Gastos cash order 1s. Accounting ng pera

Accounting ng pera.

Sa huling aralin, ipinagpatuloy namin ang pag-aaral ng programang 1C Accounting 8 at naging pamilyar sa mga elemento tulad ng mga sangguniang libro. Sinuri namin ang mga direktoryo na "Mga Dibisyon", "Mga Item sa Gastos", "Iba pang Kita at Mga Gastos". Nakilala namin ang mga dokumento. Nilikha ang unang manu-manong operasyon.

Sa araling ito ay pag-aaralan natin ang cash accounting. Pera ang buhay ng negosyo! Walang negosyo kung walang pera! Samakatuwid, ang kumpanya ay dapat palaging may cash accounting.

Tingnan natin kung paano subaybayan ang pera. Gagamit tayo ng mga dokumento tulad ng incoming cash order (PKO), outgoing cash order (RKO). Tingnan natin kung paano nabuo ang isang cash book para makapagtala ng pera.

Isaalang-alang natin ang accounting para sa mga non-cash na pondo. Pag-aaralan natin ang "Mga order sa pagbabayad", mga dokumentong "Pagtanggap ng mga pondo" at "Write-off ng mga pondo". Sa konklusyon, ipapakita ko sa iyo kung paano nakikipagpalitan ang programa ng 1C Accounting 8 sa programa ng Client-Bank, na maaaring mai-install sa iyong computer. Awtomatiko kaming mag-a-upload ng mga order ng pagbabayad mula sa 1C Accounting 8 sa Client Bank at mag-a-upload ng mga bank statement mula sa Client Bank patungo sa 1C Accounting 8.

Sa pagtatapos ng aralin, hihilingin sa iyo na gawin ang unang independiyenteng praktikal na gawain.

Sisimulan namin ang aming pag-aaral ng accounting para sa mga transaksyon na may kaugnayan sa cash flow sa 1C Accounting 8 program na may pangkalahatang-ideya ng mga posibilidad. Pumunta tayo sa seksyong "Bank at cash desk." Sa seksyong ito, ang mga log ng mga pangunahing dokumento ay magagamit:

  • mga order sa pagbabayad at bank statement - sa pamamagitan ng mga non-cash na pondo;
  • mga dokumento ng pera at mga paunang ulat na may kaugnayan sa cash;
  • pamamahala ng mga fiscal registrar - hindi namin ito pamamahalaan, kaya laktawan namin ito;
  • paunang mga invoice.

Mga non-cash na pondo (Mga order sa pagbabayad, Resibo at pagpapawalang-bisa ng mga pondo, Palitan sa Bank-Client)

Magsimula tayo sa mga pagbabayad na hindi cash. Upang makapagsagawa ng isang transaksyon sa isang bank account, kailangan naming magpadala ng isang order sa pagbabayad sa bangko. Pumunta tayo sa seksyong "Bank at cash desk" "Mga order sa pagbabayad".

Ang dokumento ay inilaan para sa paghahanda ng isang naka-print na form ng isang order ng pagbabayad. Ang dokumento ay hindi bumubuo ng anumang mga paggalaw.

Maaaring ipasok ang dokumento batay sa mga sumusunod na dokumento: Invoice para sa pagbabayad ng supplier, Resibo (act, invoice), Receipt additional. mga gastos, Pagtanggap ng hindi nasasalat na mga ari-arian, Iulat sa punong-guro (principal) sa mga benta, Ulat ng ahente ng komisyon (ahente) sa mga benta, Pagbabalik ng mga kalakal mula sa bumibili, Pahayag ng pagbabayad ng suweldo.

Upang punan ang isang order ng pagbabayad alinsunod sa kasalukuyang batas, kinakailangang ipahiwatig ang nagbabayad na organisasyon, ang Bank account kung saan inililipat ang mga pondo, ang Tatanggap, Account ng Tatanggap, ang Halaga ng Pagbabayad at iba pang mga detalye.

Ang mga detalye ng TIN ng nagbabayad, checkpoint ng nagbabayad, at pangalan ng nagbabayad ay awtomatikong pinupunan kapag pumipili ng Organisasyon. Ang mga detalye ng TIN ng tatanggap, checkpoint ng tatanggap, at pangalan ng tatanggap ay pinupunan kapag pinipili ang Tatanggap. Kung kinakailangan, maaaring i-edit ang mga detalyeng ito gamit ang naaangkop na link. Sa field na Uri ng pagbabayad, alinsunod sa kasalukuyang batas, ito ay ipinahiwatig ng Post, Telegraph, Urgent, Electronic o iba pang halaga na itinatag ng bangko. Ang pagkakasunud-sunod ng pagbabayad ay itinatag alinsunod sa batas mula 1 hanggang 5.

Kung ang isang order ng pagbabayad ay inisyu sa badyet (ang paglipat ay nakatakda sa Ilipat sa badyet), pagkatapos ay alinsunod sa kasalukuyang batas ang mga karagdagang detalye ay dapat punan. Ine-edit ang mga ito sa isang hiwalay na window, Mga detalye ng pagbabayad sa badyet, na bubukas sa pamamagitan ng hyperlink sa form ng order ng pagbabayad. Kabilang dito ang pagpuno:

  • KBK - code ng pag-uuri ng badyet. Posibleng tukuyin ang code bilang 20-digit na string o gumamit ng assistant. Pinapayagan ka nitong matukoy ang code sa pamamagitan ng pagpili ng mga indibidwal na elemento nito: ang pangunahing tagapangasiwa ng kita (mga kategorya 1-3 KBK) at ang uri ng kita (mga kategorya 4-20) mula sa mga classifier. Ang mga patakaran para sa pagpuno ng mga natitirang detalye ay tinutukoy ng napiling KBK.
  • OKTMO code - nagpapahiwatig ng code ng teritoryo (kasunduan) kung saan ang mga pondo ay pinapakilos.
  • Ang UIN ay isang natatanging accrual identifier. Kung hindi ibinigay ng tatanggap ng mga pondo, ang 0 ay ipinahiwatig.

Sa pamamagitan ng pag-click sa pindutan ng Fill in payment order na may uri na Ilipat sa badyet, ang mga detalye ng rehistro para sa pagbabayad ng mga buwis at iba pang mga pagbabayad sa badyet ay maaaring awtomatikong mapunan.

Ang isang listahan ng mga order sa pagbabayad para sa pagbabayad ng mga buwis sa badyet at pagbabayad sa mga extra-budgetary na pondo ay maaaring awtomatikong mabuo sa pamamagitan ng pagproseso ng Pagbuo ng mga order sa pagbabayad para sa pagbabayad ng mga buwis.

I-click ang button na "Lumikha" upang magsimulang gumuhit ng bagong dokumento para sa pagbabayad sa mga supplier. Dapat mong piliin kaagad ang uri ng operasyon. Bilang default, pinapalitan ng system ang "Pagbabayad sa supplier". Posibleng pumili ng iba pang mga kinakailangang uri ng operasyon. Depende sa napiling uri ng transaksyon, nagbabago ang hanay ng mga detalyeng ginamit sa order ng pagbabayad.

Kapag nag-isyu ng payment order para magbayad sa isang supplier, kailangan naming ipahiwatig ang tatanggap ng bayad. Sa kasalukuyan ay wala pa kaming kinakailangang supplier sa aming programa. Kapag binubuksan ang kaukulang mga detalye, piliin ang utos na "Lumikha ng bago". Punan natin ang mga detalye ng bagong katapat:

  • Pangalan: METRO CASH AND CARRY LLC
  • INN/KPP: 7704218694/ 774901001
  • OGRN: 1027700272148
  • Legal address: 125445, Moscow, Leningradskoye shosse, bahay No. 71G
  • Kontrata ng supply 77-45-6235 na may petsang 01/25/2015
  • Account number 40708105400623000052 sa JSC "RAIFFeisenBANK" BIC 044525700

Pumili kami ng kontrata. Ipinapahiwatig namin ang halaga ng pagbabayad na 250 libong rubles. Sinusuri namin ang order ng pagbabayad sa order ng pagbabayad. Ipinapahiwatig namin ang layunin ng pagbabayad. Ang nakumpletong dokumento ay dapat na i-save. Pagkatapos ay maaari mo itong i-print. Ang naka-print na form ay maaaring ipadala sa printer, pagkatapos ay pinirmahan namin ito, patunayan ito gamit ang isang selyo at ilipat ito sa bangko.

Tingnan natin kung paano inihahanda ang isang payment order para sa pagbabayad ng mga buwis. Para ipakita ito, gagawa ako ng manu-manong entry. Gamit ang mga manu-manong entri noong Enero 28, lilikha ako ng utang sa ilang account sa buwis.

Noong nilikha namin ang aming organisasyon, batay sa mga tinukoy na detalye, awtomatikong lumikha ang programa ng 1C Accounting 8 ng mga katapat na tatanggap upang bayaran ang aming mga buwis: ang Federal Tax Service, ang Pension Fund ng Russian Federation at ang Social Insurance Fund. Sa seksyong "Mga Direktoryo" sa pangkat na "Bank at cash desk" mayroong isang hyperlink na "Mga Buwis at bayarin". Kung mag-click ka dito, makakapag-set up kami ng mga detalye ng pagbabayad ng buwis.

Sa seksyong "Bank at Cash Office" sa journal na "Mga Order sa Pagbabayad" mayroong isang "Payment of Taxes" na buton. Naglulunsad ito ng isang katulong para sa paghahanda ng mga order ng pagbabayad para sa mga pagbabayad ng buwis.

Ang katulong ay idinisenyo upang bumuo ng isang listahan ng mga dokumento sa pagbabayad para sa pagbabayad ng mga buwis sa badyet at pagbabayad sa mga extra-budgetary na pondo.

Sa header ng pagpoproseso dapat mong ipahiwatig ang organisasyon at paraan ng pagbabayad. Para sa mga indibidwal na negosyante, ang pagbabayad sa cash sa pamamagitan ng cash desk ng bangko ay sinusuportahan.

Ang listahan ng mga linya ay puno ng mga awtomatikong kinakalkula na halaga. Kapag pinupunan, ang mga balanse ng account 68 "Mga Settlement na may badyet para sa mga buwis at tungkulin" at 69 "Mga Settlement na may extra-budgetary na pondo" para sa napiling organisasyon sa isang naibigay na petsa ay sinusuri.

Dapat suriin ang mga linya kung saan kailangang mabuo ang mga order ng pagbabayad. Awtomatikong nabuo ang mga dokumento sa pagbabayad sa pamamagitan ng pag-click sa button na "Bumuo ng mga dokumento sa pagbabayad". Pagkatapos isagawa ang utos, bubukas ang isang listahan na naglalaman ng mga nabuong dokumento.

Ang mga dokumento sa pagbabayad ay pinupunan batay sa template na tinukoy sa rehistro na "Mga detalye para sa pagbabayad ng mga buwis at iba pang mga pagbabayad sa badyet."

Kung ikaw ay gumagamit ng bank-client o online banking program, maaari mong ilipat ang mga inihandang order ng pagbabayad sa iyong programa mula sa 1C Accounting 8 program. Ito ay magliligtas sa iyo mula sa pangangailangan para sa mga papeles. Ang programa ng 1C Accounting 8 ay sumusuporta sa isang direktang pagpipilian sa pagpapalitan sa programa ng bangko-kliyente - kapag ang order ng pagbabayad ay agad na pumasok sa iyong programa, na lumalampas sa isang espesyal na file ng pagpapalitan ng impormasyon. Hindi namin isasaalang-alang ang gayong palitan. Isaalang-alang lamang natin ang pangalawang opsyon ng pagbabahagi sa pamamagitan ng isang file. Sa journal na "Mga Order sa Pagbabayad" mayroong isang pindutang "I-download". Binubuksan nito ang window ng exchange assistant. Sa unang paglunsad namin, ipinapaalam sa amin na ang programa ay hindi naka-configure para makipagpalitan sa isang kliyente ng bangko at inaalok na pumunta sa mga setting. Ang pag-set up ng palitan ay kinabibilangan ng pagtukoy sa bank account kung saan kami magpapalitan ng impormasyon; pagpili ng pangalan ng programa ng kliyente ng bangko kung saan namin ia-upload ang iyong mga file; mga indikasyon ng mga direktoryo ng palitan; exchange file encoding at ilang iba pa.

Pagkatapos i-set up ang palitan, ang katulong mismo ay babalik at ipahiwatig ang panahon mula Enero 28 hanggang Enero 28. Noong araw na iyon, mayroon kaming isang order sa pagbabayad para sa 950 libong rubles. Pagkatapos i-click ang button na "I-upload", ang lahat ng may markang mga order sa pagbabayad ay ise-save sa exchange file. Susunod, sa iyong bank-client program, sa seksyong pag-import ng dokumento, ang file na ito ay ipinahiwatig at ang mga order ng pagbabayad ay awtomatikong mada-download sa iyong programa.

Katulad nito, mula sa client bank program, maaari kang mag-download ng impormasyon sa 1C Accounting 8 program. Upang gawin ito, sa exchange assistant, sa tab na "Mag-upload sa 1C: Accounting", tukuyin ang file na may mga bank statement. Sinasabi ng system na may mga dokumento at hindi pa ito na-upload. Kung mayroong anumang mga katapat na wala sa aming programa, maaaring awtomatiko silang likhain ng system. Sa pamamagitan ng pag-click sa pindutang "I-download", ang pagproseso ay lilikha ng mga dokumento para sa mga resibo at debit mula sa kasalukuyang account.

Ngayon, sa Enero 12 ng taong ito, irerehistro namin ang resibo ng 100,000 rubles sa kasalukuyang account sa ilalim ng kasunduan sa pautang. Ang aming Tagapagtatag ay ang nagbabayad. Kasunduan sa Pautang Blg. 1 na may petsang Enero 12, 2015. Ang halaga ay 100 libong rubles. Uri ng operasyon "Mga settlement para sa mga pautang at paghiram", settlement account 66.03 I-click ang button na "Isagawa ang malapit".

Magtala tayo ng isa pang transaksyon sa pagtanggap ng mga pondo sa mga bank statement. Noong Enero 20, binayaran ng Tagapagtatag ang awtorisadong kapital sa halagang 10 libong rubles.

Sa ganitong paraan, sa programang 1C Accounting 8 maaari kang magtago ng mga talaan ng mga hindi cash na pondo. Susunod, magsasagawa kami ng ilang higit pang mga operasyon sa bahagi ng praktikal na gawain, na isasagawa mo nang nakapag-iisa.

Cash (PKO, RKO, Collection, Cash Book)

Simulan natin ang pagtingin sa mga transaksyon sa cash. Sa seksyong "Bank at Cash Office", buksan ang journal na "Cash Documents". Ang journal ay halos kapareho sa journal ng mga dokumento sa bangko; naglalaman ito ng mga dokumento sa mga resibo at debit ng cash. Maaari ka ring mag-print ng cash book mula dito.

Magsimula tayo sa pagpapatakbo ng pagtanggap ng pera sa cash register mula sa isang kasalukuyang account. Gumawa tayo ng isang dokumento ng resibo na may uri ng transaksyon na "Pagtanggap ng cash sa bangko" na may petsang Enero 13 sa halagang 100 libong rubles. Credit account - 51 account. Tinanggap mula sa: ang kasalukuyang account kung saan kami magde-debit ng pera. Dahilan: Pagtanggap ng cash mula sa bangko. Tingnan natin ang dokumentong ito.

Ginagawa namin ang dokumento Cash receipt order. Uri ng transaksyon: Isyu sa isang responsableng tao. Ang petsa ay Enero 13. Ipinapahiwatig namin ang tatanggap - buksan ang listahan ng mga magagamit na indibidwal. Pinipili namin ang aming direktor, kung kanino kami magbibigay ng 100 libong rubles. Maaari mong ipahiwatig ang data ng pasaporte, aplikasyon, batayan at mga komento sa dokumentong ito. Tingnan natin ito.

Maaaring i-print ang mga dokumento: papalabas na cash order, papasok na cash order, maaari mong i-print ang rehistro ng mga dokumento.

Ang cash book ay maaaring awtomatikong mabuo batay sa naka-post na mga dokumento ng cash.

Ngayon, pumunta tayo sa seksyong "Bank and Cash Office" ng journal na "Advance Reports" at subukang gumawa ng advance na ulat.

Ang dokumento ay inilaan upang ipakita sa accounting ng mga gastos ng isang empleyado ng isang organisasyon sa gastos ng mga pondo na natanggap ng empleyado sa account.

Kapag nagpapasok ng isang dokumento, dapat mong ipahiwatig ang mga sumusunod na detalye sa header:

  • May pananagutan na tao - isang empleyado ng isang organisasyon na nag-uulat para sa mga pondong ibinigay sa kanya sa account.
  • Stock- isang bodega kung saan tinatanggap ang mga kalakal, materyales at iba pang mahahalagang bagay na binili ng isang responsableng tao.

Sa bookmark Mga advance ang impormasyon tungkol sa mga halagang natanggap ng responsableng tao ay pinupunan. Punan ang mga detalye:

  • Paunang dokumento- isang dokumento na sumasalamin sa pagtanggap ng empleyado ng mga pondo para sa ulat (Pag-isyu ng cash, Pagwawakas mula sa isang kasalukuyang account o Pag-isyu ng mga dokumento ng cash). Kapag pumipili Paunang dokumento mga kinakailangan Paunang halaga, Pera At Inisyu ay awtomatikong napunan.
  • Ginastos- ang aktwal na ginastos na bahagi ng halagang natanggap para sa ulat ay ipinahiwatig.

Sa bookmark Mga paninda ang impormasyon tungkol sa mga item sa imbentaryo na binili ng responsableng tao ay pinupunan sa:

  • Nomenclature, Dami, Presyo, Sum, % VAT, VAT puno ng data sa mga biniling halaga.
  • , Numero ng Dokumento At Petsa na dokumento
  • Ipinakita ni SF, ipahiwatig Supplier at punan ang mga patlang Petsa ng SF At Numero ng SF. Kapag nagsasagawa ng paunang ulat, sa kasong ito ang dokumentong natanggap ng Invoice ay awtomatikong malilikha.
  • Upang makabuo ng mga transaksyon para sa pagtanggap ng mga item ng imbentaryo mula sa isang responsableng tao, dapat mong punan ang mga field Account At VAT account. Kapag pumipili Mga Nomenclature ang mga detalye ay awtomatikong pinupunan ayon sa rehistro ng Item Accounting Account.

Sa bookmark Tara ang impormasyon tungkol sa maibabalik na packaging na natanggap ng responsableng tao mula sa mga supplier ay pinupunan.

Sa bookmark Pagbabayad ibinibigay ang impormasyon sa mga halagang ibinayad sa mga supplier para sa naunang binili na mga kalakal, trabaho at serbisyo o binayaran bilang paunang bayad. Punan ang mga detalye:

  • Counterparty- ang tagapagtustos kung kanino ginawa ang pagbabayad.
  • Kasunduan - kasunduan sa katapat. Dapat ay nasa form na "Kasama ang supplier", "Kasama ang punong-guro (punong-guro)" o "Iba pa".
  • Pagbabayad ng utang - paraan ng pagbabayad ng utang sa supplier sa konteksto ng mga dokumento ng pag-areglo. Dapat kang pumili ng isa sa mga posibleng paraan: Awtomatikong, Ayon sa dokumento o Huwag magbayad.
  • Dokumento sa pagkalkula - ipinahiwatig lamang kapag pumipili ng paraan ng pagbabayad ng utang Ayon sa dokumento. Sa kasong ito, sa panahon ng transaksyon, ang utang ay babayaran lamang ayon sa tinukoy na dokumento ng pag-areglo.
  • Sum- halaga ng bayad sa supplier.
  • Dami ng mutual settlements- halaga ng pagbabayad sa supplier sa settlement currency na tinukoy sa Kasunduan.
  • Settlement account - accounting account kung saan ang balanse ng utang ay babayaran sa pag-post. Hindi ipinahiwatig kapag pumipili ng paraan ng pagbabayad ng utang Huwag magbayad.
  • Advance account - accounting account kung saan ang bahagi ng pagbabayad na nananatiling hindi naipamahagi pagkatapos ng pagbabayad ng utang ng katapat ay inilalaan.
  • Input ng pangalan. dokumento, Numero ng pasukan. dokumento At Petsa ng pagpasok. dokumento dapat kumpletuhin upang mabuo nang tama ang nakalimbag na anyo ng ulat ng gastos.

Sa bookmark Iba pa ang impormasyon tungkol sa iba pang mga gastos na natamo ng responsableng tao ay pinupunan (mga gastos sa paglalakbay, mga gastos sa paglalakbay, mga gastos sa gasolina, atbp.):

  • Pangalan ng dokumento (gastos), Numero ng Dokumento At Petsa na dokumento dapat kumpletuhin upang mabuo nang tama ang nakalimbag na anyo ng ulat ng gastos.
  • Kung ang isang invoice para sa mga biniling mahahalagang bagay ay nakalakip sa ulat ng gastos, dapat mong lagyan ng check ang kahon Ipinakita ni SF, ipahiwatig Supplier at punan ang mga detalye Petsa ng SF At Numero ng SF. Kapag nagsasagawa ng paunang ulat, sa kasong ito ang dokumentong natanggap ng Invoice ay awtomatikong malilikha. Checkbox Anyo ng mahigpit na pananagutan ay itinatag kung ang pagbabawas ng VAT sa mga gastos sa paglalakbay ay ginawa batay sa natanggap na mahigpit na form sa pag-uulat. Ang ginawang invoice ay hindi nakarehistro sa Logbook ng mga natanggap at naibigay na mga invoice.
  • Sum, % VAT, VAT napuno ng data sa mga gastos na natamo.
  • Upang makabuo ng mga transaksyon sa gastos, dapat mong punan ang mga detalye Account ng gastos (AC), analytics sa account na ito at mga detalye VAT account. Kung ang organisasyon ay isang nagbabayad ng buwis sa kita, ang field ay karagdagang pupunan Account ng gastos (CO) at analytics sa account na ito. Kapag pumipili Mga Nomenclature Ang mga account sa accounting ay awtomatikong napunan ayon sa rehistro ng impormasyon ng Item Accounting Account.

Para sa dokumento Paunang ulat naka-print na form AO-1 (Advance report) ay ibinigay

Sa tab na "Mga Advance," idagdag ang cash order kung saan ibinigay ang advance.

Sa tab na "Mga Kalakal" ipinapahiwatig namin ang dokumento ng gastos: tseke ang No. 542 na may petsang Enero 15. Nomenclature - lumikha ng bagong posisyon na "Printer paper" gamit ang Nomenclature Type na "Materials". Dami 10, presyo 200 kuskusin. VAT 18% = 360 kuskusin. Supplier - gumawa tayo ng bago:

  • Pangalan: LLC "TC KOMUS",
  • INN/KPP: 7706202481/ 770601001
  • OGRN: 1027700432650
  • Address: 119017, Moscow, Staromonetny lane, building No. 9, building 1

Accounting account 10.01, VAT account 19.03.

Sa tab na "Pagbabayad" ipinapahiwatig namin ang dokumento (gastos): check No. 58 na may petsang Enero 14. Counterparty - gumawa tayo ng bago:

  • Pangalan: CJSC "TMP No. 20"
  • INN/KPP: 7715030599/ 771501001
  • OGRN: 1027739037457
  • Address: 129282, Moscow, Polyarnaya street, building No. 39
  • Kasunduan sa pag-upa 15/011 na may petsang 01/14/2015

Sa tab na "Iba pa", maaari mong isaad kung anong mga serbisyo ang binili ng aming responsable.

Para sa tseke 52 na may petsang Enero 14, hindi kinakailangang ipahiwatig ang katawagan; maaari mong agad na ipahiwatig ang pangalan ng mga gastos sa bersyon ng teksto: "mga serbisyo ng notaryo." Sa halagang 5 libong rubles. Nang walang VAT. Account ng paglalaan ng gastos: 26. Dibisyon: "Pamamahala", subconto ng gastos: iba pang mga gastos.

Pagkatapos i-record ang dokumento, maaari mong i-print ang unified form na AO-1 Advance na ulat.

Kumpleto na ang pagsasaalang-alang ng mga transaksyon sa cash sa bangko. Maaari kang magpatuloy sa pagkumpleto ng isang independiyenteng praktikal na gawain.

Praktikal na gawain

Dagdagan ang manu-manong operasyon na may petsang Enero 28 ng mga sumusunod na entry:

  • Dt 000 Kt 69.01 para sa 3000 rubles
  • Dt 000 Kt 69.11 para sa 30 rubles
  • Dt 000 Kt 69.02.7 para sa 3000 rubles
  • Dt 000 Kt 69.03.1 para sa 300 rubles

Markahan ang manu-manong operasyon para sa pagtanggal.

Lumikha ng isang order ng pagbabayad na may petsang 02.02 pagbabayad sa supplier METRO CASH & CARRY LLC sa ilalim ng Kasunduan sa Supply 77-45-6235 na may petsang 01.25.2015 sa account 40708105400623000052, JSC "RAIFFeisenBANK", sa halagang 1,0.0 rubles.

Magrehistro ng isang resibo sa kasalukuyang account na may petsang Enero 30, pagbabayad mula sa bumibili, papasok na numero 56 na may petsang Enero 30. Nagbabayad:

  • Pangalan: LLC "ATAK"
  • OGRN: 1047796854533

Ang halaga ay 349,000 rubles. Ang offset ng mga advance ay awtomatiko, VAT 18%.

Magrehistro ng isang resibo sa kasalukuyang account na may petsang 02.02 na pagbabayad mula sa bumibili, papasok na numero 526 na may petsang 02.02. Nagbabayad:

  • Pangalan: LLC "ATAK"
  • INN/KPP: 7743543232 / 774301001
  • OGRN: 1047796854533
  • Address: 125635, Moscow, Angarskaya street, building No. 13
  • Kasunduan sa bumibili 5426/65552 na may petsang 01/14/2015

Ang halaga ay 500,000 rubles. Ang offset ng mga advance ay awtomatiko, VAT 18%.

Magrehistro ng isang resibo sa kasalukuyang account na may petsang 10.02 na pagbabayad mula sa mamimili, ang papasok na numero 352 na may petsang 10.02. Nagbabayad:

  • Pangalan: LLC "BILLA"
  • OGRN: 1047796466299

Ang halaga ay 2,500,000 rubles. Ang offset ng mga advance ay awtomatiko, VAT 18%.

Kumpletuhin ang isang debit mula sa kasalukuyang account na may petsang Enero 30. Iba pang mga debit, papasok na numero 904258 na may petsang Enero 30. tatanggap:

Ang halaga ay 490 rubles. Buwanang bayad para sa pagkakaloob ng mga serbisyo gamit ang Sberbank Business Online system para sa Enero 2015. Hindi lumalabas ang NDS.

Kumpletuhin ang isang debit mula sa kasalukuyang account na may petsang Enero 30. Iba pang mga debit, papasok na numero 36666 na may petsang Enero 30. tatanggap:

  • Pangalan: OJSC "SBERBANK OF RUSSIA"
  • INN/KPP: 7707083893/ 775003035

Ang halaga ay 600 rubles. Komisyon para sa pagpapanatili ng account na "40702810638000067179" sa rubles para sa panahon mula sa "01/01/2015" hanggang "01/31/2015". Hindi lumalabas ang NDS.

Irehistro ang resibo ng cash mula Enero 31 Pagbabayad mula sa bumibili. Nagbabayad:

  • Pangalan: LLC "BILLA"
  • INN/KPP: 7721511903/ 774901001
  • OGRN: 1047796466299
  • Address: 109369, Moscow, Novocherkassky Boulevard, building No. 41, building 4
  • Kasunduan sa bumibili 7458/85/96 na may petsang 01/15/2015

Ang halaga ay 304,000 rubles. Ang offset ng mga advance ay awtomatiko, VAT 18%.

Gumuhit ng paunang ulat na may petsang Enero 26 Pag-uulat sa: direktor.

Binili sa pamamagitan ng resibo 555 na may petsang Enero 16 "Printer paper" 1 pc. sa presyong 200 rubles. + VAT 18%. Supplier ng TC Komus LLC. Invoice 84523659 mula 16.01

Ang pagbabayad ay ginawa sa supplier ZAO "TMP No. 20" sa pamamagitan ng tseke 60 na may petsang Enero 16 sa ilalim ng kasunduan 15/011 na may petsang Enero 14 sa halagang 10,000 rubles.

Ang mga serbisyo ay binayaran sa pamamagitan ng tseke 452 na may petsang Enero 16 para sa pag-photocopy ng mga dokumento sa halagang 500 rubles, hindi kasama ang VAT. Pangkalahatang gastos sa pagpapatakbo.

Bumuo ng mga invoice para sa mga paunang bayad para sa 1st quarter.

Susunod na Cash accounting sa 1C Accounting

Ang mga dokumento ng pera sa 1C 8.3 ay iginuhit, bilang panuntunan, sa dalawang dokumento: Resibo na Cash Order (pagkatapos dito ay tinutukoy bilang PKO) at Outgoing Cash Order (simula dito ay tinutukoy bilang RKO). Idinisenyo para sa pagpaparehistro sa programa para sa pagtanggap at pag-isyu ng cash sa cash desk (mula sa cash desk) ng negosyo.

Sisimulan ko ang pagsusuri sa PKO. Gaya ng ipinahihiwatig ng pangalan, ginagawang pormal ng dokumentong ito ang pagtanggap ng pera sa cash desk.

Sa 1C Accounting 3.0, ang mga sumusunod na uri ng mga transaksyon ay maaaring isagawa gamit ang PKO na dokumento:

  • Pagtanggap ng bayad mula sa bumibili.
  • Pagbabalik ng pondo mula sa taong may pananagutan.
  • Pagtanggap ng return mula sa supplier.
  • Pagtanggap ng mga pondo mula sa bangko.
  • Pagbabayad ng mga pautang at paghiram.
  • Pagbabayad ng utang ng isang empleyado.
  • Iba pang mga operasyon para sa pagtanggap ng mga pondo.

Ang paghihiwalay na ito ay kinakailangan para sa tamang pagbuo ng mga entry sa accounting at ang libro ng Kita at Mga Gastos.

Una sa lahat gusto kong isaalang-alang Pagbabayad mula sa bumibili, Pagbabalik mula sa mamimili At Mga pagbabayad para sa mga pautang at paghiram, dahil magkapareho sila sa istraktura at may mga tabular na bahagi.

Ang lahat ng tatlong uri ng software na ito sa 1C ay may parehong hanay ng mga field sa header. Ito Numero At petsa(karagdagan para sa lahat ng mga dokumento), Counterparty, Suriin accounting At Sum.

Kumuha ng 267 video lesson sa 1C nang libre:

  • Numero– ay awtomatikong nabuo at ito ay mas mahusay na hindi baguhin ito.
  • petsa- Ang kasalukuyang petsa. Dito dapat isaalang-alang na kung babaguhin mo ang petsa sa isang mas maliit (halimbawa, ang nakaraang araw) kaysa sa kasalukuyan, kapag nagpi-print, ang programa ay magbibigay ng babala na ang pag-numero ng mga sheet sa cash book ay hindi tama at mag-aalok upang muling kalkulahin ang mga ito. Ito ay kanais-nais na ang pag-numero ng mga dokumento sa buong araw ay pare-pareho din. Upang gawin ito, maaari mong baguhin ang oras ng dokumento.
  • Counterparty– Isang indibidwal o legal na entity na nagdedeposito ng mga pondo sa cash register. Hayaan akong agad na tandaan na ang field na ito ay eksaktong nagpapahiwatig Counterparty, ayon sa kung saan isasagawa ang mutual settlements. Sa katunayan, ang pera ay maaaring ideposito sa cash register, halimbawa, ng isang empleyado Mga Organisasyon - Counterparty. Ito ay pinili mula sa direktoryo Mga indibidwal sa larangan Kinuha mula sa. Sa kasong ito, ang naka-print na form ng PKO ay magsasaad ng buong pangalan kung kanino natanggap ang pera.
  • Account– sa mga pag-post ng 1C, bilang panuntunan, ginagamit ang account 50.1 (higit pang mga detalye tungkol sa mga setting sa artikulo -). Ang kaukulang account ay depende sa uri ng transaksyon at kinuha mula sa tabular na bahagi ng PKO.

Ngayon gusto kong iguhit ang iyong pansin sa pormalisasyon ng halaga ng pera na idineposito. Pagbabayad mula sa bumibili, Pagbabalik mula sa mamimili At Mga pagbabayad para sa mga pautang at paghiram hindi maaaring isagawa nang hindi tinukoy ang kontrata. Bukod dito, ang mga pondo ay maaaring tanggapin nang sabay-sabay sa ilalim ng ilang mga kontrata. Ito ay para sa tabular na seksyon. Halaga ng bayad ay nabuo mula sa mga halaga sa mga hilera ng tabular na seksyon. Nakasaad din doon Settlement account At Advances account(mga kaukulang account). Ang mga account na ito ay na-configure sa rehistro ng impormasyon .

Ang iba pang mga uri ng operasyon ay hindi dapat magpakita ng anumang mga paghihirap. Wala silang tabular na bahagi, at ang buong pagpupuno sa PQS ay pangunahing nakasalalay sa pagpili ng Counterparty. Maaaring ito ay isang taong may pananagutan, isang bangko o isang empleyado.

Iba pang mga transaksyon sa pagtanggap ng pera ipakita ang anumang iba pang mga resibo sa cash desk ng enterprise at bumuo ng sarili nitong mga pag-post. Ang isang arbitrary na kaukulang account ay pinili nang manu-mano.

Cash warrant ng account

Ang pagpaparehistro ng mga cash settlement sa cash desk ay halos hindi naiiba sa pagpaparehistro ng mga cash settlement. Sa 1C Accounting, mayroong mga sumusunod na uri ng mga cash withdrawal:

  • Pagbibigay ng bayad sa supplier.
  • Pag-isyu ng refund sa mamimili.
  • Pag-isyu ng mga pondo sa isang responsableng tao.
  • Pagbibigay ng sahod sa isang payroll o hiwalay sa isang empleyado.
  • Cash sa bangko.
  • Pag-isyu ng mga kredito at pautang.
  • Nagsasagawa ng koleksyon.
  • Pag-isyu ng idinepositong suweldo.
  • Pag-isyu ng pautang sa isang empleyado.
  • Iba pang mga operasyon para sa pag-isyu ng mga pondo.

Hiwalay, nais kong tumuon lamang sa pagbabayad ng sahod. Ang ganitong uri ng operasyon ay may tabular na bahagi kung saan kinakailangang magpahiwatig ng isa o higit pang mga pay slip. Ang kabuuang halaga ng cash settlement ang magiging kabuuan ng mga statement. Nang walang pagtukoy ng hindi bababa sa isang pahayag, hindi posible na magsagawa ng cash settlement.

Ang accounting para sa mga transaksyon sa cash ay kinokontrol ng direktiba ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Marso 11, 2014 N 3210-U "Sa pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa cash ng mga legal na entity at ang pinasimple na pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa cash ng mga indibidwal na negosyante at maliliit mga negosyo.” Inirerekomenda namin na ang mga punong accountant, cashier at iba pang mga empleyado ng serbisyo sa pananalapi ng negosyo na nagtatrabaho sa mga dokumento ng pera ay pamilyar dito. Ito rin ay nagkakahalaga ng pagbabasa ng pagtuturo ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Oktubre 7, 2013 N 3073-U "Sa mga pagbabayad ng cash."

Isinasaalang-alang din ng mga tumatanggap ng mga pondo sa badyet ang mga regulasyong nauugnay sa regulasyon ng mga transaksyong cash sa pagpopondo ng badyet.

Ang mga indibidwal na negosyante ay hindi maaaring magtago ng mga talaan ng mga transaksyong cash sa 1C at hindi dapat magtakda ng limitasyon sa pera. Kasabay nito, ang mga dokumento tulad ng KUDR ay dapat mapanatili, dahil hindi nalalapat sa mga cash register.

Ang mga maliliit na negosyo (mga numero hanggang 100 katao at handa na kita hanggang 800 milyong rubles, kabilang ang mga microenterprises - mga organisasyon na may hanggang 15 katao at kita hanggang 150 milyong rubles) ay hindi kinakailangang magtakda ng limitasyon sa pera. Ang ibang mga negosyo ay nagtatakda ng limitasyon sa pera, kung saan ang pera ay dapat ideposito sa bangko. Ang isang pagbubukod ay ginawa para sa mga pondo na ang layunin ay magbayad ng sahod at katulad na mga pagbabayad. Sa mga araw ng pagbabayad ng suweldo hanggang sa 5 araw ng trabaho (ang eksaktong deadline ng pagbabayad ay itinakda ng pinuno ng negosyo at ipinahiwatig sa payroll), pinapayagan itong lumampas sa limitasyon ng pera sa cash register sa pamamagitan ng mga halagang inilaan upang bayaran ang payroll para sa sahod, benepisyo at katulad na pagbabayad.

Ang pagtanggap ng mga pondo sa cash desk ay nakarehistro cash order ng parokya(pinaikling PKO), mga pagbabayad - Cash order ng paggasta(pinaikling RKO). Para sa pagbabayad ng sahod, atbp. dapat paunang nabuo payroll o payroll, kahit na ang mga pagbabayad ay ginawa sa isang tao. Ang daloy ng dokumento ay maaaring isagawa sa papel o elektronikong anyo. Sa huling kaso, ang mga dokumento ay dapat pirmahan gamit ang electronic digital signature. Sa pagtatapos ng araw ang isang cash book ay nabuo batay sa PKO at RKO. Kung walang paggalaw ng mga pondo sa pamamagitan ng cash register sa araw, hindi na kailangang gumawa ng cash book para sa araw na iyon.

Limitahan limitasyon cash settlements sa pagitan ng mga katapat sa ilalim ng isang kasunduan ay 100,000 rubles. Ang mga pakikipag-ayos sa mga indibidwal ay isinasagawa nang walang mga paghihigpit sa halaga.

Ang mga pondong natanggap ng cash desk ng enterprise sa pamamagitan ng pagbebenta ng mga kalakal, pagbibigay ng mga serbisyo, o bilang mga premium ng insurance ay maaari lamang gastusin para sa mga sumusunod na layunin:

  • Pagbabayad ng sahod at benepisyo;
  • Mga kabayaran sa insurance pisikal mga taong nagbayad ng mga premium ng insurance cash;
  • Pagbabayad para sa mga kalakal, trabaho, serbisyo;
  • Pag-isyu ng cash sa account;
  • Pagbabalik ng pondo para sa mga kalakal, trabaho, serbisyo na dati nang binayaran ng cash.

Para sa iba pang mga layunin, dapat i-withdraw ang cash mula sa isang bank account.

Ang paglabag sa pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyong cash ay maaaring humantong sa multa (Artikulo 15.1 ng Code of Administrative Offenses ng Russian Federation):

  • Para sa isang opisyal - mula 4,000 hanggang 5,000 rubles;
  • Para sa isang ligal na nilalang - mula 40,000 hanggang 50,000 rubles.

Ang mga awtoridad sa buwis ng Russian Federation ay may pananagutan sa pagsuri sa kawastuhan ng mga transaksyon sa cash (Artikulo 23.5 ng Code of Administrative Offenses ng Russian Federation).

Mga dokumento ng pera sa 1C

Ang pamamaraan sa itaas para sa accounting para sa mga transaksyon sa cash ay hindi kumpleto at naglalaman ng mga pangunahing patakaran para sa pagtatrabaho sa cash.

Pagpili ng mga item sa menu Bangko at cash desk => Cash desk => Mga dokumento ng pera

Figure 1. Pagpili ng mga cash na dokumento

Depende sa bersyon ng programa, ang mga setting ng menu ay maaaring bahagyang naiiba, ngunit sa anumang kaso sa seksyon Bangko at cash desk magagawa mong ma-access ang pangunahing mga dokumento ng pera - PKO at RKO.



Figure 2. Mga pindutan para sa pagpasok ng PKO at RKO

Receipt cash order

Ang 1C ay nag-aalok ng sampung uri ng PKO depende sa operasyong ipinasok. Ang mga ito ay ang mga sumusunod:

  1. Pagbabayad mula sa bumibili;
  2. Kita sa tingi;
  3. Pagbabalik mula sa isang may pananagutan na tao;
  4. Bumalik mula sa supplier;
  5. Pagtanggap ng pera mula sa bangko;
  6. Pagtanggap ng pautang mula sa isang katapat;
  7. Pagkuha ng pautang mula sa isang bangko;
  8. Pagbabayad ng utang ng katapat;
  9. Pagbabayad ng utang ng isang empleyado;
  10. Iba pang pagdating.


Figure 3. Mga opsyon para sa PQR na dokumento

Ang mga pangalan ng mga dokumento ay sumasalamin sa kanilang kakanyahan at may kaukulang mga setting, halimbawa Pagbabalik mula sa isang taong may pananagutan bilang default ay magkakaroon ng sulat na may markang 71.

Opsyon sa PKO Iba pang kita parang unibersal, kasi nagbibigay-daan sa iyo na pumili ng anumang account mula sa tsart ng mga account at magsagawa ng anumang operasyon. Ngunit ang mga metodologo mula sa 1C ay nagpapayo na gamitin lamang ito bilang isang huling paraan, para sa mga di-karaniwang operasyon, sinusubukan, kung maaari, na magsagawa ng mga dokumento na may mga uri ng mga operasyon No. 1-9.

Nasa ibaba ang tatlong opsyon para sa PKO entry form. Pangkalahatang mga panuntunan – ang mga mandatoryong field ay naka-highlight na may pulang linya.



Larawan 4. PKO - Pagbabalik mula sa isang taong may pananagutan

Kabanata Mga detalye ng naka-print na form maaaring mapalawak o gumuho kapag pinindot.



Figure 5. PKO - cash mula sa bangko. Ipinapakita ang mga detalye ng napi-print na form

Kung ang dokumento ay nagsasangkot ng pagpili ng isang katapat na hindi isang indibidwal, ito ay sapilitan upang punan ang field Kasunduan.


Figure 6. PKO - Pagbabayad mula sa bumibili

Kung kailangan mong tukuyin ang higit sa isang kontrata, gamitin ang function Hatiin ang bayad na nagbibigay-daan sa iyong punan ang data para sa ilang kontrata. Sa kasong ito, pagkatapos piliin ang counterparty, dapat mong buksan ang tabular na seksyon ng Payment Breakdown, piliin ang mga kontrata at ipahiwatig ang mga halaga para sa bawat isa. Ang kabuuang resulta ay makikita sa PQR.



Figure 7. Mga setting ng PKO - pagbabayad ayon sa kasunduan

Halaga ng field Artikulo ng DDS napunan mula sa direktoryo. Ang gabay na ito ay nagpapahintulot sa iyo na magdagdag Pangalan Mga artikulo ng DDS, ngunit narito ang kahulugan Uri ng paggalaw hindi magagamit para sa pag-edit. Kung napakaraming item at gusto mong igrupo ang mga ito sa mga folder, dapat mong gamitin ang button na "Gumawa ng grupo". Ang mga nakumpletong halaga ng field ay isasaalang-alang sa hinaharap kapag bumubuo ng form ng pag-uulat No. 4 "Cash Flow Statement".



Figure 8. Direktoryo - cash flow item

Punan natin ang PQR para sa cash receipt mula sa bangko.



Larawan 9. Halimbawa ng isang nakumpletong PQR



Figure 10. Mga post sa pamamagitan ng PKO

Dapat pansinin na sa kasong ito ang paggalaw ng pera ay makikita hindi lamang sa pamamagitan ng cash register, kundi pati na rin sa pamamagitan ng kasalukuyang account. Upang maiwasan ang dobleng pag-debit ng pera mula sa isang bank account, ang mga transaksyon ng uri Dt 50.01 - Kt 51 ay nabuo sa pamamagitan ng cash at hindi mga dokumento sa bangko.

Cash warrant ng account

Ang isang order ng pera para sa gastos, o RKO, ay higit na nabuo ayon sa parehong mga patakaran tulad ng PKO. Sa 1C mayroong mga sumusunod na uri ng mga cash register:

  1. Pagbabayad sa supplier
  2. Ibalik sa mamimili
  3. Pag-isyu sa isang may pananagutan na tao
  4. Pagbabayad ng sahod ayon sa mga pahayag
  5. Pagbabayad ng sahod sa isang empleyado
  6. Pagbabayad sa isang empleyado sa ilalim ng isang kontrata
  7. Deposito ng pera sa bangko
  8. Pagbabayad ng utang sa katapat
  9. Pagbabayad ng utang sa bangko
  10. Pag-isyu ng pautang sa isang katapat
  11. Koleksyon
  12. Pagbabayad ng idinepositong sahod
  13. Pag-isyu ng pautang sa isang empleyado
  14. Iba pang gastos

Para sa mga pagbabayad No. 4-5, ang mga pay slip ay dapat ihanda nang maaga, kahit na ang pagbabayad ay ginawa sa isang empleyado.


Larawan 11. Mga opsyon sa dokumento ng RKO

Mag-iisyu kami ng settlement settlement para sa pag-iisyu ng mga pondo sa isang responsableng tao.



Larawan 12. Nakumpletong dokumento ng cash register

Pagkatapos i-post ang dokumento, maaari mong tingnan ang mga pag-post.



Figure 13. Mga post sa pamamagitan ng cash register

Isaalang-alang natin ang pamamaraan para sa paggawa ng mga pagbabayad ng sahod sa 1C. Gagawa tayo ng payroll. Kung ang lahat ng empleyado ay nakatanggap ng suweldo ayon dito, maaari mong gamitin ang "Pay Statement" na buton (sa ibaba ng form), at ang isang settlement settlement ay awtomatikong bubuo.



Figure 14. Mga opsyon para sa mga cash na dokumento batay sa payroll

Gayahin natin ang isang sitwasyon kung saan ang suweldo ng isang empleyado ay idineposito at ang iba ay binabayaran. Sa papel na bersyon ng pahayag, ang kaukulang marka ay inilalagay sa mga nadeposito na halaga. Sa 1C, kapag nag-account para sa mga transaksyong cash, dapat mong buksan ang pahayag at gamitin ang pindutan Lumikha batay sa pagkatapos Deposito sa suweldo. Para sa dokumentong deposisyon, iniiwan namin ang mga pangalan na kailangan namin.



Larawan 15. Dokumento ng Salary Deposit

Pagkatapos makumpleto ang dokumento, tinitingnan namin ang mga pag-post.



Figure 16. Mga post kapag nagdedeposito ng mga suweldo

Bumalik kami sa listahan at nag-click sa pindutan Lumikha batay sa gumawa kami ng isang dokumento Pag-withdraw ng pera. Awtomatikong kakalkulahin ang halaga at mababawasan ng mga nadeposito na halaga.



Figure 17. Dokumento Pag-isyu ng Cash batay sa payroll

Ang mga pag-post para sa pagbibigay ng suweldo ay nabuo para sa dalawang empleyado, at ganoon dapat.



Figure 18. Mga post para sa dokumento Pag-withdraw ng pera

Ang mga na-deposito na halaga ay maaari lamang itago sa cash desk kung hindi ito lalampas sa limitasyon ng imbakan ng pera. Kung hindi, dapat silang ibigay sa bangko. Bumubuo ng RKO Deposito ng pera sa bangko.



Figure 19. Pagpuno ng dokumento Cash deposit sa bangko

Ang resulta ng dokumento.



Figure 20. Mga pag-post ayon sa dokumento Pagdeposito ng pera sa bangko

Cash book sa 1C 8.3

Batay sa PKO at RKO na isinagawa sa araw, gagawa kami ng cash book (Figure 21), na isang ulat sa mga cash transaction na ginawa.

Isang maliit na tala: kung minsan kapag nag-automate, ang mga programmer ay nagtatanong sa mga user sa kung anong anyo ang ipatupad ito o ang form na iyon - bilang isang dokumento o bilang isang ulat. Ang tanong na ito ay madalas na nakalilito sa mga tao. Hayaan akong ipaliwanag ang pagkakaiba gamit ang halimbawa ng mga dokumento ng pera. Ang PKO o RKO ay hiwalay na mga dokumento kung saan mayroong isang input form. Ang mga halaga sa mga ito, bilang panuntunan, ay ipinasok mismo ng gumagamit; maaari niyang baguhin ang mga ito kung ninanais. Ang cash book ay isang ulat; walang input form para dito; ito ay awtomatikong napunan batay sa data na ipinasok sa mga dokumento ng PKO at RKO. Kung gagawin ang mga pagbabago sa mga dokumentong ito, awtomatikong ibibigay ng ulat ang nabagong halaga kapag nabuo.



Figure 21. Button para sa pagbuo ng cash book

Gamit ang ulat na ito, maaari mong itakda ang mga kinakailangang setting.



Figure 22. Mga setting ng cash book

Handa nang ulat.



Larawan 23. ulat ng Cash Book

Paunang ulat

Isa pang dokumento na kasama sa block Cash register sa programang 1C - Paunang ulat



Figure 24. Menu path sa mga dokumento Advance na ulat

Tingnan natin ang isang halimbawa ng pagpuno ng isang maagang ulat.

Figure 25. Paglikha ng ulat ng gastos

Ang bahagi ng talahanayan ay naglalaman ng ilang mga tab. Pinupunan namin ang tab na Mga Advance batay sa ibinigay na cash settlement.



Figure 26. Pagpuno sa tab na Advances

Tab Mga paninda punan ang impormasyon tungkol sa mga biniling kalakal o materyales. Kung ang VAT ay naka-highlight sa mga dokumento, ipinapahiwatig namin ang data na ito sa paunang ulat.



Figure 27. Pagpuno sa tab na Mga Produkto



Figure 28. Tab ng mga produkto, mga detalye ng account.

Sa tab Pagbabayad Nagpapakita kami ng bayad para sa mga naunang binili na kalakal.



Figure 29. Pagpuno sa tab na Pagbabayad

Matuto pa tungkol sa paggamit ng mga tab Mga paninda At Pagbabayad.

Kung bumili ka ng isang produkto sa isang retail na tindahan, ipakita ang naturang pagbili sa seksyon Mga paninda. Ngunit sabihin nating mayroon kang sitwasyon kung saan nagbabayad ka sa parehong supplier sa cash o sa pamamagitan ng bank transfer. At gusto mong magkaroon ng tamang data para sa mga kalkulasyon, halimbawa, upang makabuo ng ulat ng pagkakasundo. Pagkatapos, ang mga invoice at invoice na natanggap mula sa supplier na ito sa araw ng pagbili para sa cash ay maaaring mai-post nang hiwalay mula sa dokumento ng paunang pagbabayad Mga resibo (mga gawa, mga invoice), at sa paunang ulat ay sumasalamin sa mga detalye ng PKO, i.e. dokumento ng pagbabayad sa tab na Pagbabayad.

Pagkatapos i-post ang dokumento, maaari mong tingnan ang mga pag-post. Ang halaga ng paunang ulat ay 10,180 rubles, i.e. ang labis na paggasta na 180 rubles ay kailangang mailabas mula sa cash desk pagkatapos maaprubahan ang paunang ulat.



Figure 30. Mga pag-post ayon sa paunang ulat ng accounting at accounting records



Figure 31. JSC - VAT deductible

Pagbabayad sa pamamagitan ng mga card sa pagbabayad

Pagbabayad sa pamamagitan ng mga card sa pagbabayad, o sa ibang paraan pagkuha– isang kasalukuyang malawakang paraan ng pagbabayad para sa mga kalakal o serbisyo. Isaalang-alang natin ang pamamaraan para sa pagsasagawa ng naturang operasyon sa 1C.

Daan ng menu: Bank at cash desk => Cash desk => Mga transaksyon sa card ng pagbabayad.



Figure 32. Menu path - Mga transaksyon sa card ng pagbabayad

Sa pamamagitan ng pindutan Lumikha May tatlong posibleng opsyon sa dokumento. Pumili Pagbabayad mula sa bumibili, kasi ang dokumentong ito ay naka-configure upang ipakita ang mga pagbabayad mula sa mga legal na entity at indibidwal na negosyante. Ang mga transaksyon sa retail card sa pagbabayad ay lampas sa saklaw ng artikulong ito.



Figure 33. Pagpili ng opsyon sa dokumento

Pinupunan namin ang dokumento, ang lahat ay medyo simple dito.



Figure 34. Nakumpletong dokumento ng Payment Card Transactions

Tingnan natin ang mga kable. Ang cash ay makikita sa account 57.03.



Figure 35. Mga pag-post ayon sa dokumento ng Mga Transaksyon sa card ng pagbabayad

Upang ipakita ang pagtanggap ng mga pondo sa kasalukuyang account, maaari kang lumikha ng isang dokumento batay sa isinagawang transaksyon Resibo sa kasalukuyang account.



Figure 36. Paglikha ng isang dokumento Resibo sa kasalukuyang account

Kung walang komisyon sa bangko, malamang na hindi maisagawa ang mga pagbabayad, kaya't hinahati namin ang pagbabayad sa halaga ng pagbabayad at komisyon sa bangko, at ipinapahiwatig ang account ng gastos para sa komisyong ito.



Figure 37. Nakumpletong dokumento Resibo sa kasalukuyang account

Tingnan natin ang mga kable.



Figure 38. Mga pag-post ayon sa dokumento Resibo sa kasalukuyang account

Mga operasyon kasama ang fiscal registrar

Ang fiscal registrar ay isang teknikal na aparato para sa pag-print ng mga tseke, may memorya sa pananalapi, kumokonekta sa isang computer at may kakayahang magtrabaho sa isang network. Menu path para sa koneksyon Pangangasiwa => Konektadong kagamitan.



Larawan 39. Menu Konektadong kagamitan

Sa kabanata Mga rehistro ng pananalapi dapat tukuyin ang driver ng device.



Figure 40. Pagpili ng driver ng fiscal registrar

Kung walang tunay na recorder, maaari kang gumamit ng emulator mula sa 1C para sa mga layunin ng pagsubok. Ang isang halimbawa ng pagpuno sa data ay ipinapakita sa ibaba sa Figure 41.



Figure 41. Halimbawa ng isang nakumpletong fiscal registrar settings card

Matapos ikonekta ang piskal na registrar, nagiging posible na mag-print ng mga tseke, halimbawa, mula sa mga dokumento PKO o Transaksyon ng card sa pagbabayad.



Figure 42. Pag-print ng resibo sa 1C program

Ito ay nagtatapos sa aming talakayan tungkol sa paksa ng pagpapakita ng mga papasok at papalabas na cash order sa 1C 8.3 na programa.

Ang resibo ng cash order (PKO) ay isang dokumento ayon sa kung saan ang cash ay natanggap sa cash desk ng organisasyon, na iginuhit sa isang pinag-isang form na KO-1. Mahahanap mo ang dokumento Cash receipt order sa 1C 8.3 sa menu ng Bangko at cash desk – Mga dokumento ng pera:

Kaya, kapag pinupunan ang isang cash receipt order sa 1C 8.3, una naming tinutukoy ang uri ng transaksyon sa negosyo bilang isang resulta kung saan ang pera ay natanggap sa cash desk. Ang form na ito ng dokumento ay naglalaman ng katangian Uri ng operasyon, kapag na-access, ang built-in na direktoryo ng mga operasyon ay nagpa-pop up:

Ang petsa ng dokumento ay awtomatikong katumbas ng kasalukuyang petsa; maaari itong baguhin kung kinakailangan. Ang numero ng dokumento ay awtomatikong ipinasok, sa pagkakasunud-sunod. Ngunit kung kinakailangan, maaari din itong baguhin.

Depende sa itinatag na uri ng mga operasyon, nagbabago ang screen form ng dokumento, na nagbibigay sa gumagamit ng 1C 8.3 ng mga kinakailangang detalye para punan ang synthetic at analytical accounting. Kung ang listahan ng mga transaksyon ay hindi naglalaman ng isa na angkop sa kahulugan, maaari mong piliin ang Iba pang resibo.

Kaya, tingnan natin ang pinakakaraniwang mga operasyon.

Sa header ng dokumento, dapat mong punan ang mga detalye ng Counterparty, piliin ang mamimili mula sa naaangkop na direktoryo, at ilagay ang halaga sa field na Halaga ng Pagbabayad.

  • Ang pindutang "Magdagdag" ay nagdaragdag ng mga walang laman na linya sa talahanayan ng dokumento;
  • Para sa analytical accounting, kailangan mong punan ang mga detalye ng Kasunduan at Artikulo ng DDS sa pamamagitan ng pagpili sa mga ito mula sa mga built-in na direktoryo. Habang nagtatrabaho sa 1C 8.3, maaari mong dagdagan ang mga direktoryo na may nawawalang mga entry;
  • Ang settlement account ay awtomatikong ipinasok sa talahanayan pagkatapos itakda ang uri ng operasyon. Ang invoice 62.02 ay ipinasok kung ito ay isang paunang bayad;
  • Kung kailangan mong magpasok ng karagdagang impormasyon sa naka-print na form ng dokumento, pagkatapos ay mag-click sa linya na may naka-highlight na berdeng font Mga detalye ng naka-print na form:

Pagkatapos i-post ang dokumento gamit ang Post o Post and Close na button, isang accounting entry ang bubuo ng mga sulat ng mga account Debit 50 Credit 62.

  • Ang Print button ay nagpi-print ng pinag-isang KO-1 na form na puno ng nauugnay na data;
  • Kung ang organisasyon ay isang nagbabayad ng VAT, dapat magbigay ng invoice para sa natanggap na paunang bayad. Upang gawin ito, gamitin ang button na Lumikha batay at piliin ang linya ng parehong pangalan;
  • Ang More button ay naglalaman ng mga karagdagang function na maaaring ilapat sa dokumento, kabilang ang pag-print ng resibo ng pera sa pamamagitan ng konektadong fiscal registrar o pag-attach ng mga karagdagang file:

Kung ang retail na kita ay natanggap sa cash register, pagkatapos ay isa pang operasyon, Retail Revenue, ang dapat gamitin.

Kapag nagrehistro ng isang PKO sa 1C 8.3 para sa pagtanggap ng cash mula sa isang bangko, ang hitsura ng form ng screen ng PKO ay mukhang ganap na naiiba. Ang credit account ay awtomatikong ipinasok (account 51):

Para sa layunin ng analytical accounting, ang natitira na lang ay ipahiwatig ang mga detalye ng DDS Article, at sa mga detalye ng naka-print na form ng dokumento, ang buong pangalan ng empleyado na nagdeposito ng pera sa cash register.

Kapag pumipili ng iba pang uri ng mga transaksyon para sa pagtanggap ng mga pondo, mahalagang punan ang analytics para sa accounting account para sa credit transaction, dahil ang debit ay palaging nasa account 50. Ito ay karaniwang mga detalye ng Counterparty, Agreement, DDS Article.

Para sa impormasyon tungkol sa mga posibleng pagkakamali kapag nagsasagawa ng mga transaksyong cash sa 1C, panoorin ang aming susunod na video:

Paano gumawa ng cash order ng gastos sa 1C 8.3

Ang isang cash expenditure order (COS) ay nabuo kapag ang cash ay inisyu mula sa cash desk ng organisasyon. Ito ay inisyu sa pinag-isang form na KO-2.

Katulad ng pagsagot sa isang cash receipt order sa 1C 8.3, ang nilalaman ng screen form ay depende sa uri ng operasyon na napili. Tingnan natin ang pinakakaraniwang uri ng mga operasyon.

Kapag nagbabayad ng mga suweldo sa 1C 8.3:

  • Ang header ng dokumento ay nagpapahiwatig ng petsa ng pagbabayad at uri ng operasyon Pagbabayad ng sahod ayon sa mga pahayag;
  • Sa tabular na bahagi ng form na ito, i-click ang Add button para piliin ang dokumento Statement sa cash desk, na maaaring gawin dati (Statement sa form T-53);
  • Kung kinakailangan, maaari kang magdagdag o magbago ng impormasyon sa naka-print na form gamit ang linya ng Mga detalye ng naka-print na form;
  • Kapag nagpo-post ng isang dokumento, isang accounting entry ay nilikha na may sulat Debit 70 Credit 50 na may analytics para sa mga empleyado:

Kapag nag-isyu ng pera para sa pag-uulat, dapat mong:

  • Pumili ng empleyado mula sa direktoryo ng Mga Indibidwal;
  • Maipapayo na punan ang mga detalye ng pasaporte ng empleyado sa direktoryo upang awtomatiko silang mapunan sa dokumento. Kung hindi, kakailanganin mong gawin ito sa tuwing pupunan mo ang isang cash register para sa isang partikular na tao;
  • Kapag nagpo-post ng isang dokumento, isang accounting entry ay ginawa gamit ang mga correspondence account na Debit 71 Credit 50 na may analytics para sa empleyado:

Kung saan sa 1C 8.3 itakda ang limitasyon sa balanse ng cash

Sa 1C Accounting 8.3, ang rehistro ng impormasyon na limitasyon sa balanse ng Cash ay responsable para dito. Ang tinukoy na limitasyon ay magiging wasto mula sa petsa na ipinakilala sa 1C 8.3 hanggang sa ang mga bagong tagapagpahiwatig ay ipinakilala:

Kung paano sa 1C 8.2 masusubaybayan mo ang tamang pagsunod sa limitasyon ng pera na itinakda ng bangko ay tinalakay sa sumusunod na aralin sa video:

Maaari mong pag-aralan ang mga tampok ng pagrerehistro ng mga transaksyong cash sa 1C 8.3 (mga account, dokumento, pag-post) at matutunan kung paano magtakda ng limitasyon sa pera upang makontrol ang pagsasagawa ng mga transaksyong cash sa module.


Paki-rate ang artikulong ito:

Upang irehistro ang mga operasyon ng cash register sa 1C Accounting 8.3, ang mga sumusunod na dokumento ay ginagamit: resibo ng pera at order ng paggasta. Ang journal para sa pagrehistro ng mga papalabas at papasok na cash order sa 1C ay matatagpuan sa item na "Mga dokumento ng pera" ng menu na "Bank at cash desk".

Upang lumikha ng isang bagong dokumento, mag-click sa pindutan ng "Resibo" sa form ng listahan na bubukas.

Ang hanay ng mga field at transaksyong direktang ipinapakita ay depende sa halagang tinukoy sa field na “Uri ng Operasyon”.

Tingnan natin ang bawat uri nang mas detalyado:


Bilang default, ang debit account ay 50.01 kahit saan - "Cash ng organisasyon".

Cash warrant ng account

Upang lumikha ng mga cash settlement sa listahan ng mga cash na dokumento 1C 8.3, dapat mong i-click ang "Isyu" na buton.

Ang pagpapatupad ng dokumentong ito ay halos hindi naiiba sa resibo sa cash desk. Ang hanay ng mga detalye ay nakasalalay din sa napiling uri ng operasyon.

Ang tanging bagay na dapat tandaan ay kapag pumipili ng uri ng mga transaksyon sa pagbabayad ng suweldo (maliban sa mga kontrata sa trabaho), sa dokumento dapat kang pumili ng isang pahayag para sa pagbabayad ng mga suweldo sa pamamagitan ng cash register. Ang mga dokumento sa pagbabayad ay nagpapahiwatig din ng uri ng pagbabayad: pagbabayad ng utang o interes.

Limitasyon sa balanse ng cash

Upang magtakda ng limitasyon sa cash register, pumunta sa seksyon ng parehong pangalan sa card ng direktoryo ng "Mga Organisasyon". Mayroon kami nito sa subsection na "Higit Pa".

Isinasaad ng gabay na ito ang halaga ng limitasyon at panahon ng bisa. Pinadali ng functionality na ito ang buhay para sa mga accountant na sumunod sa batas.

Cash book

Ang 1C:Accounting program ay nagpapatupad ng functionality ng paglikha ng cash book (form KO-4). ay nasa journal na PKO at RKO. Upang buksan ito, mag-click sa pindutan ng "Cash Book".

Sa header ng ulat, ipahiwatig ang panahon (ang default ay ang kasalukuyang araw). Kung ang iyong programa ay nagpapanatili ng mga talaan para sa higit sa isang organisasyon, dapat din itong ipahiwatig. Bilang karagdagan, kung kinakailangan, maaari kang pumili ng isang partikular na dibisyon kung saan bubuo ang cash book.

Para sa mas detalyadong mga setting ng ulat, mag-click sa button na "Ipakita ang mga setting".

Dito maaari mong tukuyin kung paano bubuo ang cash book at ang ilan sa mga setting para sa disenyo nito sa 1C.

Pagkatapos mong gumawa ng anumang mga pagbabago sa mga setting ng ulat na ito, i-click ang “Bumuo”.

Bilang resulta, makakatanggap ka ng ulat kasama ang lahat ng paggalaw ng pera sa cash desk, pati na rin ang mga balanse sa simula / pagtatapos ng araw at mga balanse.

Imbentaryo ng pera sa 1C 8.3 Accounting

Ang pamamaraan para sa pagsasagawa ng imbentaryo ng cash register ay inilarawan sa pagkakasunud-sunod ng Ministry of Finance ng Russian Federation No. 49 na may petsang Hunyo 13, 1995.

Sa kasamaang palad, sa programang 1C 8.3 ay walang ulat ng imbentaryo ng pera sa form na INV-15. Ang kahilingang ito ay iminungkahi na sa kumpanya ng 1C. Marahil balang araw ay tatapusin nila ang programa, ngunit sa ngayon ay kailangang manu-manong mag-imbentaryo ng cash register ang mga accountant.

Maaari mong i-download ang form at sample ng pagsagot sa INV-15 sa.

Ang pinakamabilis at pinaka-epektibong paraan upang malutas ang problemang ito ay ang pag-order ng pagproseso para sa pagbuo ng INV-15 mula sa isang espesyalista. Ang pagproseso na ito ay hindi lamang makatipid ng maraming oras, ngunit mababawasan din ang impluwensya ng kadahilanan ng tao, na maiiwasan ang mga pagkakamali.

Video ng pagsasanay

Tingnan din ang mga tagubilin sa video para sa pagtatala ng mga transaksyong cash sa 1C 8.3: