጠን በቁጥር እና በቃላት በማነፃፀር ገንዘቡን አስቀማጩን ጠርቶ የባንክ ኖቶችን ይቀበላል ። በቆርቆሮ ቆጠራ, በክበቦች ውስጥ በመቁጠር ሳንቲሞች.

በገንዘብ ተቀባይ ጠረጴዛው ላይ ያስቀመጠው ሰው ገንዘብ ብቻ ነው. ቀደም ሲል በገንዘብ ተቀባዩ የተቀበሉት ሁሉም ገንዘቦች በግለሰብ ማከማቻ ውስጥ ይከማቻሉ.

ገንዘብ ተቀባዩ ገንዘቡን ከተቀበለ በኋላ ለገንዘብ መዋጮ በማስታወቂያው ላይ የተመለከተውን መጠን በእንደገና ስሌት ወቅት የተገኘውን መጠን ይፈትሻል። ገንዘቡ ከተዛመደ ገንዘብ ተቀባዩ ማስታወቂያውን ይፈርማል፣ ደረሰኝ እና ያዛል፣ ደረሰኙን ማህተም አድርጎ ለተቀማጩ ይሰጣል። ገንዘብ ተቀባዩ ማስታወቂያውን ይይዛል እና ትዕዛዙን ለሚመለከተው የሂሳብ ሠራተኛ ያስተላልፋል።

ዳግም ምዝገባማስታወቂያዎችበባንክ ደንበኞች ለተቀማጭ ገንዘብ

ገንዘብ ተቀባዩ ደንበኛው ካስቀመጠው የገንዘብ መጠን እና ለገንዘብ መዋጮ በማስታወቂያው ላይ በተጠቀሰው የገንዘብ መጠን መካከል ልዩነት ሲፈጠር፣ የገንዘብ መዋጮ ማስታወቂያ በደንበኛው ለተያዘው የገንዘብ መጠን እንደገና ይወጣል።

ገንዘብ ተቀባዩ ለገንዘብ መዋጮ በመጀመሪያ የወጣውን ማስታወቂያ አቋርጦ በደረሰኙ ጀርባ ላይ የተቀበለውን ትክክለኛ የገንዘብ መጠን ያሳያል እና ይፈርማል። የጥሬ ገንዘብ መዋጮ ማስታወቂያ ለሂሳብ ሠራተኛ ይተላለፋል, በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ማስተካከያዎችን ያደርጋል, አዲስ የተቀበለውን ሰነድ በማውጣት ወደ ገንዘብ ተቀባይ ያስተላልፋል. በመጀመሪያ የወጣው ማስታወቂያ እና ትዕዛዝ ወድሟል፣ እና ደረሰኙ ወደ ገንዘብ መመዝገቢያ ሰነዶች ይላካል።

የተሰረዙ የገንዘብ ክፍያ ማስታወቂያዎች

ደንበኛው በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ገንዘብ ካላስቀመጠ, ገንዘብ ተቀባይ ገንዘብ ተቀባይ ማስታወቂያ ለሂሳብ ሠራተኛው ይመለሳል. በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ያሉ ግቤቶች ይሰረዛሉ, የገንዘብ መዋጮዎች ማስታወቂያ ተላልፏል እና በጥሬ ገንዘብ ሰነዶች ውስጥ ይቀመጣል.

ሰነድ መስጠት እና በባንኩ የጥሬ ገንዘብ ዲፓርትመንት ውስጥ ገንዘብ የመቀበል ስራዎችን የሂሳብ አያያዝ

የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ ተቀባይ ከደንበኞች የተቀበለውን የገንዘብ መጠን በየቀኑ መዛግብት ይይዛል እና ተቀባይነት ላለው እና ለተሰጠ ገንዘብ (ዋጋ) በሂሳብ መዝገብ ውስጥ ለካሽ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ያስረክባል ። .

በቀዶ ጥገናው ቀን መጨረሻ ላይ በገቢ ሰነዶች ላይ ተመስርተው ገንዘብ ተቀባዩ ስለተቀበሉት እና ስለተሰጠው የገንዘብ መጠን የምስክር ወረቀት ያዘጋጃል) እና በምስክር ወረቀቱ ላይ ያለውን መጠን በእውነቱ በእሱ የተቀበለውን የገንዘብ መጠን ያረጋግጣል.

የምስክር ወረቀቱ በገንዘብ ተቀባዩ የተፈረመ ሲሆን በውስጡም የተመለከተው የገንዘብ ልውውጥ በሂሳብ ሹሞች የገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ከሚገኙት ግቤቶች ጋር የተረጋገጠ ነው. ማስታረቁ በጥሬ ገንዘብ መጽሔቶች እና በገንዘብ ተቀባይ የምስክር ወረቀት ላይ ባለው የሂሳብ ሠራተኛ ፊርማዎች መደበኛ ነው።

በሥራ ቀን የተቀበሉት ጥሬ ገንዘቦች ከተቀበሉት ሰነዶች እና ከተቀበሉት እና ከተሰጡ የገንዘብ መጠኖች የምስክር ወረቀት ጋር ተቀባይነት ያለው እና የተሰጠ ገንዘብ (ዋጋ) በሂሳብ መዝገብ ውስጥ ፊርማ በመቃወም ለገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ይተላለፋል።

በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ የተቀበለው ገንዘብ ተቀባይነት ያለው እና የተሰጠ ገንዘብ (ዋጋዎችን) ለመመዝገብ በመጽሐፉ ውስጥ ፊርማ በመቃወም በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ውስጥ ብዙ ጊዜ በስራ ቀን ውስጥ ሊተላለፍ ይችላል ። በነዚህ ሁኔታዎች, ገንዘቡን ከማስተላለፉ በፊት, ገንዘብ ተቀባዩ ትክክለኛ መገኘቱ ከተቀበሉት ደረሰኝ ሰነዶች ጠቅላላ መጠን ጋር የሚዛመድ መሆኑን ማረጋገጥ አለበት.

ከድርጅቶች ጥሬ ገንዘብ መቀበልን በተመለከተ በቦርሳ፣ በከረጢት፣ በጉዳይ፣ ተቆጣጣሪው ሠራተኛ፣ ሁሉንም ቦርሳዎች ከፍቶ ገንዘቡን ከቆጠረ በኋላ ለእያንዳንዱ የጥሬ ገንዘብ ሠራተኛ የገንዘብ ድጋሚ ስሌት መጠን በቁጥጥር ወረቀቱ ላይ በማሳየት የማስተላለፊያ ወረቀቶችን ያስተላልፋል እና ያስተላልፋል። ለገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ለቦርሳዎቹ ደረሰኞች. በሂሳብ አያያዝ ውስጥ እንደገና የመቁጠር ውጤቱን ለማንፀባረቅ በጥሬ ገንዘብ ለቦርሳዎች ደረሰኞች ወደ የሂሳብ ሰራተኞች ይላካሉ.

ገንዘብ ተቀባዩ በጥሬ ገንዘብ ተቆጥሯል እና የታሸገውን የቁጥጥር ወረቀቱን መረጃ በገንዘብ ተቀባዩ እና በተቆጣጣሪ ሠራተኛው የተፈረመውን የገንዘብ ተቀባይ አጠቃላይ የገንዘብ መጠን ጋር ያለውን ግንኙነት ይፈትሻል።

ተቆጣጣሪው ሠራተኛ የባዶ ከረጢቶችን ቁጥር ለዳግም መቁጠር ከተቀበለው ቦርሳ ብዛት ጋር ያለውን ግንኙነት ይፈትሻል እና በስራው ቀን መጨረሻ ወይም ወደ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ወይም ወደ ሰብሳቢው ክፍል ኃላፊ ሲቆጠር ያስተላልፋል። .

ተቆጣጣሪው ሰራተኛ ትርፍ እና እጥረትን ከግምት ውስጥ በማስገባት አጠቃላይ የገንዘቡን መጠን በቦርሳዎች ለመክፈት እና እንደገና ለማስላት ከተቀበለው የገንዘብ መጠን እና ከትክክለኛው እንደገና ከተሰላ ጥሬ ገንዘብ ጋር በማነፃፀር እና ገንዘቡን ያስተላልፋል። የምስክር ወረቀት ላይ ፊርማ በመቃወም ለካሽ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ እንደገና ለመቁጠር ሰነዶች የተቀበሉት ቦርሳዎች በጥሬ ገንዘብ እና ባዶ ቦርሳዎች

በጥሬ ገንዘብ መሰብሰቢያ ከረጢቶች ውስጥ የታሸጉ ድርጅቶችን ገንዘብ መቀበል

ድርጅቶች በጥሬ ገንዘብ መሰብሰቢያ ከረጢቶች፣ ልዩ ከረጢቶች፣ ኬዝ እና ሌሎች ገንዘቦችን ለመጠቅለል የታሸገ ገንዘብ ሲቀበሉ ደህንነታቸውን የሚያረጋግጡ እና በግልጽ የሚታዩ የጉዳት ምልክቶች ሳይታዩ እንዲከፈቱ የማይፈቅዱ ገንዘብ ሊቀበሉ ይችላሉ። የብድር ተቋሙ በከረጢቶች ውስጥ ገንዘብ የሚያስረክቡ ድርጅቶችን ዝርዝር ይይዛል, ይህም የድርጅቶቹን ስም, ለእያንዳንዱ ድርጅት የተመደቡትን ቦርሳዎች ቁጥር እና ቁጥሮች ያሳያል.

በከረጢት ውስጥ ገንዘብ የሚያስረክቡ ድርጅቶች ቦርሳዎቹ የሚታሸጉበትን የማኅተም ማተሚያ ናሙናዎችን ለክሬዲት ተቋሙ የገንዘብ ክፍል ይሰጣሉ። የማኅተም አሻራው የድርጅቱን ወይም የአርማውን ቁጥር እና ምህጻረ ቃል መያዝ አለበት።

የድርጅቱ ገንዘብ ተቀባይ ገንዘብ ተቀባይ ቦርሳዎችን በጥሬ ገንዘብ ይመሰርታል-የማስተላለፊያው ወረቀት የመጀመሪያ ቅጂ በከረጢቱ ውስጥ ገብቷል ። ሁለተኛው እና ሶስተኛ ቅጂዎች - በቅደም ተከተል, ለቦርሳው ደረሰኝ እና የማስተላለፊያ ወረቀት ቅጂ - ከቦርሳው ጋር ለክሬዲት ተቋም ቀርቧል.

ከረጢት በጥሬ ገንዘብ እና ሌሎች ውድ ዕቃዎች ሲቀበሉ የብድር ተቋም ገንዘብ ተቀባይ የማኅተሞቹን ትክክለኛነት ያረጋግጣል; ከዚህ በኋላ ገንዘብ ተቀባዩ የማስተላለፊያ ወረቀት ሶስተኛውን ቅጂ ይፈርማል ፣ ማህተም ለጥፎ ለደንበኛው ተወካይ ይመልሳል እንዲሁም ባዶ ቦርሳ ይሰጠዋል ።

ገንዘብ ተቀባዩ በጥሬ ገንዘብ እና በባዶ ከረጢቶች ጋር ስለተቀበሉት ቦርሳዎች ብዛት የምስክር ወረቀት ያወጣል ፣ በእሱ ውስጥ ተገቢውን መስመሮች ሞልቶ ይፈርማል።

የተቀበሉት ቦርሳዎች ውድ ዕቃዎች እና ባዶ ከረጢቶች፣ ከረጢቶች በጥሬ ገንዘብ እና ተጓዳኝ ሰነዶች መዝገብ ተቀባይው በጥሬ ገንዘብ እና በባዶ ከረጢቶች ጋር በተቀበሉት ቦርሳዎች የምስክር ወረቀት ላይ ፊርማ ላይ ገንዘብ እንደገና ሲያሰላ የቁጥጥር ተግባራትን ለሚፈጽመው ገንዘብ ተቀባይ ይተላለፋል።

በብድር ተቋም የተቀበሉትን ገንዘቦች እንደገና ማስላት

በጥሬ ገንዘብ መሰብሰቢያ ከረጢቶች፣ ከረጢቶች፣ ጉዳዮች እና ሌሎች የገንዘብ ማጓጓዣ መንገዶች ውስጥ የተቀበሉትን ጥሬ ገንዘቦች እንደገና ለመቁጠር ተቆጣጣሪው ሰራተኛ ቀደም ሲል በቁጥጥር ወረቀቱ ላይ ቁጥሩን በማመልከት ገንዘብ ተቀባይውን እንደገና እንዲቆጥር ቦርሳ ይሰጠዋል ። ገንዘብ ተቀባዩ ቦርሳውን ከፍቶ ገንዘቡን አውጥቶ ባዶውን ቦርሳ ፣ ማህተሙን እና አባሪውን ማስታወሻ ለተቆጣጣሪው ሠራተኛ አስረክቧል።

በከረጢቱ ውስጥ የተቀመጠውን ገንዘብ እንደገና ካሰላ በኋላ ገንዘብ ተቀባዩ እና ተቆጣጣሪ ሰራተኞች በቦርሳው ውስጥ ያለውን ትክክለኛ የገንዘብ መጠን ከፊት እና ከኋላ በኩል በማስተላለፊያው ወረቀት ላይ ከተመለከቱት መጠኖች ጋር ያወዳድራሉ።

መጠኖቹ ተመሳሳይ ከሆኑ የጥሬ ገንዘብ መዝጋቢው እና ተቆጣጣሪ ሰራተኞች የማስተላለፊያውን ወረቀት ይፈርማሉ. ተቆጣጣሪው ሰራተኛ በቁጥጥር ወረቀቱ ውስጥ የተሰላውን የገንዘብ መጠን ይመዘግባል.

በከረጢቱ ውስጥ ያለው የገንዘብ መጠን እና በማስተላለፊያ ወረቀቱ ላይ በተጠቀሰው መጠን መካከል ልዩነት ካለ ገንዘብ ተቀባዩ ከተቆጣጣሪው ጋር በማጣራት በቤተ እምነቱ የተሰላውን የገንዘብ መጠን እንደገና ይቆጥራል እና ልዩነቱ የታየበትን የቤተ እምነቱን የባንክ ኖቶች እንደገና ይቆጥራል። ተለይቷል.

እጥረት ወይም ትርፍ ሲረጋገጥ፣ እንዲሁም ክፍያ አለመፈጸሙ፣ አጠራጣሪ የሆኑ የባንክ ኖቶች ሲታወቁ፣ በማስተላለፊያው ወረቀት ፊት ለፊት እና በቦርሳው ደረሰኝ ላይ፣ በገንዘብ ተቀባይ እና በተቆጣጣሪ ሰራተኞች የተፈረመ ድርጊት ይፈጸማል።

የገንዘብ እጥረት ካለ ወይም አለመክፈል አጠራጣሪ የሆኑ የባንክ ኖቶች ተለይተዋል፣ ከተከፈተው ከረጢት ጥንድ ያለው ማህተም እና ድርጊቱ ለገንዘብ ሰጪው ከጠየቀ እንዲገመገም ይደረጋል። በነዚህ ሁኔታዎች, ከቦርሳው ውስጥ ያለው ማህተም ግለሰባዊ ያልሆነ እና በተቆጣጣሪው ሰራተኛ ለ 10 የቀን መቁጠሪያ ቀናት ይቀመጣል.

በድህረ-ድህረ-ጊዜ ውስጥ ገንዘብን የመቀበል ሂደት

የብድር ድርጅት የሥራ ቀን ካለቀ በኋላ ከድርጅቶች ፣ ከረጢቶች በጥሬ ገንዘብ እና ሌሎች ውድ ዕቃዎች ከድርጅቶች እና ሰብሳቢዎች መቀበል የሚከናወነው በምሽት ገንዘብ ጠረጴዛዎች ነው። ስለነዚህ የትኬት ቢሮዎች የስራ ሰዓት ማስታወቂያ ይለጠፋል።

የምሽት ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ ተቀባይ "የምሽት ገንዘብ መመዝገቢያ" በሚለው ጽሑፍ ላይ ማኅተም ይሰጠዋል, የእሱ ማተሚያ በእሱ በተቀበሉት የገንዘብ ደረሰኝ ሰነዶች ላይ ተለጥፏል.

ገንዘቦች ለገንዘብ መዋጮ ማስታወቂያ ሲወጡ ወደ ምሽት የገንዘብ ዴስክ ይተላለፋሉ። ማስታወቂያ ማስቀመጥ እና ከደንበኞች ገንዘብ መቀበል የሚከናወነው በአጠቃላይ አሰራር መሰረት ነው.

የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ሲያጠናቅቅ, የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ እና የሂሳብ ሰራተኞች ገቢ የገንዘብ ሰነዶችን ውሂብ, ደረሰኝ የሚሆን ገንዘብ መመዝገቢያ እና የገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ መመዝገቢያ ያለውን ውሂብ ጋር በማስታረቅ.

የባንክ ኖቶች እና ሳንቲሞች, ተቆጥረዋል, የተቋቋመው እና የምሽት ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ ተቀባይ በየነዶው እና ቦርሳዎች ውስጥ የታሸጉ, በቅደም, የገንዘብ ደረሰኝ ሰነዶች, የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ እና ምሽት የገንዘብ መመዝገቢያ ክወናዎች መጨረሻ ላይ ማኅተም በደህና ውስጥ ይከማቻሉ. ካዝናው በገንዘብ ተቀባይ እና በሂሳብ አያያዝ ሰራተኞች ተዘግቶ እና በብድር ተቋሙ የደህንነት ስምምነት ወይም የአስተዳደር ሰነድ በተደነገገው መንገድ በጥበቃ ስር ይቀመጣል።

በማግስቱ ጠዋት የምሽቱ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ መመዝገቢያ እና የሂሳብ ሰራተኞች ካዝናውን ከጥበቃ ሰራተኞች ተቀብለው የጥሬ ገንዘብ እና የጥሬ ገንዘብ ደረሰኝ ሰነዶችን በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ደብተር ውስጥ ፊርማ ሳይደረግ ለገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ያስረክባሉ ። የገንዘብ ተመዝጋቢው የጥሬ ገንዘብ መጠን በሚመጡት የገንዘብ ሰነዶች መረጃ እና በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ መመዝገቢያ ደረሰኝ ላይ ካጣራ በኋላ, የገንዘብ መመዝገቢያ አስተዳዳሪው መጠኑ ከተዛመደ በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ይፈርማል. የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጁ ገቢ ሰነዶችን እና የገንዘብ መመዝገቢያውን ወደ ዋና የሂሳብ ሹም (የእሱ ምክትል) ያስተላልፋል. ከተገቢው ማረጋገጫ በኋላ የገንዘብ መዋጮ ማስታወቂያዎች ወደ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ይመለሳሉ.

የተቀበለው የጥሬ ገንዘብ መጠን በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ እና ደረሰኝ ሰነዶች ውስጥ ካለው መረጃ ጋር የማይዛመድ ከሆነ የጥሬ ገንዘብ ሥራ አስኪያጁ ምክንያቶቹን ፈልጎ አግኝቶ ስለእሱ ሪፖርት ያዘጋጃል.

ለድርጅቶች ገንዘብ የማውጣት ሂደት

ጥሬ ገንዘብ ለድርጅቶች የሚሰጠው የገንዘብ ቼኮችን በመጠቀም ከባንክ ሂሳባቸው ነው።

ወጪ ጥሬ ገንዘብ ግብይቶችን ለመፈጸም, የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ተቀባይነት እና የተሰጠ ገንዘብ (ዋጋ) ለማግኘት የሂሳብ መጽሐፍ ውስጥ ፊርማ ላይ ሪፖርት የሚሆን ወጪ የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ገንዘብ ሰራተኞች አስፈላጊውን የገንዘብ መጠን ይሰጣል. ገንዘብ ተቀባዩ የተቀበለውን እና የተቀበለውን ገንዘብ (ዋጋዎችን) ለማስላት በሂሳብ መዝገብ ውስጥ የተቀበለውን መጠን ይመዘግባል.

ጥሬ ገንዘብ ለመቀበል ደንበኛው ለሂሳብ ሹሙ የገንዘብ ደረሰኝ ያቀርባል. ከተገቢው ማረጋገጫ በኋላ, ለካሳሪው ለማቅረብ ከገንዘብ ደረሰኝ የቁጥጥር ማህተም ይሰጠዋል.

ገንዘብ ተቀባዩ የገንዘብ ቼክ ከተቀበለ በኋላ፡-

የጥሬ ገንዘብ ቼክ ያወጡ እና ያረጋገጡ የብድር ተቋም ኃላፊዎች ፊርማዎች መኖራቸውን እና የእነዚህን ፊርማዎች ማንነት በናሙናዎች ማረጋገጥ;

በጥሬ ገንዘብ ቼክ ላይ በምስሎች ውስጥ የገባውን መጠን በቃላት ከተጠቀሰው መጠን ጋር ያወዳድራል።

በገንዘቡ ደረሰኝ ላይ የደንበኛውን ፊርማ እና የመታወቂያ ሰነዱ ዝርዝሮችን ይፈትሻል;

የሚወጣውን የገንዘብ መጠን ያዘጋጃል;

ገንዘቡን ተቀባይ በቼክ ቁጥር ይደውላል እና የተቀበለውን የገንዘብ መጠን ይጠይቀዋል;

የቁጥጥር ማህተም ቁጥርን በቼክ ላይ ካለው ቁጥር ጋር በማጣራት የቁጥጥር ማህተሙን በቼክ ላይ በማጣበቅ;

በደንበኛው ፊት ለመውጣት የተዘጋጀውን የገንዘብ መጠን እንደገና ያሰላል;

ለተቀባዩ ገንዘብ ይሰጣል እና ቼኩን ይፈርማል።

ገንዘብ ተቀባዩ የባንክ ኖቶችን ሙሉ እና ያልተሟሉ እሽጎች እና ሙሉ እሾሃማዎች በተንሸራታቾች እና እሽጎች ላይ በተጠቀሰው መጠን ፣ ሳንቲሞች - ሙሉ ፣ ያልተሟሉ ቦርሳዎች ፣ ፓኬጆች ፣ ቱቦዎች በቦርሳዎች እና ቦርሳዎች ፣ ቱቦዎች ፣ የቀረበው ማሸጊያው ያልተነካ መሆኑን.

ሙሉ እና ያልተሟሉ የባንክ ኖቶች ፣ ቦርሳዎች ፣ ፓኬጆች ፣ ሳንቲሞች ያሉት ቱቦዎች እና ሙሉ የባንክ ኖቶች በማሸጊያው ላይ ጉዳት ያደረሱ ፣ እንዲሁም ያልተሟሉ የባንክ ኖቶች ፣ የግለሰብ የባንክ ኖቶች እና ሳንቲሞች በካሳሪው በቆርቆሮ እና ቁራጭ ቆጠራ ይሰጣሉ ።

ደንበኛው ገንዘብ ሳያስገባ በአንድ ጊዜ የጥሬ ገንዘብ ቼክ የሚያቀርብባቸው ግብይቶች እና የጥሬ ገንዘብ ማስያዣ ማስታወቂያ አይፈቀድም።

ገንዘቡ ተቀባይ ከጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሳይወጣ ገንዘቡን የሰጠው ገንዘብ ተቀባይ ባለበት ሁኔታ በማሸጊያው የላይኛው ሽፋን ላይ በተጻፉት ጽሑፎች መሠረት የባንክ ኖቶችን ይቀበላል ፣ በውስጣቸው ያለውን የአከርካሪ አጥንት ብዛት ፣ የማሸጊያውን ትክክለኛነት ያረጋግጣል ። እና ማኅተሞች (ክሊች ማተሚያዎች) እና አስፈላጊ ዝርዝሮች መኖራቸውን ፣ በጥቅሎች እና በግለሰብ የባንክ ኖቶች ውስጥ ያልታሸጉ ሙሉ እሾህ - በቆርቆሮ ቆጠራ ፣ ሳንቲሞች - በቦርሳዎች መለያዎች ላይ በተቀረጹ ጽሑፎች መሠረት ፣ የማሸጊያውን ትክክለኛነት እና ትክክለኛነት ያረጋግጡ ። እና ማህተሞች, ቦርሳዎች, ቱቦዎች እና ነጠላ ሳንቲሞች - በክበቦች ውስጥ በመቁጠር.

ደንበኛው በብድር ተቋሙ የተቀበለውን ገንዘብ እንደገና ለማስላት በራሱ ውሳኔ, በክፍል አንድ መብት አለው. በደንበኞች ለመቁጠር እና እንደገና ለመቁጠር ወደ ግቢው ገንዘብ ማድረስ የሚከናወነው በብድር ተቋሙ የገንዘብ ክፍል ውስጥ ከሚገኙት ሰራተኞች መካከል አንዱ በተገኙበት ነው. በድጋሚ ቆጠራ ምክንያት ለተለየው የገንዘብ እጥረት ወይም ትርፍ፣ አንቀጽ 0402145 ተዘጋጅቷል።

በኮንትራት ውሎች ላይ ለድርጅቱ ለማድረስ ሰብሳቢዎች ጥሬ ገንዘብ መስጠት የሚከናወነው በተጠቀሰው ድርጅት በተሰጠው የጥሬ ገንዘብ ቼክ መሠረት ነው, በአጠቃላይ.

በቀዶ ጥገናው ቀን መጨረሻ ላይ ገንዘብ ተቀባዩ በሂሳብዎ የተቀበለውን የገንዘብ መጠን በወጪ ሰነዶች ውስጥ በተገለጹት መጠኖች እና የገንዘብ ቀሪ ሒሳቡ ያረጋግጣል ፣ ከዚያ በኋላ ስለተቀበሉት እና ስለተሰጠው የገንዘብ መጠን የምስክር ወረቀት ያወጣል። , ፈርሞበት እና በውስጡ የሚታየውን የገንዘብ ልውውጥ በሂሳብ ባለሙያዎች በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ መዝገቦች ላይ ካለው መዛግብት ጋር ያጣራል.

ማስታረቁ በጥሬ ገንዘብ መጽሔቶች እና በገንዘብ ተቀባይ የምስክር ወረቀት ላይ ባለው የሂሳብ ሠራተኛ ፊርማዎች መደበኛ ነው።

የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጁ ገቢ እና ወጪ ግብይቶችን ሲያከናውን, የጥሬ ገንዘብ ፍሰቶች እና ወጪዎች በጥሬ ገንዘብ ፍሰት ማጠቃለያ መግለጫ ውስጥ ይካተታሉ.

የቅድሚያ ዝግጅት ቅደም ተከተል ጥሬ ገንዘብ

የብድር ተቋማት ከደንበኞች በሚቀርቡት የጥሬ ገንዘብ ቼኮች መሠረት በደንበኛው ጥያቄ መሠረት የጥሬ ገንዘብ ቅድመ ዝግጅት ማድረግ ይችላሉ ። ከቼኩ ውስጥ ያለው የቁጥጥር ማህተም ከደንበኛው ጋር ይቀራል.

የጥሬ ገንዘብ ቅድመ ዝግጅት የሚከናወነው በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ወይም በልዩ ሁኔታ በተሰየመ የገንዘብ ሰራተኛ ነው.

የጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጁ ለቅድመ ዝግጅት በልዩ ሁኔታ ለተሰየመ የጥሬ ገንዘብ ሠራተኛ የሚሰጠው ገንዘብ እና በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ ከገንዘብ ሠራተኛው የተመለሰው ደረሰኝ ተቀባይነት ያለው እና የተሰጠ ገንዘብ (ዋጋ) በሂሳብ መዝገብ ውስጥ ፊርማ በመቃወም ነው ።

ለእያንዳንዱ ሰነድ የተዘጋጀው ገንዘብ በቁልፍ ተቆልፎ በግለሰብ የተዘጋ ማከማቻ መሳሪያ ላይ ኢንቨስት ይደረጋል። የማጠራቀሚያ መሳሪያው የታሸገበት ቀን እና አጠቃላይ የገንዘብ መጠን እንዲሁም የገንዘብ መመዝገቢያ ሥራ አስኪያጅ (የጥሬ ገንዘብ ሰራተኛ) ፊርማ እና የግል ማህተም የሚያመለክት መለያ ተጭኗል።

ባኖኖቶችን እና ሳንቲሞችን የመፍጠር እና የማሸግ ሂደት

በሩሲያ ፌዴሬሽን ግዛት ውስጥ ያሉ የብድር ተቋማት የሩብል ጥሬ ገንዘብን ለመፍጠር እና ለማሸግ የተዋሃደ አሰራርን ተግባራዊ ያደርጋሉ.

በየ 100 ዎቹ ተመሳሳይ ቤተ እምነቶች የባንክ ኖቶች እሾህ እና ባንዲራዎች ተፈጥረዋል ፣ እንደ ጥቅሉን እንደ ማሸግ ዘዴ ፣ በመስቀል አቅጣጫ ወይም በክበብ transverse ባንዴሮል በተቋቋመው ስርዓተ-ጥለት ፣ “የሩሲያ ባንክ የባንክ ኖቶች” , መጠን, ቁጥር እና የባንክ ኖቶች ስያሜ, ናሙና ዓመት, "ያለ ዋስትና. ደረሰኝ እንደገና አስላ." እሽጎቹ ምልክት የተደረገባቸው፡ የብድር ድርጅት ሙሉ ኦፊሴላዊ ወይም አህጽሮት ስም (የብድር ድርጅት እና ቅርንጫፍ፣ የብድር ድርጅት፣ ቅርንጫፍ እና የውስጥ መዋቅራዊ ክፍል)፣ የብድር ድርጅት (ቅርንጫፍ) የገንዘብ አገልግሎት የሚሰጥ የገንዘብ ማቋቋሚያ ማዕከል የባንክ መለያ ኮድ , ቀን, የግል ማህተም እና ፊርማ ገንዘብ ተቀባይ የባንክ ኖቶችን በማጣራት እና በመቁጠር.

እያንዳንዱ 10 ተመሳሳይ ቤተ እምነት እሾህ ወደ አንድ ሙሉ ጥቅል 1000 ሉሆች ይፈጠራሉ ፣ ይህም የላይኛው እና የታችኛው የካርቶን ተደራቢዎች አሉት ።

የላይኛው ሽፋን መደበኛ ዝርዝሮች አሉት "የሩሲያ ባንክ የባንክ ኖቶች", መጠን, መጠን እና የባንክ ኖቶች ስም, የናሙና ዓመት. የባንክ ኖቶች ጥቅል በሚፈጥሩበት ጊዜ የሚከተሉት ከላይኛው ጠፍጣፋ ላይ ተያይዘዋል-የብድር ተቋሙ ሙሉ ኦፊሴላዊ ወይም ምህፃረ ቃል (የብድር ተቋም እና ቅርንጫፍ ፣ የብድር ተቋም ፣ ቅርንጫፍ እና የውስጥ መዋቅራዊ ክፍል) ፣ የጥሬ ገንዘብ ማቋቋሚያ ማእከል የባንክ መለያ ኮድ ለክሬዲት ተቋም (ቅርንጫፍ) የገንዘብ አገልግሎት መስጠት፣ የቀን ማሸጊያዎች፣ የግል ማህተም እና የባንክ ኖቶችን በጥቅል ያቋቋመው ገንዘብ ተቀባይ ፊርማ።

ሙሉ እሽጎችን ለመመስረት የማይቻልበት ተመሳሳይ ስያሜ ያላቸው ሙሉ እሾህዎች ባልተሟሉ እሽጎች ውስጥ ተጭነዋል. ባልተሟላ ጥቅል የላይኛው ሽፋን ላይ የሚከተለው ይገለጻል-የብድር ተቋሙ ሙሉ ኦፊሴላዊ ወይም አሕጽሮተ ቃል (የብድር ተቋም እና ቅርንጫፍ ፣ የብድር ተቋም ፣ ቅርንጫፍ እና የውስጥ መዋቅራዊ ክፍል) ፣ የገንዘብ አገልግሎቶችን የሚሰጥ የጥሬ ገንዘብ ማቋቋሚያ ማእከል የባንክ መለያ ኮድ ወደ ብድር ተቋም (ቅርንጫፍ), ቀን, የግል ማህተም እና የገንዘብ ተቀባይ ፊርማ, "የሩሲያ ባንክ የባንክ ኖቶች" የተቀረጸው ጽሑፍ, መጠን (በቁጥር እና በቃላት), የባንክ ኖቶች ብዛት እና ስያሜ, የናሙና ዓመት.

የተለያዩ ቤተ እምነቶች ያላቸው ሙሉ እና ያልተሟሉ እሾሃማዎች ወደ ተዘጋጁ ጥቅልሎች ይመሰረታሉ፣ ይህም ከ1000 በላይ ሉሆችን ሊይዝ አይችልም። የክምችቱ ጥቅሎች የላይኛው ተደራቢዎች ያመለክታሉ፡ የብድር ተቋም (ቅርንጫፍ) ሙሉ ኦፊሴላዊ ወይም ምህፃረ ቃል፣ የወጣበት አመት፣ የእያንዳንዱ ቤተ እምነት የባንክ ኖቶች ብዛት እና መጠን፣ ጠቅላላ መጠን፣ ቀን፣ የግል ማህተም እና ፊርማ ጥቅሉን ቆጥሮ ያሸገው ገንዘብ ተቀባይ፣ እንዲሁም "ቡድን" የሚል ጽሑፍ ተጽፎበታል።

የሥሩ ጥቅል፣በአቋራጭ ቋጠሮ፣ያለ ቋጠሮ ወይም እንባ በመንትያ ታስሮ፣ሁለት ጊዜ በአራት ዕውር ቋጠሮዎች ተሻግሮ በማኅተም ይቀርባል። በማኅተሙ ላይ ያለው ህትመት የሚከተሉት ዝርዝሮች አሉት፡ የብድር ተቋም (ቅርንጫፍ) አህጽሮተ ቃል ወይም የባንክ መለያ ኮድ እና የገንዘብ ተቀባይ ማህተም ቁጥር።

በመስቀለኛ መንገድ ተጠቅልሎ ወይም ከ anular transverse ባንዴሮል ጋር አንድ ጥቅል ሥሩ በፕላስቲክ እጅጌ (ቦርሳ) ተጭኗል።

የክሊች አሻራ(ቶች) ከዝርዝር ጋር ተያይዟል በእጅጌው ወይም በጥቅሉ ላይ ባለው ዌልድ ስፌት ላይ፡ የብድር ተቋሙ ሙሉ ኦፊሴላዊ ወይም ምህፃረ ቃል (ቅርንጫፍ) ወይም የባንክ መለያ ኮድ።

ሳንቲሙ ሙሉ እና ያልተሟሉ ቦርሳዎች ውስጥ እንደ ቤተ እምነት መሠረት በካሸሮች የታሸገ ነው። በአንድ ቦርሳ ውስጥ ያለው ከፍተኛው የኢንቨስትመንት መጠን 1 kopeck ሳንቲሞች ነው. - 40 ሩብልስ, 5 kopecks. - 100 ሩብልስ, 10 kopecks. - 250 ሩብልስ, 50 kopecks. - 1000 ሩብልስ ፣ 1 ሩብልስ። - 1500 ሩብልስ ፣ 2 ሩብልስ። - 2000 ሩብልስ ፣ 5 ሩብልስ። - 5000 ሩብልስ ፣ 10 ሩብልስ። - 5000 ሩብልስ.

ሳንቲሙ ውጫዊ ስፌት በሌለበት ከረጢቶች ውስጥ ተጭኗል። የሳንቲሙ መጠን እና መጠን የሚጠቁሙበት ሳንቲሙ ወደ ቦርሳዎች ወይም ቱቦዎች አስቀድሞ ሊፈጠር ይችላል። የከረጢቱ አንገት የተሰፋ እና ያለ ቋጠሮ እና እንባ በጥንካሬ የታሰረ ነው። የድብሉ ጫፎች በዓይነ ስውር ቋጠሮ ታስረዋል እና ማህተም ይደረጋል. ሳንቲሞች በያዙ ከረጢቶች ላይ ያሉት መለያዎች፡ የብድር ተቋሙ ሙሉ ኦፊሴላዊ ወይም አህጽሮት ስም (የብድር ተቋም እና ቅርንጫፍ፣ የብድር ተቋም፣ ቅርንጫፍ እና የውስጥ መዋቅራዊ ክፍል)፣ የብድር ተቋሙ የገንዘብ አገልግሎት የሚሰጥ የጥሬ ገንዘብ ማቋቋሚያ ማዕከል የባንክ መለያ ኮድ () ቅርንጫፍ) ፣ የታሸገበት ቀን ፣ መጠኑ ፣ የሳንቲም ስያሜ ፣ የግል ማህተም እና የገንዘብ ተቀባይ ፊርማ።

አንድ ሳንቲም በከፊል ሲወጣ ወይም በተጨማሪ በከረጢት ውስጥ ሲቀመጥ፣ የቀረው የሳንቲም ገንዘብ ተቀባይ በክበቦች ውስጥ ይሰላል። ቦርሳው እንደገና ታትሟል እና መለያው በፈጠረው ገንዘብ ተቀባይ ተፈርሟል።

በአከርካሪው እሽጎች ላይ እና ከላይ በተደረደሩ እሽጎች ላይ የተበላሹ የባንክ ኖቶች፣ ጉድለት ያለባቸው ሳንቲሞች ባሉባቸው ከረጢቶች መለያዎች ላይ “የተበላሸ”፣ “ጉድለት” ወይም ሌሎች ልዩ ምልክቶች እና ምልክቶች ተለጥፏል።

በተመሳሳይ ቀን ለደንበኞች ለማድረስ የታቀዱ የባንክ ኖቶች በትዊኑ ጫፍ ላይ ማህተም ሳያደርጉ ወይም በ polypropylene ቴፕ ሳይታሸጉ በመስቀለኛ መንገድ በማያያዝ በማያያዝ; ሳንቲሞች ያሏቸው ከረጢቶች በማጣመጃው ጫፎች ላይ ማኅተም ሳያስቀምጡ ከተሰየመ መለያ ጋር በማያያዝ ሊታሰሩ ይችላሉ ።

የገንዘብ እና ሌሎች ውድ ዕቃዎች ስብስብ

በክምችት ክፍል ውስጥ, ከደንበኞች ጋር ለመስራት, በስብስብ ክፍል ውስጥ የሚሰሩ ድርጅቶች, ኢንተርፕራይዞች እና ተቋማት ዝርዝር ይያዛል.

ድርጅቶች ቦርሳዎችን ለመዝጋት የሚያገለግሉ የማኅተም ማተሚያ ናሙናዎችን ለስብስብ ክፍል ያቀርባሉ። የማኅተም አሻራው የድርጅቱን ወይም የአርማውን ቁጥር እና ምህጻረ ቃል ይዟል። የማኅተም ማተሚያዎች ናሙናዎች በክምችት ክፍል ኃላፊ የተረጋገጡ ናቸው.

የተረጋገጠ የማኅተም ናሙና አንድ ቅጂ ለድርጅቱ ተላልፏል ሰብሳቢዎች ዋጋ ያላቸውን ከረጢቶች ሲቀበሉ, ሁለተኛው ቅጂ - ከሰብሳቢዎች ገንዘብ ሲቀበሉ ለመቆጣጠር የብድር ተቋም የገንዘብ ክፍል.

ለጥሬ ገንዘብ መሰብሰብ ለእያንዳንዱ ድርጅት የመልክት ካርድ በየወሩ በተሰጠው ዝርዝር ውስጥ ከተጠቀሰው ቁጥር ጋር ይሰጣል.

ለድርጅቱ የሚሰጡ የቦርሳዎች ብዛት የሚወሰነው በተሰበሰበው ገቢ መጠን ነው. እያንዳንዱ ቦርሳ በተከታታይ ቁጥር ምልክት ይደረግበታል.

የክምችት ክፍል ኃላፊ ሰብሳቢዎች ድርጅቱን እንዲጎበኙ መንገዶችን እና መርሃ ግብሮችን ያዘጋጃል። የመግቢያ ጊዜ እና የአገልግሎት ድግግሞሽ የተቋቋመው ከደንበኛው ጋር በመስማማት በብድር ተቋሙ ነው።

የድርጅቱ ገንዘብ ተቀባይ ለሰብሳቢዎች ለሚሰጠው ለእያንዳንዱ የገንዘብ ቦርሳ የማስተላለፊያ ወረቀት ይጽፋል።

የማስተላለፊያው ወረቀት የመጀመሪያ ቅጂ በከረጢቱ ውስጥ ይቀመጣል; ሁለተኛው ቅጂ - የከረጢቱ ደረሰኝ - ቦርሳው ሲደርሰው ለሰብሳቢው ይሰጣል; ሦስተኛው ቅጂ - የማስተላለፊያ ሉህ ቅጂ - በድርጅቱ ውስጥ ይቀራል.

ውድ ዕቃዎችን ከመቀበሉ በፊት ሰብሳቢው ለድርጅቱ ገንዘብ ተቀባይ የመታወቂያ ሰነድ፣ ውድ ዕቃዎችን ለመቀበል የውክልና ስልጣን፣ የመልክ ካርድ እና ባዶ ቦርሳ ያቀርባል። የድርጅቱ ገንዘብ ተቀባይ የማኅተም ማተሚያዎች ናሙና፣ ውድ ዕቃዎች ያለው ቦርሳ እና የማስተላለፊያ ወረቀት ሁለት ቅጂዎችን ያቀርባል።

የቦርሳውን ትክክለኛነት መጣስ ወይም ተጓዳኝ ሰነዶች የተሳሳተ አፈፃፀም ከተገኘ ውድ ዕቃዎችን መቀበል ይቆማል። ሰብሳቢው በሚኖርበት ጊዜ እነዚያ ስህተቶች እና ጉድለቶች ብቻ ይወገዳሉ, እርማታቸውም በስብስብ ቡድኑ የሥራ መርሃ ግብር ውስጥ ጣልቃ አይገባም.

ጥሬ ገንዘብን ለማስረከብ ፈቃደኛ ካልሆነ የድርጅቱ ገንዘብ ተቀባይ በመልክት ካርድ "እምቢታ" ላይ ያስገባ እና በፊርማው ያረጋግጣል።

በመግቢያው መጨረሻ ላይ ሰብሳቢዎቹ ቦርሳዎቹን በጥሬ ገንዘብ ለክሬዲት ተቋም የገንዘብ ክፍል ያስረክባሉ.

ከቅርንጫፎች እና ከብድር ድርጅት የውስጥ መዋቅራዊ ክፍሎች የገንዘብ እና ሌሎች ውድ ዕቃዎች መሰብሰብ የሚከናወነው በክምችቱ መሠረት ነው።

የእቃው ዝርዝር በቅርንጫፍ ገንዘብ ዴስክ ሥራ አስኪያጅ, የውስጥ መዋቅራዊ ክፍል ጥሬ ገንዘብ ሰራተኛ ነው. የዕቃው ሁለተኛ ቅጂ በቅርንጫፍ ውስጥ ይቀራል ፣ የውስጥ መዋቅራዊ ክፍል ፣ የዕቃው የመጀመሪያ እና ሦስተኛ ቅጂ ወደ ክምችት ክፍል ይተላለፋል።

በቅርንጫፉ ላይ ገንዘብ ወይም ውድ ዕቃዎችን ለሰብሳቢዎች መስጠት የሚከናወነው በከፍተኛ ሰብሳቢ ቡድን ፊርማ ላይ በዴቢት ትእዛዝ ነው።

በቀዶ ጥገናው ቀን ለክሬዲት ተቋሙ የሚላኩ ጥሬ ገንዘቦች እና ሌሎች ውድ ዕቃዎች ለገንዘብ ዴስክ ሥራ አስኪያጅ ይተላለፋሉ። ለተላከው የገንዘብ መጠን ወይም ውድ ዕቃዎች ደረሰኝ ትእዛዝ ተሰጥቷል።